Налогообложение пенсионеров в 2019 году

Содержание

Налоговые льготы для пенсионеров в 2019 году и порядок предоставления

Налогообложение пенсионеров в 2019 году

Чтобы улучшить материальное положение пожилых людей, государство приняло законы, которые гарантируют получение налоговых льгот пенсионерами. Большинство из них предоставляют гражданам на федеральном уровне.

Региональные власти могут вносить коррективы, исходя из особенностей, условий жизни в районах, возможностей бюджета. Местному правительству разрешено только увеличивать список послаблений.

Пенсионерам предоставлены льготы по налогам: имущественному, автотранспортному, подоходному (НДФЛ), на землю. Для оформления преференции нужно подать заявление.

На льготное налогообложение имеет право любой российский гражданин пенсионного возраста. Он может не работать или продолжает трудиться. Налоговые льготы не положены только индивидуальным предпринимателям (ИП). Они облагаются налогами, как самозанятые граждане и другие категории населения. По российскому законодательству право на привилегии имеют федеральные льготники:

  • Герои РФ, СССР, Соцтруда, Труда РФ;
  • ветераны войны, их семьи;
  • инвалиды;
  • дети-инвалиды;
  • чернобыльцы, люди, пострадавшие от техногенных, ядерных катастроф.

Граждане, вышедшие на пенсию (в т.ч. льготную), вправе не платить налог на недвижимость. Такой привилегией с 2019 года могут пользоваться предпенсионеры, которым до выхода на заслуженный отдых осталось 5 лет.

Эта преференция распространяется на один объект определенного типа, если он не используется в коммерческой деятельности.

В налоговом кодексе указаны льготные виды недвижимости:

  • жилой дом, его часть;
  • квартира, комната в ней;
  • дачные и хозпостройки, площадью не больше 50 кв.м.;
  • гараж;
  • помещение под студию, ателье, мастерскую.

Налог на имущество не взимается с пенсионера, который имеет дом и гараж. Когда в собственности две квартиры, льготное налогообложение распространяется только на одну из них.

У гражданина есть право выбрать объект для получения привилегии и подать заявку в местный налоговый орган.

При отсутствии уведомления от собственника жилья от налогообложения освободят более дорогое имущество. Ежегодный срок подачи заявления на налоговые льготы пенсионерам – 1 ноября.

Преференции по подоходному

Все получаемые россиянами доходы обязательно облагаются подоходным налогом. От его уплаты освобождены неработающие пенсионеры, лица, вышедшие на отдых досрочно и по инвалидности.

НДФЛ не начисляется на материальную помощь от бывшего работодателя, если она не превышает 4 тыс. рублей.

Граждане не платят подоходный налог с пенсии, пособий, компенсаций государственных и региональных льгот. Преференции распространены на оплату санаторных путевок, лекарственных препаратов, медицинских услуг.

Лица пенсионного возраста, которые продолжают работать, получают зарплату, и должны платить подоходный налог, как и другие граждане. В налоговом кодексе для работающих пенсионеров указаны виды доходов, с которых не взимается НДФЛ:
  1. социальные доплаты;
  2. страховая и накопительная пенсии;
  3. оплата санаторно-курортного лечения;
  4. материальная помощь;
  5. оплата медицинских средств и услуг.

Вычет при покупке-продаже недвижимости

В России предусмотрены льготы для пенсионеров при продаже квартиры в виде возврата НДФЛ. С 2014 г. те, кто продолжает работать, могут вернуть налог. Вычет предоставляют 4 последних календарных года.

Право получить имущественный налоговый вычет имеют граждане, которые перестали работать не более трех лет назад.

Обратившись в ФНС, они вернут налог за 3 года, которые предшествовали увольнению. Сумма, подлежащая возврату, составляет 13% от потраченной на покупку жилья, но не более 260 тыс. рублей. Вычет не превышает количество взносов, суммарно уплаченных пенсионером за рассматриваемый период.

Налог на автотранспорт устанавливают местные власти, которые принимают решение о его снижении. На этот сбор есть льготы федеральным пенсионерам:

  • инвалидам, ездящим на специально оборудованном транспорте;
  • владельцам инвалидных автомобилей мощностью до 100 л.с., которые им предоставили социальные службы;
  • лицам, имеющим весельные или моторные лодки с двигателем не больше 5 л.с.

О наличии и размере послаблений по автотранспортному сбору узнайте в местной налоговой инспекции.

Чтобы оформить льготу, пенсионерам (в т. ч. военным) нужно подать заявление и пакет документов в ИФНС. Льготная ставка зависит от количества транспортных средств, их технических характеристик. В регионах жители пенсионного возраста освобождаются от уплаты полностью или частично:

  • Пенсионеры Санкт-Петербурга не платят сбор за один вид транспорта. Это может быть отечественная автомашина до 150 л.с., водный транспорт (кроме гидроциклов, яхт) мощностью не больше 30 л.с.
  • В Карелии налог не оплачивают ветераны войны, участники боевых действий. Остальные лица имеют льготу 50% за легковые автомобили мощностью до 100 л.с. и мотоциклы.
  • В Вологодской области ветераны ВОВ, участники боевых действий не платят за одно транспортное средство. Остальные лица пенсионного возраста – за легковой транспорт до 150 л.с., мотоцикл до 40 л.с., грузовик мощностью не больше 85 л.с. и грузоподъемностью до 1100 кг.
  • Москвичи пенсионного возраста не имеют льгот по уплате транспортного сбора.

