+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Запрос в налоговую о счетах должника

Содержание

Как подать запрос в налоговую об открытых расчетных счетах – образец заявление для получения справки

Запрос в налоговую о счетах должника

> Бухучет > Денежные средства > Безналичные > Расчетный счет > Как подать запрос в налоговую об открытых расчетных счетах – образец заявление для получения справки

9 февраля 2019      Расчетный счет

В настоящее время обязанность по оповещению налоговой инспекции об имеющихся расчетных счетах у юридических лиц отменена.

Финансовые учреждения, в которых хозяйствующий субъект открыл счет, самостоятельно информируют налоговый орган.

Но возникают моменты, когда информацию об открытых счетах необходимо получить по той или иной причине.

Руководитель компании, его представитель или иные лица (арбитражный управляющий, судебный пристав-исполнитель) вправе обратиться в территориальное подразделение налоговой инспекции для получения данных о расчетных счетах предприятия.

Для этого оформляется соответствующий запрос, получив который, сотрудники ФНС подготовят нужную справку — как оформляется справка об открытых счетах.

Для этого необходимо зайти на официальный сайт налоговой службы и пройти авторизацию через личный кабинет налогоплательщика. Если регистрационная запись еще не сделана, то следует пройти процедуру регистрации на сайте.

Но при отправке запроса об открытых счетах у юридического лица должна быть подготовлена электронно-цифровая подпись, ее наличие обязательно при отправке документа.

Также допускается отправлять запрос по почте. Правильнее будет составить документ в 2-х экземплярах с описью вложения в конверте.

Аналогично запрос передается через канцелярию, второй комплект с отметкой о принятии остается у заявителя.

Подобную справку можно получить и в банке. Данный вариант подходит для заявителей, нуждающихся в скорейшем получении информации. Но данная услуга является платной.

Для получения сведений из разных банков необходимо в каждый из них направлять запрос.

В справке из ФНС будет собрана вся имеющаяся информация об открытых счетах организации.

Некоторые государственные структуры (прокуратура) принимают исключительно документ, выданный налоговой инспекцией.

Недостатком обращения в налоговый орган является длительное время ожидания.

Взыскателям необходимо учитывать, что при завершении срока предъявления исполнительного документа для удовлетворения, информация о счетах не будет предоставлена.

Как оформить заявление на выдачу информации?

Заявление на получение информации о счетах компании составляется на основе общепринятых стандартов на бумажном носителе формата «А4». Допускается оформлять документ при помощи компьютера и от руки.

В верхней(правой) части заявления должна содержаться информация о номере отделения ФНС. Документ начинается с фразы «Руководителю ФНС №…». Ниже прописываются сведения о заявителе: наименование юридического лица, ИНН, КПП, адрес регистрации.

Далее в центре страницы пишется слово «заявление», а затем фиксируется прошение о выдачи справки, в которой содержится информация об открытых счетах.

Описав требования, далее прописывается способ ее получения: лично, по электронной или простой почте. Если заявителем не указан данный момент справка направляется по почте на адрес, обозначенный в заявлении.

Заявление подписывает директор предприятия, иное уполномоченное лицо на совершение подобных операций.

Для обоснованности направления запроса в налоговый орган взыскатель должен подтвердить свое право положительным решением суда на возврат долгов.

Копия исполнительного документа прикладывается к прошению, которая заверяется судом. Для судебных приставов правомерностью заявления является исполнительное производство, для арбитражных управляющих — судебное разбирательство по делу о банкротстве.

Срок изготовления справки — 5 рабочих дней. Но если заявление подается лично, сведения о готовности документа лучше спросить у специалиста ФНС.

Возникают ситуации, когда продолжительность ответа составляет от 14 до 20 дней. Общий срок для выдачи подобных бумаг — 30 дней.

Скачать образец

Кроме запроса руководителю компании для получения необходимой информации следует предоставить документ, удостоверяющий его личность, и выписку из ЕГРЮЛ (ЕГРИП).

Информация о наличии, состоянии расчетных счетов должника, открытых в финансовом учреждении, помогают кредитору спрогнозировать возможность погашения исковых требований.