Налог на земельный участок для пенсионеров

Владельцы любых земельных участков должны платить налог на землю. Он относится к региональным сборам, но с 2018 года федеральное правительство установило по нему льготы для пенсионеров. Лица пенсионного возраста освобождены от начисления налога с участка до 6 соток. Если во владении 10 соток земли, то 4 сотки будут обложены налогом с учетом кадастровой стоимости.

Источник: https://sovets24.ru/2432-nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov-v-2019-godu.html

Льготы пенсионерам по налогам в 2019 году — Соцзащита и льготы

Налогообложение пенсионеров в 2019 году
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Согласно ст. 56 НК РФ, льготы пенсионерам по налогам предоставляются как полное освобождение от сбора или получение скидки. Для пенсионеров предусмотрены преференции федерального и регионального уровня. Скидки по налогам даются только при соблюдении условий, установленных законодательством.

Налоговые льготы для пенсионеров

На общегосударственном уровне налоговые преференции регулируются следующими статьями НК РФ:

Регионы РФ имеют право закреплять дополнительные правила и меры поддержки, например, уменьшение базы налогообложения. Поэтому по поводу льгот пенсионерам рекомендуется обращаться в местные отделы налоговой инспекции и соцзащиты.

Льгота по налогу на имущество

Работающие и неработающие пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога на объекты недвижимости (ст. 407 НК РФ).

Согласно ст. 32 НК РФ налог применяется не только к квартирам, частным домам, но и дачным и хозяйственным постройкам площадью до 50 м², мастерским, объектам строительства, гаражам, парковкам.

100% налоговая скидка предоставляется с условиями и ограничениями:

  • пенсионер является собственником объекта (если владеет долей, то получит льготу на нее);
  • освобождение от налога действует только на одну единицу недвижимости (например, если пенсионер имеет два гаража, то льготу он получит только за один гараж);
  • недвижимость не должна использоваться в бизнесе.

По оценкам аналитиков в 2019 году размер имущественного налога вырастет на 18%. Повышение продолжится до 2020 года. Расчет налога будет производиться на базе кадастровой стоимости. Согласно закону, лимит на площадь квартиры или дома пенсионера не установлен.

Для получения преференции льготник подает в ФНС заявление.

Гражданин предоставляет паспорт, пенсионное удостоверение, документы на имущество. Если заявление подано после выхода на пенсию, то льготнику полагается перерасчет и возврат переплаты.

Налоговые вычеты по НДФЛ

От НДФЛ освобождаются все категории пенсионеров, в том числе граждане, вышедшие на пенсию досрочно, по возрасту или по инвалидности. Преференции распространяются на следующие виды доходов (217 НК РФ):

  1. трудовые и социальные пенсии, пособия, доплаты;
  2. денежные компенсации федеральных и региональных льгот;
  3. оплата путевок в санатории, медикаментов, медобслуживания, материальная помощь и подарки от бывшего работодателя в сумме до 4000 руб.

Согласно ст. 220 НК РФ, пенсионеры могут воспользоваться вычетом при покупке квартиры, дома или земельного участка. Компенсация может быть оформлена за три предшествующих налоговых периода. Не работающий пенсионер имеет право на вычет, если ушел на пенсию не ранее, чем за 3 года до года, в котором возникло право на льготу.

Например, гражданин завершил трудовую деятельность в 2017 году и приобрел дом в 2018. Пенсионер вправе оформить вычет по НДФЛ. Для этого он предъявляет в налоговую инспекцию декларацию за 2015-2017 годы.

Налоговый вычет можно использовать при единоличной или долевой покупке недвижимости, участков ИЖС, ЛПХ, для выплаты процентов по ипотеке или займу на строительство. Льгота действует только в отношении объектов стоимостью до 300 миллионов руб. Недвижимость не должна сдаваться в аренду, использоваться в бизнесе.

Льготы по налогу на землю

Большая часть земельных льгот передана в ведение региональных властей. Федеральные льготы являются незначительными. Согласно ст. 31 НК РФ пенсионеры платят сбор на землю в полном объеме. Налог не взимается за арендованные участки или взятые в срочное пользование.

Тем не менее, пенсионеры могут получить следующие федеральные преференции:

  • уменьшение налогооблагаемой базы по одному участку на кадастровую стоимость 600 м2;
  • согласно ст. 391 НК РФ, пенсионеры – ветераны ВОВ, герои СССР и РФ, инвалиды и некоторые другие льготники имеют право уменьшить налогооблагаемую базу (стоимость земли) на 10000 руб.;
  • ст. 395 НК РФ предусматривает полное освобождение от земельного налога пенсионеров, проживающих в регионах Сибири, Севера и Дальнего Востока.

Льгота предоставляется, если земельный участок находится в собственности, бессрочном пользовании или передан по наследству.

Более существенные льготы принимают муниципалитеты.

Например, в Воронеже пенсионеры полностью освобождены от уплаты сбора на землю.

В некоторых регионах предоставляется налоговая льгота на 6 соток. Для получения информации пенсионеру необходимо обращаться в местную администрацию или отделение налоговой инспекции.

Льготы по транспортному налогу

Преференции по транспортному налогу предусмотрены на федеральном и региональном уровне. Но не все пенсионеры могут рассчитывать на федеральную поддержку, а только некоторые категории граждан. Льготы распространяются на следующие виды транспортных средств:

  1. легковые авто мощностью до 100 л.с., приобретенные для пенсионеров-инвалидов через соцзащиту;
  2. тракторная техника, комбайны, ветеринарные, сельскохозяйственные, машины для техобслуживания;
  3. промысловые суда, лодки на веслах, с мотором до 5 л.с.;
  4. транспорт, объявленный в розыск.

Дополнительные преференции по транспортному сбору для пенсионеров устанавливаются субъектами РФ. Освобождение от налога на автомобиль встречается редко. Обычно региональные власти применяют скидку для частных авто определенных категорий.

Среди субъектов РФ, дающих пенсионерам налоговую льготу, следующие регионы:

  • Свердловская область – полная скидка на легковое авто мощностью 150 л.с.;
  • Красноярский край – на одну машину мощностью до 100 л.с.;
  • Белгородская область – освобождается авто до 100 л.с.;
  • Томская область – скидка на технику на гусеничном ходу;
  • Сахалинская область – скидка на одно легковое авто.

Кроме того, льготы и пониженные ставки для пенсионеров действуют в Краснодарском крае, Костромской, Брянской, Тюменской области, Карачаево-Черкесской республике.

Информацию о наличии данных преференций можно получить только в районной администрации или налоговой инспекции. Для получения льготы надо подать заявление в ФНС по месту жительства. Потребуется пенсионное удостоверение и документы, подтверждающие права владения машиной.

Льготы для пенсионеров по категориям

Налоговые послабления предоставляются нескольким категориям льготников.

Категории пенсионеровДоступные виды налоговых преференций
Пенсионеры, вышедшие на пенсию по достижении возрастной планкиПолное или частичное освобождение от НДФЛ, налогов на землю, имущество, транспорт
Трудоустроенные пенсионерыЛьготы по НДФЛ, налогам на землю, имущество и транспорт
ИнвалидыПенсионеры с группой инвалидности имеют право на такие преференции, как:

  • 100% скидка по НДФЛ с пенсий, компенсаций путевок в санатории;
  • вычет 10000 руб. при оплате налога на землю;
  • скидка 50% по налогу на транспорт при приобретении авто;
  • льгота по сбору за авто для реабилитации (мощностью до 100 л.с.)
Ветераны трудаВетераны труда получают следующие виды льгот:

  1. освобождение от уплаты земельного, имущественного, транспортного сбора;
  2. льгота по НДФЛ на пособия от работодателя и со средств, потраченных на санаторно-курортное лечение;
  3. освобождение от сбора за материальную помощь и другие региональные меры поддержки
Военные пенсионерыНа федеральном уровне имеют право использовать следующие льготы:

  • освобождение от уплаты НДФЛ с подарков до 10000 руб., инвестиционных доходов;
  • налоговый вычет 3000 руб. для военных инвалидов и ликвидаторов аварий на АЭС;
  • вычет 500 руб. – для остальных категорий военных пенсионеров.

Как оформить льготы по налогам?

Налоговые льготы предоставляются в заявительном порядке. Заявление можно подать лично, обратившись в ФНС, отправить по почте заказным письмом, направить удаленно через официальный сайт налоговой службы. Вместе с заявлением желательно предоставить пакет документов для подтверждения льготы. Обычно ФНС просит подать бумаги в установленный срок в зависимости от вида налога.

СКАЧАТЬ Единую форму по налоговым льготам для пенсионеров

Заявление подается в налоговую инспекцию по месту проживания налогоплательщика или месту расположения недвижимости.

Вид налогаКакой пакет бумаг требуется собрать?Срок подачи заявления
Налог на имущество
  • Заявление о предоставлении льготы или по выбору объекта;
  • паспорт, ИНН;
  • удостоверение льготника (пенсионера, инвалида, ветерана и т.д.);
  • документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости, техническая документация.
1 мая,по выбору объекта налогообложения – до 1 ноября
Земельный налог
  1. Заявление;
  2. паспорт, ИНН;
  3. удостоверение льготника;
  4. документы на землю.
1 ноября
Транспортный налог
  • Заявление по форме ФНС;
  • паспорт, ИНН;
  • пенсионное удостоверение, документы льготника;
  • техническая документация на машину, свидетельство о собственности на авто.
1 ноября

Подача дополнительных документов в ФНС является не обязанностью, а правом гражданина. Если пенсионер не сможет предоставить бумаги, то налоговая будет проводить проверку самостоятельно.

Заключение

Источник: https://vseolgotah.ru/facilities/lgoty-pensioneram-po-nalogam

Льготы для пенсионеров в 2019 году

Налогообложение пенсионеров в 2019 году

Отработав всю жизнь гражданин вправе рассчитывать на достойную пенсию и ряд привилегий со стороны государства. Какие же льготы предусмотрены для пенсионеров в следующем году? Везде ли на территории нашей страны действуют одинаковые льготные условия для людей пенсионного возраста? Где узнать и как оформить причитающиеся по возрасту привилегии?