По представленным сведениям об остатке денежных средств на том или ином счете, ценностей на хранении взыскатель определяет место для направления исполнительного документа.

Подобные действия позволяют достигать максимальной эффективности в возврате непогашенной задолженности с недобросовестного заемщика.

Источник: https://praktibuh.ru/buhuchet/denezhnye-sredstva/beznalichnye/raschetnyj-schet/zapros-v-fns-ob-otkrytyh-schetah.html

Справка об открытых расчетных счетах из ИФНС: образец, как получить + сроки

Запрос в налоговую о счетах должника

Здравствуйте! Сегодня мы расскажем вам про справку об открытых расчетных счетах. Зачем она нужна? Как её получить и прочие тонкости.

Когда может понадобиться справка о действующих расчетных счетах

Подобная справка из налоговой может потребоваться в нескольких ситуациях:

  • в случае проведения вами переговоров с потенциальным инвестором;
  • если вы разрабатываете бизнес-план как юр. лицо;
  • у вас есть желание принимать участие в конкурсах либо аукционах;
  • для обращения в судебные инстанции;
  • для ответа на запросы органов прокуратуры;
  • во время реорганизации либо ликвидации компании;
  • при желании оформить кредит;

Кроме этих ситуаций, такая справка может потребоваться в повседневной деятельности фирмы.

Справка об оборотах по расчетному счету

Отличие этого документа от справки о действующих счетах в том, что в нем отражают информацию не об открытых счетах, а о приходных и расходных операциях по одному или нескольким из них.

Она может понадобиться:

  • для оформления кредита;
  • налоговой инспекции для начисления платежей;
  • в случае камеральной налоговой проверки;
  • иногда — для утверждения вашего бизнес-плана.

Особенности

Справку по открытым счетам, выданную банком, принимают не все организации. Поэтому лучше оформлять её в ФНС.  

В настоящее время различные ведомства могут свободно обмениваться информацией меж собой, и поэтому законодатель в ряде ситуаций отменил необходимость предоставления справки об открытых счетах, например, при оформлении рассрочки по уплате налога.

Кто выдает справки о состоянии расчетных счетов

Где же получить такую справку? Есть 2 варианта:

  • обращение в налоговую инспекцию;
  • обращение в кредитное учреждение.

При этом запрос оформляется на официальном бланке компании, а руководитель ставит свою подпись и печать.

Образец справки может быть и вот таким.

У налоговой службы есть обязанность выдать данный документ по вашему требованию. Справка может быть составлена в любом отделении ФНС на территории РФ.

Обращение в банк — альтернативный вариант. Чаще всего здесь получают просто сведения о том, открыты ли у юр. лица в данном банке счета. Печать ФНС в этом случае отсутствует.

Кто может получить

В перечень лиц, уполномоченных запрашивать справки о расчетных счетах входят:

  • сами владельцы счетов;
  • представители судебных органов;
  • представители счетной палаты РФ;
  • представители ПФР и ФСС;
  • судебные приставы — исполнители;
  • представители Следственного комитета РФ;
  • другие должностные лица, которые указаны в Законе «О банках».

Кроме того, получить справку может ваш представитель по доверенности. Некоторые специалисты говорят, что заверять доверенность у нотариуса не нужно, но известны случаи, когда из-за отсутствия нотариально заверенной доверенности представителю отказывали в выдаче справки.

Помимо этого, направить запрос могут и лица, являющиеся взыскателями задолженности по решению суда. Такой запрос можно направить в любое отделение ФНС.

Что касается самих компаний, то правом получения данной справки обладают следующие лица:

  • руководитель;
  • гл. бухгалтер;
  • ряд других работников, которые указаны в учредительной документации.

А также отметим, что справка о наличии открытых счетов имеется свой срок действия — 1 месяц с даты выдачи.

Справка о расчетном счете для судебных приставов

Если запрос получен от пристава-исполнителя, то должна быть приложена ссылка на документ, который служит основанием для исполнительного производства. Затем, когда информация по счетам будет выявлена, в банковскую организацию направляется постановление о наложении взыскания на средства, расположенные на счетах.

Судебным органам данная справка может понадобиться в нескольких ситуациях:

  • при розыске имущества должника;
  • в случае когда компания уже признана банкротом, и осуществляются надзорные мероприятия за ее счетами.

В соответствии с требованиями закона, информация, содержащаяся в справке, является конфиденциальной. Но если в банковскую организацию будут предоставлены все необходимые бумаги для её оформления, сведения о счетах должника выдаются в обязательном порядке.

Однако, информация предоставляется только в рамках суммы, необходимой для исполнения обязательств перед судебными органами. Составляется справка в данном случае не дольше 7 рабочих дней с момента поступления официального запроса.

справки из ИФНС об открытых расчетных счетах

В выданной справке содержится следующая информация:

  • список всех счетов, которые открыты у компании;
  • вид валюты, в которой ведутся операции по счету;
  • наименование банковского учреждения или организации, в которой открыты счета.

Образец справки составляется в свободной форме.

Документы для получения

Если обращаетесь в банковскую организацию, то нужно предоставить:

  • ИНН/КПП;
  • наименование вашей компании;
  • контактные данные для связи с вами;
  • адрес для отправки документа;
  • информацию о лице, которое заберет готовую справку.

Если будете обращаться в ФНС, подготовьте:

  • ваш паспорт;
  • выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
  • заявление, заполненное в произвольной форме (образец см.выше).

В заявлении вы должны в обязательном порядке указать, с какой целью просите выдать справку, а также предоставить правовое обоснование для её выдачи.

Как оформить запрос

Если за получением данного документа вы обращаетесь в банковскую организацию, подготовьте запрос в письменном виде. В нем укажите, какая именно справка нужна: о наличии счета, об остатках средств, об отсутствии задолженностей и так далее. Если нужны сведения об оборотах по счету, укажите, за какой период должна быть составлена справка.

Подводя небольшой итог, отметим, что в вашем запросе должны содержаться следующие данные:

  • наименование компании/ваша фамилия и инициалы (если являетесь ИП);
  • ИНН и ОГРН компании;
  • юр. адрес фирмы;
  • текст запроса;
  • цель, с которой делается запрос;
  • информация о лицах, имеющих право получить справку;
  • дата составления запроса.

Письменный запрос заверьте печатью компании, присвойте исходящий номер для внутренней отчетности.

Как получить

В том случае, если вы обращаетесь в банковскую организацию, процедура получения выглядит следующим образом. Сотрудники банка, как только получат ваш запрос, регистрируют его в специальном журнале. Документу присваивается входящий номер, и запрос передается специалистам по работе с ИП и компаниями.

При обращении в отдел налоговой: вашему запросу будет присвоен входящий номер, затем назначается ответственный сотрудник, который работает с ИП и юр. лицами. Всю информацию вы сможете уточнить у него, а затем забрать готовую справку.

Получить онлайн на сайте ФНС

Вы можете оставить заявку на получение справки в режиме онлайн, через интернет. Это позволит сэкономить большое количество времени.

Заказать документ можно на сайте ФНС, достаточно ввести ваши данные в специальную форму. Сразу уточним, что справка, полученная в электронном виде, равна по юридической силе бумажному образцу.

Рассмотрим подробнее по шагам, как получить данную справку, используя сайт ФНС.

  • Шаг 1. Заходим на официальный сайт налогового органа.
  • Шаг 2. Если личный кабинет уже есть, то подаем запрос через него. Если нет, регистрируемся на сайте (в дальнейшем, для отправления запроса понадобится электронная подпись).
  • Шаг 3. В специальную форму вносим свои данные.
  • Шаг 4. Подтверждаем подпись с помощью ЭЦП.
  • Шаг 5. Ожидаем ответа от специалистов ФНС.

Сроки

Максимальный срок готовности документа — до 5 рабочих дней. Но при обращении лучше уточнить эту информацию у специалиста. Нередко возникают ситуации, когда справки выдаются в течение 14 — 20 дней. Общий срок для выдачи подобных документов составляет 1 месяц.

Превышение срока в 1 месяц считается нарушением и влечет за собой обращение в органы прокуратуры.

Сколько стоит справка об открытии расчетного счета

В налоговой. В процессе обращения за справкой в ФНС, все данные в большинстве случаев предоставляются бесплатно.