На что могут претендовать граждане пенсионного возраста?

Основные льготы прописаны в законодательстве на федеральном уровне, однако, существуют еще и региональные.

Россия – огромная страна, состоящая из субъектов, каждый из которых, имеет свои особенности, местный бюджет и определенный социальный уровень жизни граждан.

В статье рассмотрим основные, доступные для любого неработающего российского пенсионера преференции на 2019 год, а также, некоторые региональные привилегии. При этом регионы могут только дополнять перечень послаблений, но не сокращать его.

Основной общедоступной, для всех категорий старшего поколения, федеральной привилегией являются льготы в налоговых тарифах на имущество. Пенсионер, владеющий недвижимостью: домом, квартирой или гаражом освобождается от уплаты налога на один из имущественных объектов. При этом должны соблюдаться следующие требования:

  • Владельцем имущества должен являться сам пенсионер.
  • Недвижимость не используется в предпринимательских целях.
  • Ее стоимость не превышает 300 млн руб.
  • Размер собственности до 50 м².

В федеральном законе предусмотрено 100% освобождение от транспортного налога для пожилых людей если:

  • Транспортное средство оборудовано для инвалида.
  • Маломощный автомобиль был получен через ведомства соцзащиты.

Субсидия в размере 50% на оплату жилищно-коммунальных услуг (ЖКХ) предоставляется:

  • Инвалидам.
  • Ветеранам/героям труда.
  • Участникам ВОВ.
  • Блокадникам.

В индивидуальном порядке рассчитываются скидки для одиноких пожилых людей, в случае, если 22% бюджетных расходов составляют ЖКХ. А гражданам старше 80 лет предоставляются скидки до 50%.

Для ветеранов ВОВ, инвалидов и тех, кто пострадал в результате Чернобыльской катастрофы, предусматриваются медицинские преференции.

Для этих категорий пожилых людей бесплатно должны быть доступны медицинские препараты, перечень которых, указывается в специальном списке.

Наименование лекарств ежегодно обновляется и утверждается уполномоченными органами РФ. Также для категории героев труда доступно бесплатное зубное протезирование.

В 2019 году действуют льготы для работающей категории пенсионеров:

  • Право увольняться с работы по собственному желанию. При этом, отработка не обязательна.
  • Дополнительное время для отпуска от 14 до 60 дней в зависимости от категории (инвалид, ветеран и т. д.). Этот дополнительный период работодателем не оплачивается.

Что касается земельного льготного налога, то это скорее региональная инициатива, практикуемая в некоторых субъектах РФ. В некоторых областях плата за участок в 6 соток не взимается вовсе или же облагается минимальным налогом, отличаться могут и категории льготников.

К региональным преференциям относиться получение компенсации за проезд, в размере стоимости билета, до места санаторного лечения. Программа актуальна для граждан, живущих на территориях Крайнего Севера, и воспользоваться ею можно один раз в несколько лет. Этот вид льготы для пенсионеров касается поездов, следующих исключительно по просторам Родины.

Еще одним видом региональных льгот является транспортный налог, поскольку его размер формируют органы местного самоуправления. Поэтому о величине суммы налога и перечень категорий граждан, для которых предусмотрены скидки, нужно узнавать в местной налоговой службе или администрации.

Список преференций для каждой категории граждан вышедших на пенсию может существенно отличаться в зависимости от места проживания. Для военных пенсионеров существуют льготы регионального и федерального уровня:

  • Налоговые (транспортные, имущественные, земельные).
  • Социальные (ежемесячные выплаты).
  • Связанные с медициной (бесплатное медобслуживание, препараты, протезирование зубов).
  • Частичная оплата ЖКХ (например, в Москве размер скидки – 50%).
  • Бесплатный проезд на городском транспорте.
  • Скидки на ж/д билеты, пригородный автотранспорт.
  • Приобретение/строительство жилья за средства государства.

Полный перечень и размер дотаций следует выяснять по месту жительства.

Одной из самых уязвимых категорий населения являются люди с ограниченными возможностями. В 2019 году инвалидам предоставляются льготы:

  • Скидка на оплату ЖКХ 50%.
  • Проезд к месту санаторного лечения (туда и обратно) компенсируется государством. Воспользоваться этим правом можно 1 раз в год.
  • Бесплатный проезд в городском транспорте.
  • Возможность получить земельный участок.

Перерасчет пенсионных начислений

В связи с принятием пенсионной реформы произошли изменения возраста выхода на пенсию. Реформа рассчитана на пять лет, поэтому все нововведения будут вводиться постепенно.

Кроме того, уже сейчас известно, что для всех категорий пенсионеров в следующем году проведут перерасчет пенсионных начислений, чтобы сгладить последствия инфляционных процессов в стране.

Уже в январе 2019 года индексируют льготы для пенсионеров по страховым выплатам. Индексация начислений будет неодинаковой и пройдет в разное время. В таблице представлено когда и на сколько процентов возрастет государственная помощь.

Какие виды пенсииКогдаРост
Страховые

Источник: https://NovyjGod.com/obshhestvo/lgoty-pensioneram-v-2019-godu-54-0219.html

Льготы по налогам для пенсионеров — какие налоги не надо платить в 2019 году

Налогообложение пенсионеров в 2019 году

Пенсионеры в России освобождены от ряда налогов. Большинство налоговых льгот предоставляется федеральным законодательством, а значит, они действуют в любом регионе страны. Отдельные области, республики, края и т.д.