В банке. При отправке запроса в банковское учреждение ситуация несколько другая: стоимость выдачи справки напрямую зависит от срочности ее выдачи. В целом, стоимость варьируется от 3 до 10 тыс. р. Если хотите, чтобы справку привезли вам в офис, придется доплатить еще около 300 рублей (в зависимости от региона регистрации фирмы, а также политики банка).

Советуем прочитать: Тарифы банков на открытие расчетного счета для ИП и ООО с самыми выгодными условиями в России

(1 5,00 из 5)

Источник: https://rko-bank.ru/stati/spravka-ob-otkrytyh-raschetnyh-schetah.html

Узнаём реквизиты банковского счёта должника

Запрос в налоговую о счетах должника

Одним из самых эффективных способов исполнить решение суда и произвести эффективное взыскание задолженности – это предъявить соответствующий документ для его принудительного исполнения в кредитную организацию, в которой у должника открыт работающий расчётный счёт.

РЕЗУЛЬТАТ В ДЕЙСТВИИ

Важным для взыскания денежных средств является знание порядка предъявления исполнительного листа в банк и умение, в соответствии с требованием закона, составить соответствующее заявление. Результатом правильных действий будет взыскание задолженности и перечисление банком денежных средств на счёт, указанный в заявлении о предъявлении исполнительного документа.

Достаточное для исполнения судебного акта количество денежных средств на расчётном счёте должника позволит взыскателю удовлетворить свои требования максимально быстро. Без волокиты, которую вам с радостью предоставят в территориальных органах Федеральной службы судебных приставов.

В связи с этим возникает закономерный вопрос. Где достоверно и законным способом получить информацию о наличии действующих расчётных счетов должника и их реквизитах? Ведь информация о счетах относится к категории сведений ограниченного доступа.

ГЛАВНАЯ ЗАДАЧА – ВЗЫСКАТЬ!

В данной статье рассмотрим, как взыскателю самостоятельно и не выходя за рамки закона узнать необходимые информацию о расчётных счетах должника.

Например, вы купили дебиторскую задолженность и стали полноценным взыскателем со свойственными этой категории задачами. задача взыскателя – взыскать, исполнить решение суда.

Дебиторка, это не ценные бумаги, не слитки драгоценных металлов, не валюта. Дебиторская задолженность не является таким активом прибыль от которого ожидается через два-три года. Хотя, по факту так оно часто и получается.

Изначально покупка чьей-то задолженности не рассматривается приобретателем как долгосрочный инструмент инвестирования. В этой ситуации необходимо «ковать железо, не отходя от кассы» и чем быстрее, тем лучше.

Именно в возможности оперативно решить задачу взыскания и ценится умение законно получить информацию, доступ к которой ограничен.

НЕМНОГО ТЕОРИИ

Вам, как взыскателю, важно и необходимо знать о своих правах и, что ещё более важно, уметь ими пользоваться. Без таких знаний и умений ваши действия будут малоэффективными и затянутыми во времени.

Обратимся к законодательству, а точнее к нормам Федерального закона от 02.10.2007 г. № 229-ФЗ “Об исполнительном производстве” (далее по тексту – Закон об исполнительном производстве).

Частями 8 и 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве определено, что взыскатель, у которого на руках имеется исполнительный лист и срок предъявления к исполнению которого не истёк, имеет право обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении ему следующих сведений:

  • о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника.

Ответ на запрос взыскателя должен быть предоставлен налоговым органом в течении семи дней со дня получения запроса.

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Перейдём от рассуждений о полезности юридических знаний к практике их применения.

Итак, вы полноценный взыскатель, все необходимые для взыскания документы на руках, но вы не знаете в каких банках должником открыты счета и куда направлять исполнительный документ.

Зато вы знаете:

  • что имеете законное право спросить;
  • какую информацию вы можете запросить;
  • кто вам обязан ответить на ваши вопросы;
  • в какой срок вам обязаны ответить.

Хотя может быть не всё понятно.

Например, вы находитесь в Московской области. Должник находится в Хабаровском крае. В какой налоговый орган направлять запрос о получении сведений, указанных в ст. 69 Закона об исполнительном производстве?

Отвечаю: вы можете обратиться с соответствующим запросом в любой территориальный налоговый орган. Данный ответ основан на позиции Федеральной налоговой службы РФ, изложенной в письме от 29 апреля 2016 г. № ГД-4-14/7818 “О предоставлении взыскателю сведений о банковских счетах должника”.

СОСТАВЛЯЕМ ЗАПРОС

Строгой формы заявления о запросе сведений, указанных в ст. 69 Закона об исполнительном производстве, не существует. Такой запрос составляется в произвольной форме. Главное на что стоит обратить внимание, это чтобы в запросе были указано достаточно информации, на основании которой налоговый орган смог бы идентифицировать должника.

1. Указываем свои данные: полностью Ф.И.О, почтовый адрес с индексом, контактный телефон.

2. Описательная часть запроса: излагаете каким органом и когда был выдан исполнительный лист, его реквизиты.

3. Мотивировочная часть.

  • Например, «Частью 8 ст. 69 Федерального закона “Об исполнительном производстве” предусмотрено, что если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности, определяемого в соответствии с частью 2 настоящей статьи. Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений. Исполнительный лист находится у взыскателя, на исполнение не предъявлен, срок предъявления к исполнению не истек.»

4. Просительная часть. Например, «В связи с изложенным, прошу предоставить сведения о номерах расчетных счетов должника, наименовании и местонахождении банков в которых открыты расчётные счета должника».

5. Сведения о должнике:

  • наименование;
  • ИНН;
  • ОГРН;
  • юридический адрес.

6. Дата и ваша подпись.

В запросе вы также можете указать в какой форме вы хотели бы получить ответ: лично или по почте.

ЧТО-ТО ЕЩЁ?

Для достижения положительного результата в виде предоставления запрашиваемых сведений перед посещением налогового органа необходимо кое-что прихватить с собой:

  • паспорт;
  • подлинник исполнительного документа.

Не забывайте, что срок предъявления исполнительного документа не должен истечь к моменту обращения в налоговый орган.

Подготовьте два экземпляра своего запроса или его копию, чтобы на копии (втором экземпляре) при приёме вашего обращения сотрудник налогового органа поставил отметку о приёме документа. В таком случае у вас будет документальное подтверждение направления данного запроса.

После того как принимающий сотрудник убедится в наличии у вас исполнительного листа, удовлетворяющего необходимым требованиям, документ вам будет возвращён.

Запрос можно отправить и по почте. Помимо запроса вам необходимо будет отправить копию исполнительного листа. Копия должна быть заверена либо судом, выдавшим исполнительный лист, либо нотариусом.

ПОЛЕЗНОСТЬ ИНФОРМАЦИИ

Полученная вышеуказанным способом информация поможет вам скоординировать свои действия. Зная кредитные учреждения, в которых открыты счета должника и располагая сведениями о количестве и движении денежных средств на этих счетах, можно чётко понимать, куда следует предъявить исполнительный лист для его надлежащего, полного и оперативного исполнения.

Если после прочтения данной статьи у вас остались вопросы или вы хотели бы поделиться о своём опыте запроса сведений у налогового органа, оставляйте ниже свои комментарии.

Источник: https://infowin.ru/vzyskanie-zadoljennosti/uznayom-rekvizity-chyota-dolzhnika

Получение сведений о счетах должника

Запрос в налоговую о счетах должника

Юристы говорят, что выиграть суд — это 10% успеха. Остальные 90% — это взыскать с должника деньги. Для этого нужно как минимум обладать сведениями о счетах должника. Итак, вы выиграли суд.

У вас на руках исполнительный лист, где указано, что суд решил взыскать с проигравшего в вашу пользу определённую сумму.

Что дальше? Что делать с этим листом, чтобы получить деньги на счёт? Вариантов два: • отдать лист судебным приставам-исполнителям; • отнести лист в банк, где у должника открыть счёт, чтобы банк перечислил деньги вам.

Первый вариант плох своей сложностью и длительностью. Пристав должен перечислить вам деньги в течение 2-х месяцев (п.1 ст. 36 закона «Об исполнительном производстве»), но на практике эти сроки очень сильно затягиваются. Причина – огромное количество работы пристава.