могут устанавливать дополнительные льготы по тем налогам, которые идут в бюджет региона.

Узнаем подробнее о налоговых льготах для пенсионеров — какие налоги не нужно платить в 2019 году пожилым людям в России, которые вышли на пенсию.

Льгота по подоходному налогу для пенсионеров

Может прозвучать немного абсурдно, но для пенсионеров в законе прописана льгота по налогу НДФЛ в отношении их пенсий. Подоходный налог с пенсии не взимается.

Действительно, было бы странно, если бы с пенсии вычиталось 13% в пользу государства. Однако если бы освобождение пенсионных выплат от НДФЛ не было прямо прописано в  Налоговом кодексе РФ, налоговики были бы обязаны взимать подоходный налог со стариков и инвалидов.

Для некоторых пенсионеров будет актуальна другая специфическая льгота, которая касается НДФЛ — по налоговому вычету на покупку квартиры.

Россияне имеют право вернуть до 260 тысяч рублей уплаченного подоходного налога при покупке собственного жилья. Ещё до 390 тысяч рублей можно вернуть по уплаченным процентам за ипотечный кредит. Сумма может быть и меньше. Речь идёт о максимуме вычета (подробнее читайте в этой нашей статье).

Обычно возвращается тот налог, который уплачен с полученных доходов уже после покупки квартиры. Даже если на это требуется несколько лет. Но поскольку пенсионеры не платят НДФЛ с пенсии, они могут оформить вычет задним числом. Если за три предыдущих года пенсионер имел доходы, с которых взимался подоходный налог, ему вернут эти деньги в пределах лимита.

Льгота по имущественному налогу

Пенсионеры освобождаются от налога на принадлежащую им недвижимость. Такой недвижимостью может быть квартира, дом, комната, гараж. Льгота действует и на некоторые специфические объекты вроде студий для занятия творчеством.

Однако такую льготу предоставляют только на один подобный объект. То есть, если пенсионер владеет квартирой и гаражом, он не платит ежегодный имущественный налог ни за первый, ни за второй объект. А вот если у человека в собственности две квартиры (или два гаража), то за одну квартиру (или за “лишний” гараж) налог придётся уплачивать.

Понятно, что две квартиры могут иметь разную площадь, а значит, и сумма налога будет отличаться. Пенсионер имеет возможность выбрать, за какой из объектов недвижимости он будет платить налог, а за какой воспользуется льготой.

Но большого смысла специально обращаться в налоговые органы для этого нет — налоговики и сами обязаны выбирать более выгодный для человека вариант и предоставлять льготу именно на ту недвижимость, сумма налога за которую выше.

Льгота по земельному налогу пенсионерам в России

Что касается принадлежащего пенсионеру участка земли, то полностью от уплаты земельного налога пенсионеры не освобождаются. Им положен вычет на 6 соток. Если участок равен 6 соткам или меньше, налог платить не нужно. Если пенсионеру принадлежит больший участок, то за все сотки сверх льготных шести придётся ежегодно уплачивать налог.

Льгота по транспортному налогу для пенсионеров

В отношении транспортного налога ситуация более сложная. Под этим видом налога мы обычно понимаем налог на личный автомобиль, в крайнем случае — мотоцикл. На самом деле видов транспортных средств, на которые может быть начислен этот налог, куда больше. И в отношении разного транспорта льгота работает по-разному.

В России все граждане, а значит, и пенсионеры, освобождены от транспортного налога для следующих объектов:

  • весельные лодки и лодки с мотором мощностью не более 5 л.с.,
  • оборудованные для использования  инвалидами автомобили мощностью до 100 л.с., которые законно получены или приобретены через органы соцзащиты,
  • тракторы, комбайны и т.п.

Что касается транспортного налога на личный автомобиль, то этот вид налога является региональным. Он поступает в бюджет регионов.  А значит, сами регионы и решают, предоставлять льготу пенсионерам по налогу на транспорт или нет.

В результате в различных российских регионах ситуация со льготой по транспортному налогу разная. Где-то такая льгота есть, где-то её нет. Там, где она есть, условия получения льготы могут заметно отличаться.

Например, в Москве налог на автомобиль не платят ветераны войны, Герои СССР, инвалиды и другие льготники. Но для пенсионеров по старости льготы по умолчанию нет.

В Санкт-Петербурге такая льгота для пенсионеров есть. Местные пожилые жители освобождаются от транспортного налога, но только если принадлежащий им автомобиль выпущен в России, а его двигатель не мощнее 150 л.с.

В Свердловской области льгота действует на любой автомобиль с двигателем мощностью до 150 л.с.

В Новосибирске пенсионеры уплачивают транспортный налог на личный автомобиль, но с существенной скидкой в 80%. Льгота действует для транспорта с мощностью двигателя до 150 л.с.

Льготы для предпенсионеров с 2019 года

В 2019 году в России начали повышать пенсионный возраст. Эта реформа — самая непопулярная за многие годы. Соответственно, государству пришлось идти на небольшие уступки, чтобы сгладить эффект от реформы.

Одна из таких уступок — сохранение налоговых льгот для людей, которые достигли “старого” пенсионного возраста.

Женщинам от 55 лет и мужчинам от 60 лет предоставляются такие же льготы по имущественному и земельному налогам, как и для действующих пенсионеров. Эта льгота закреплена в Налоговом кодексе РФ.



, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Вы можете поделиться этим материалом с друзьями:

Источник: http://NewsMent.ru/context/lgoty-po-nalogam-dlya-pensionerov-kakie-nalogi-ne-nado-platit-v-2019-godu/

Платят ли пенсионеры налоги? Какое имущество облагается налогом? Какие налоговые льготы положены пенсионеры?

Налогообложение пенсионеров в 2019 году

Ежегодно граждане пенсионного возраста получают уведомления о необходимости уплатить определённые налоги. Законодательство предоставляет ряд льгот людям, которым назначена государством пенсия.

Остановимся на этом вопросе подробнее: от уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры? Платят ли пенсионеры налог на доходы? Какие льготы предусмотрены людям находящимся на содержании государства? 

Какие налоги платит пенсионер в России? От каких налогов они освобождены?

Предусмотрено ли освобождение пенсионеров от налогов на недвижимость? 

Практически каждый человек получающий пенсию в России хочет знать, от каких налогов освобождаются пенсионеры. В настоящее время льгота на недвижимость распространяется только на один объект. Если бабушка, например, имеет в своей собственности несколько квартир и несколько домов, то не платить налог она имеет право только на одну квартиру, и на один дом.

В отношении дачных участков существует немаловажный законодательный нюанс. Если у пенсионера имеются несколько хозяйственных построек площадью менее 50 кв.м, то льгота предоставляется только на одну из них. А вот если во владении имеется один дом и одна хозяйственная постройка менее 50 кв.м, то налоговая преференция будет распространяться сразу на оба объекта.

На заметку! Подать соответствующие документы с выбранным объектом налогообложения пенсионеру необходимо ежегодно до 1 ноября текущего года. Если это сделано не будет, то сотрудники инспекции сами определят такой объект. Причём оценочная стоимость, с которой начисляется налог, будет, наверняка, выше.

Земельный налог — это прерогатива местной власти. В некоторых округах земельная льгота будет составлять 100% в отношении участков для ведения садоводства и огородничества, и для земли, занятой под гаражи. В других округах пенсионеры освобождаются от уплаты налога за землю под индивидуальное строительство дома.

Получить информацию о виде земельного налога в вашем регионе вы можете обратившись в ПФ в вашем районе. Там же вы можете уточнить, на какие налоговые льготы вы, как пенсионер, можете рассчитывать.

В 2019 году пенсионер освобождается от уплаты налога за 6 соток земли находящейся а его собственности

Льготы на выплаты транспортного налога: за какой транспорт не нужно платить пенсионеру?

Рассмотрим, какие льготы у пенсионеров по транспортному налогу. Законодательство России не предусматривает конкретных норм по освобождению людей пенсионного возраста от уплаты транспортного налога, однако муниципальные власти разрабатывают дополнительные нормы для регулирования данного вопроса.

Нужно знать! Если во владении пенсионера находится более одного автомобиля, то платить налог он будет только на один автомобиль, выбранный самостоятельно.

Еще одни немаловажный вопрос интересующий пенсионеров, это должны ли они платить налог на доходы. Согласно законодательству, не все пенсии освобождены от подоходного налога. Для начала следует определить перечень пенсий, которые не облагаются налогом, а именно:

  1. накопительные;
  2. страховые и государственные;
  3. социальные выплаты;
  4. выплаты по инвалидности;
  5. платежи при потере кормильца.

Исходя из вышесказанного, получается, что от налогообложения освобождаются все социальные выплаты, регулируемые законом. Однако, прибавки к пенсии, которые не предусмотрены региональными органами, налоговая инспекция зачтёт как дополнительные денежные поступления. С них будет взиматься подоходный налог.

К таким выплатам относятся корпоративные доплаты за счёт работодателя, ежемесячные доплаты по решению местных органов на сумму выходного пособия. Так же будет облагаться налогом зарплата пенсионера, который работает.

в тему: Освобождены ли пенсионеры от уплаты налога на имущество?

В каких случаях пенсионеру предоставляется дополнительный отпуск от налогов?

Дополнительный отпуск работающему пенсионеры положен на общих основаниях. Максимальный срок отпуска без содержания составляет две недели. Законом предусматривается оплачиваемые отгулы для диспансеризации работника. Таким образом, дополнительный оплачиваемый отпуск пенсионерам не предоставляется.

Какие льготы есть у пенсионеров по старости в 2019 году?

Говоря о том, какими льготами пользуются пенсионеры по старости в России, следует отметить, что зачастую это зависит от того, где конкретно проживает семья. В общем, данная категория имеет такие налоговые льготы:

  1. на один вид недвижимости;
  2. оплата санаторно-курортного лечения;
  3. на один автомобиль;
  4. налоговые преференции на земельный участок.

Есть ли льготы у военных пенсионеров в России в 2019 году?

Государство заботится и о других пенсионерах. Например, для бывших военных существует много привлекательных бонусов. О каких льготах для военных пенсионеров идет речь?