Второй вариант намного лучше. Закон «Об исполнительном производстве» прямо предусматривает, что взыскатель (человек или компания, которой должны перевести деньги по решению суда) может отправить исполнительный лист в банк самостоятельно (п.1 ст 8 и п.

8 ст. 69 закона «Об исполнительном производстве). Практика свидетельствует, что банки перечисляют деньги взыскателю в течение 2-7 рабочих дней.

Встаёт вопрос— как узнать, в какой банк относить исполнительный лист? В каком банке у должника лежат деньги?

Узнайте это у налоговой.

При каких условиях можно получить сведения о счетах должника?

Налоговая служба знает о счетах людей и компаний в банках. Чтобы налоговая (ФНС) раскрыла информацию о банковских счетах должника, нужно обратиться в любое отделение налоговой. При этом нужно предоставить: • заявление о представлении взыскателю сведений о банковских счетах должника;

• исполнительный лист (оригинал или копию. Копия должна быть заверена нотариусом или судом, выдавшим исполнительный лист).

Как оформляется запрос о счетах должника?

ФНС не подготовила специальный бланк, на котором пишется запрос о банковских счетах должника. Это значит, что написать этот запрос можно как угодно, в свободной форме. Однако надо, налоговая из этого запроса получила всю необходимую ей информацию. Предлагаем такой вариант запроса:

1. В «шапке» напишите реквизиты ФНС, в которую подаёте заявление. Вы можете узнать её адрес с помощью специального сервиса ФНС по этой ссылке. На скриншоте ниже изображён пример. Также в «шапке» пропишите свои ФИО, адрес с индексом, телефон.

2. Ниже по центру слова «Заявление о предоставлении информации о банковских счетах должника».
3. Далее мотивировочная часть. Напишите, что вы судились с должником и выиграли суд, что у вас на руках исполнительный лист, что вы в соответствии с пунктом 8 ст.

69 закона «Об исполнительном производстве» имеете право обратиться в налоговую за предоставлением сведений о банковских счетах должника. 4. Просительная часть: попросите ФНС раскрыть нужную вам информацию.

Например, напишите так: «Прошу представить мне, взыскателю, информацию о номерах расчётных счетов должника, наименованиях и местонахождении кредитных организаций, в которых открыты данные расчётные счета». 5. Известная информация о должнике (ФИО, адрес, паспортные данные.

Если речь о компании, то наименование, ОГРН, ИНН, любая другая информация, которую вы знаете). 6. Внизу — ваша подпись и дата.

У налоговой есть сервис «Обратиться в ФНС». Можно отправить сообщение через этот сервис. Там есть специальные поля, которые нужно заполнить. Если заполнить их неверно, то отправить сообщение будет невозможно, так что ошибка при заполнении исключена.

Запрос можно принести в отделение налоговой лично (это может сделать представитель, но ему нужна будет доверенность от вас), отправить через сервис выше или переслать по почте заказным письмом с уведомлением и описью вложения.

Какую информацию получит взыскатель о счетах?

Если всё пройдёт успешно, то вы получите информацию о счетах должника и банках, в которых они открыты, в течение 7-ми дней. После этого можно будет предъявлять исполнительный лист в банк.

Что делать, если нужно найти информацию о счетах должника до решения суда?

Описанный выше метод получения информации о счетах должника имеет недостаток: к этому способу можно прибегнуть, когда у вас на руках исполнительный лист. А он выдаётся судом после решения взыскать деньги.

Но бывают ситуации, когда нужно получить информацию о счетах до суда. Например, чтобы решить, имеет ли вообще смысл судиться, может быть, у должника никаких счетов нет, и взыскать деньги через банк будет невозможно.

В такой ситуации нужно обратиться к юристам, которые умеют разыскивать счета должников без соответствующего решения суда.

Позвоните по телефону 8(495) 255-11-00. Мы обсудим вашу ситуацию и предложим решение, как лучше всего поступить.

Источник: http://4legal.ru/poluchenie-svedeniy-o-schetah-dolzhnika/

В какую ифнс подавать запрос об открытых счетах должника

Запрос в налоговую о счетах должника

30 Астраханская область 03.09.

2014 13:30 В соответствии со статьей 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исполнительный лист выдается взыскателю или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом. С целью исполнения судебного решения заинтересованное лицо (взыскатель) обращается в налоговый орган с заявлением о предоставлении сведений о расчетных счетах своего должника.

В данном случае взыскателю необходимо учесть следующее.

Согласно пункту 2 статьи 102 Налогового Кодекса Российской Федерации сведения о наименовании банков и иных кредитных организаций с указанием расчетных счетов должника, запрашиваемые судебными приставами – исполнителями и взыскателями, отнесены к конфиденциальной информации, они должны им предоставляться с учетом правовой позиции. Суть ее в том, что судебный пристав – исполнитель вправе получать в банках, иных кредитных организациях необходимые сведения о вкладах физических лиц в размере и пределах, которые определены судом, и необходимы для исполнения исполнительного документа.

Учитывая вышеизложенное взыскатель может получить информацию от налоговых органов в отношении счетов должника только при обращении в налоговые органы с соответствующим запросом с одновременным предъявлением подлинника или заверенной в установленном законодательством Российской Федерации порядке копии исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению взыскателю.

При этом стоит отметить, что копия исполнительного листа, представляемая в налоговый орган взыскателем одновременно с запросом на получение информации о банковских счетах должника, должна быть заверена нотариусом или судом, выдавшим взыскателю исполнительный лист.

При предъявлении взыскателем лично в налоговый орган подлинника исполнительного листа налоговый орган после документального фиксирования факта его наличия возвращает подлинник исполнительного листа взыскателю.

Как самостоятельно получить актуальную информацию обо всех расчетных счетах должника — юридического лица

Исполняю обещание (данное Матяж Д.В.) и делюсь своей маленькой хитростью.

Наверняка, многие знают, но тем не менее. Итак. После вступления в законную силу Решения суда о взыскании в Вашу пользу «энной суммы» с юридического лица, Вы, получив исполнительный лист, благополучно минуете судебных приставов, и прямиком направляетесь в банк, в котором, как Вам известно, у должника открыт расчетный счет.

Написав заблаговременно нехитрое заявление (или заполнив бланк, заботливо подготовленный для Вас банком))), прикладываете к нему оригинал исполнительного листа, ждете 3 рабочих дня и… «Чуда» в виде быстрого получения присужденной суммы вполне может не случится, если в том банке, куда Вы направили для исполнения свой лист, расчетный счет у должника «просто есть».

В настоящее время у хозяйствующих субъектов, тем более если они «хозяйствуют», стараясь избежать «вредных для себя последствий» (в любых их проявлениях) может быть далеко не единственный расчетный счет. И даже если это добросовестный субъект большого или малого бизнеса. Все равно. Счетов может быть много!!!

Что делать, как получить актуальную информацию? Неужели придется все же к приставам?

После подачи соответствующего заявления (с приложением копии исполнительного листа), Налоговая служба (по месту постановки на учет должника) в течение 7 дней предоставит Вам необходимую информацию.

Может быть, конечно, Вам придется пройтись не по одной улице в поисках действующего счета должника, на котором есть деньги. Но как показывает, например, моя практика — это все равно гораздо быстрей, чем взыскание через службу судебных приставов. Буду рада, если мой совет кому-то поможет.

Образец заявления в ФНС прилагаю. P.S. И кстати, для пессимистов. Исполнительные листы в банках теряются гораздо реже, чем в ПСП )))

Как получить справку об открытых расчетных счетах

Обязательно представляется в уполномоченный орган и информация о том, что счета закрывались, открывались дополнительные счета.

К примеру, прокуратура или следственный орган не примет такую справку, представители данных служб выдвинут требования взять документ в ФНС.

Справка об открытии расчетного счета может быть нужна: при проведении переговоров с инвестором, с целью вложения денежных сумм в проект в дальнейшем; при разработке бизнес-планов юридического лица;

Получение сведений о счетах контрагента

В случае представления в налоговый орган копии исполнительного листа, заверенной уполномоченным должностным лицом организации, являющейся взыскателем, одновременно предъявляется подлинник исполнительного листа.