Пенсионеры военной службы имеют право на следующие льготы:

  1. арендовать помещение на выгодных условиях;
  2. проживать в ведомственных квартирах;
  3. вступать без очереди в жилищные кооперативы;
  4. участвовать в программах льготного кредитования;
  5. бесплатно получать некоторые виды лекарств и некоторые виды медицинской помощи;
  6. оплачивать 25% стоимости санаторного лечения;
  7. оплачивать коммунальные услуги с 50% скидкой.

Какие льготы дают пенсионерам имеющим звание «Ветеран труда» в 2019 году?

Налоговые льготы для ветеранов труда в большей степени идентичны льготам для пенсионеров по возрасту, однако транспортные и земельные льготы корректируются на местном уровне, поэтому во все регионах будут разными.

Какие налоги платит пенсионер в России?

Действуют ли налоговые льготы для пенсионеров инвалидов 2, 3 группы?

Все люди с ограниченными возможностями получают пенсию в зависимости от группы инвалидности и имеют льготы. Представителям всех групп бесплатно предоставляются некоторые медицинские услуги. По медицинским показаниям государство может предоставить транспортное средство.

Инвалиды в первую очередь обеспечиваются земельными участками для строительства жилья, и ведения хозяйства. Платежи за коммунальные услуги данной категорией граждан выплачиваются с 50% скидкой. В любом транспорте, кроме такси, инвалиды первой и второй группы ездят бесплатно.

Налоговые льготы для работающих пенсионеров в 2019 году: список

К сожалению, этой категории населения законом не предусмотрено дополнительных социальных доплат. Однако Налоговый Кодекс предусматривает некоторые льгот для тех, кто достиг пенсионного возраста. 

К основным льготам данной категории граждан относятся:

  1. возможность без отработки уволиться;
  2. налоговые вычеты;
  3. неоплачиваемый дополнительный отпуск;
  4. отмена НДФЛ при продаже имущества;
  5. с пенсии не выплачиваются налоги;
  6. предусмотрены льготы в виде уменьшения суммы выплаты земельного налога;
  7. сниженная ставка на налог на личный автомобиль.

Нужно знать! Пенсионеры, которые заняты предпринимательской деятельностью, не имеют никаких специальных льгот. Ведя свой бизнес, пенсионер-предприниматель оплачивает все необходимые платежи, в том числе и в Пенсионный фонд.

Российские пенсионеры не могут похвастаться высоким уровнем пенсии. Поэтому государство пытается максимально компенсировать этот фактор различными преференциями в виде льгот и доплат к пенсии.

В этой статье были изложены актуальные данные касательно налогов, которые должны платить пенсионеры в России. Ниже вы можете посмотреть видео, из которого вы узнаете, какие новые льготы получит пенсионер в 2019 году.

: список льгот, которые положены пенсионерам с 1 марта 2019 года

Источник: https://news-geeks.ru/platyat-li-pensionery-nalogi-kakoe-imushhestvo-oblagaetsya-nalogom-kakie-nalogovye-lgoty-polozheny-pensionery/

Таблицы налоговых льгот и привилегий для пенсионеров в 2019 году по категориям пенсионеров

Налогообложение пенсионеров в 2019 году

В законодательстве Российской Федерации подробно зафиксировано, от каких налогов освобождены пенсионеры и какие преференции предусмотрены для этой категории граждан. Право на оформление и получение налоговых льгот имеют как работающие граждане, так и те, кто уже вышел на заслуженный отдых. Условия предоставления привилегий разнятся в зависимости от субъекта РФ.

Согласно ст. 56 НК РФ, льготы пенсионерам по налогам предоставляются как полное освобождение от сбора или получение скидки. Для пенсионеров предусмотрены преференции федерального и регионального уровня. Скидки по налогам даются только при соблюдении условий, установленных законодательством.

Налоговые льготы для пенсионеров

На общегосударственном уровне налоговые преференции регулируются следующими статьями НК РФ:

Регионы РФ имеют право закреплять дополнительные правила и меры поддержки, например, уменьшение базы налогообложения. Поэтому по поводу льгот пенсионерам рекомендуется обращаться в местные отделы налоговой инспекции и соцзащиты.

Льгота по налогу на имущество

Работающие и неработающие пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога на объекты недвижимости (ст. 407 НК РФ).

Согласно ст. 32 НК РФ налог применяется не только к квартирам, частным домам, но и дачным и хозяйственным постройкам площадью до 50 м², мастерским, объектам строительства, гаражам, парковкам.

100% налоговая скидка предоставляется с условиями и ограничениями:

  • пенсионер является собственником объекта (если владеет долей, то получит льготу на нее);
  • освобождение от налога действует только на одну единицу недвижимости (например, если пенсионер имеет два гаража, то льготу он получит только за один гараж);
  • недвижимость не должна использоваться в бизнесе.

По оценкам аналитиков в 2019 году размер имущественного налога вырастет на 18%. Повышение продолжится до 2020 года. Расчет налога будет производиться на базе кадастровой стоимости. Согласно закону, лимит на площадь квартиры или дома пенсионера не установлен.

Налоговые льготы нынешних пенсионеров с 2019 года распространят и на лиц предпенсионного возраста. Иными словами, по достижении возраста 60 лет (для мужчин) и 55 лет (для женщин) собственники недвижимости будут освобождены:

  •  От налога на имущество физических лиц – на одну квартиру (или комнату), один дом (или часть дома), один гараж (или машино-место), одну хозяйственную постройку (площадью до 50 кв метров).
  • От земельного налога – на участок площадью до 6 соток.

Для получения преференции льготник подает в ФНС заявление.

  • Гражданин предоставляет паспорт, пенсионное удостоверение, документы на имущество.
  • Если заявление подано после выхода на пенсию, то льготнику полагается перерасчет и возврат переплаты.

Читайте подробнее:

Налоговые вычеты по НДФЛ

От НДФЛ освобождаются все категории пенсионеров, в том числе граждане, вышедшие на пенсию досрочно, по возрасту или по инвалидности. Преференции распространяются на следующие виды доходов (217 НК РФ):

  1. трудовые и социальные пенсии, пособия, доплаты;
  2. денежные компенсации федеральных и региональных льгот;
  3. оплата путевок в санатории, медикаментов, медобслуживания, материальная помощь и подарки от бывшего работодателя в сумме до 4000 руб.
  • Согласно ст. 220 НК РФ, пенсионеры могут воспользоваться вычетом при покупке квартиры, дома или земельного участка.
  • Компенсация может быть оформлена за три предшествующих налоговых периода.
  • Не работающий пенсионер имеет право на вычет, если ушел на пенсию не ранее, чем за 3 года до года, в котором возникло право на льготу.

Например, гражданин завершил трудовую деятельность в 2017 году и приобрел дом в 2018. Пенсионер вправе оформить вычет по НДФЛ. Для этого он предъявляет в налоговую инспекцию декларацию за 2015-2017 годы.

Налоговый вычет можно использовать при единоличной или долевой покупке недвижимости, участков ИЖС, ЛПХ, для выплаты процентов по ипотеке или займу на строительство. Льгота действует только в отношении объектов стоимостью до 300 миллионов руб. Недвижимость не должна сдаваться в аренду, использоваться в бизнесе.

Читайте подробнее:

Льготы по налогу на землю

Большая часть земельных льгот передана в ведение региональных властей. Федеральные льготы являются незначительными. Согласно ст. 31 НК РФ пенсионеры платят сбор на землю в полном объеме. Налог не взимается за арендованные участки или взятые в срочное пользование.

Тем не менее, пенсионеры могут получить следующие федеральные преференции:

  • уменьшение налогооблагаемой базы по одному участку на кадастровую стоимость 600 м2;
  • согласно ст. 391 НК РФ, пенсионеры – ветераны ВОВ, герои СССР и РФ, инвалиды и некоторые другие льготники имеют право уменьшить налогооблагаемую базу (стоимость земли) на 10000 руб.;
  • ст. 395 НК РФ предусматривает полное освобождение от земельного налога пенсионеров, проживающих в регионах Сибири, Севера и Дальнего Востока.

Льгота предоставляется, если земельный участок находится в собственности, бессрочном пользовании или передан по наследству.

Более существенные льготы принимают муниципалитеты.

Например, в Воронеже пенсионеры полностью освобождены от уплаты сбора на землю.

В некоторых регионах предоставляется налоговая льгота на 6 соток. Для получения информации пенсионеру необходимо обращаться в местную администрацию или отделение налоговой инспекции.

Читайте подробнее: Новая льгота по земельному налогу для пенсионеров: как пенсионеру получить новый налоговый вычет?

Льготы по транспортному налогу

Преференции по транспортному налогу предусмотрены на федеральном и региональном уровне. Но не все пенсионеры могут рассчитывать на федеральную поддержку, а только некоторые категории граждан.

Льготы распространяются на следующие виды транспортных средств:

  1. легковые авто мощностью до 100 л.с., приобретенные для пенсионеров-инвалидов через соцзащиту;
  2. тракторная техника, комбайны, ветеринарные, сельскохозяйственные, машины для техобслуживания;
  3. промысловые суда, лодки на веслах, с мотором до 5 л.с.;
  4. транспорт, объявленный в розыск.

Дополнительные преференции по транспортному сбору для пенсионеров устанавливаются субъектами РФ. Освобождение от налога на автомобиль встречается редко. Обычно региональные власти применяют скидку для частных авто определенных категорий.

Среди субъектов РФ, дающих пенсионерам налоговую льготу, следующие регионы:

  • Свердловская область – полная скидка на легковое авто мощностью 150 л.с.;
  • Красноярский край – на одну машину мощностью до 100 л.с.;
  • Белгородская область – освобождается авто до 100 л.с.;
  • Томская область – скидка на технику на гусеничном ходу;
  • Сахалинская область – скидка на одно легковое авто.

Кроме того, льготы и пониженные ставки для пенсионеров действуют в Краснодарском крае, Костромской, Брянской, Тюменской области, Карачаево-Черкесской республике.

Информацию о наличии данных преференций можно получить только в районной администрации или налоговой инспекции. Для получения льготы надо подать заявление в ФНС по месту жительства. Потребуется пенсионное удостоверение и документы, подтверждающие права владения машиной.

Источник: https://zagorodnaya-life.ru/tablicy-nalogovyx-lgot-i-privilegij-dlya-pensionerov-v-2019-godu-po-kategoriyam-pensionerov/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.