Надлежаще оформленный запрос может быть направлен по почте (при необходимости получения подтверждения о получении адресатом заказным письмом с уведомлением) либо предъявлен в налоговый орган лично (через уполномоченного представителя по доверенности). При предъявлении взыскателем лично (уполномоченным представителем) в налоговый орган подлинника исполнительного лица налоговый орган после документального фиксирования факта его наличия возвращает подлинник исполнительного листа взыскателю.

Азбука права

Дебиторская задолженность не является таким активом прибыль от которого ожидается через два-три года.

Хотя, по факту так оно часто и получается.

НЕМНОГО ТЕОРИИ Вам, как взыскателю, важно и необходимо знать о своих правах и, что ещё более важно, уметь ими пользоваться.

Без таких знаний и умений ваши действия будут малоэффективными и затянутыми во времени.

Обратимся к законодательству, а точнее к нормам Федерального закона от 02.10.2007 г.

№ 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее по тексту – Закон об исполнительном производстве). Частями 8 и 9 ст.

Где получить информацию о счетах физических лиц

Написав заблаговременно нехитрое заявление (или заполнив бланк, заботливо подготовленный для Вас банком))), прикладываете к нему оригинал исполнительного листа, ждете 3 рабочих дня и… «Чуда» в виде быстрого получения присужденной суммы вполне может не случится, если в том банке, куда Вы направили для исполнения свой лист, расчетный счет у должника «просто есть».

В настоящее время у хозяйствующих субъектов, тем более если они «хозяйствуют», стараясь избежать «вредных для себя последствий» (в любых их проявлениях) может быть далеко не единственный расчетный счет. Подавать документ в государственную службу нужно, чтобы она осуществила регистрацию счетов. В противном случае компания не сможет вести законную деятельность.

Сейчас нет необходимости извещать ФНС. Теперь госслужба обращается с запросами в саму кредитную организацию, с которой заключен контракт.

Для получения в налоговой сведений о счетах должника нужен правильный запрос

В письме от 24 июля 2017 г. N ФНС сообщила о жалобах налогоплательщиков на отказы в предоставлении налоговыми органами взыскателям сведений о банковских счетах должника.

Отказы имеют место при отсутствии заверенной в установленном порядке копии исполнительного листа и ненадлежащем оформлении запроса о представлении указанных сведений.

В силу пункта 9 статьи 69 федерального закона «Об исполнительном производстве» у налоговых органов, кредитных организаций могут быть запрошены в том числе сведения о наименовании и местонахождении банков, в которых открыты счета должника; о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте. Налоговые органы обеспечивают доступ пользователей к конфиденциальной информации в случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Запрос о предоставлении конфиденциальной информации оформляется и направляется в письменном виде на бланках установленной формы. Подпись должностного лица, имеющего право направлять запросы в налоговые органы, подтверждается печатью канцелярии пользователя. При направлении запросов по телекоммуникационным каналам связи подпись должностного лица подтверждается электронной цифровой подписью.

В запросе отражаются основания для рассмотрения такого запроса в налоговом органе, а именно ссылка на положение федерального закона, устанавливающее право пользователя на получение конфиденциальной информации, а также конкретная цель, связанная с исполнением пользователем определенных федеральным законом обязанностей. Запросы, по форме и содержанию не отвечающие указанным требованиям, исполнению не подлежат. Обратиться за получением указанных сведений взыскатель может в любой территориальный налоговый орган, в том числе в ИФНС (либо УФНС) по месту своего нахождения.

Также взыскатель должен предъявить подлинник или заверенную в установленном порядке (нотариусом или судом, выдавшим взыскателю исполнительный лист) копию исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению.

Как узнать, в каких банках у должника открыты счета

Или доверенность представителя должника на официальном бланке компании — с реквизитами в шапке.

Хотя есть и исключения — например, реквизиты «Благосостояния» не нашлись даже при детальнейшем поиске в интернете всевозможными способами. Не было реквизитов и на сайте у «Компаньона».

А у «Артекса» они оказались в банке с отозванной лицензией. Кроме того, если организация крупная, на сайте могут быть выложены типовые договоры.

В последнем разделе «Реквизиты» опять же может быть указан счет должника.

счетов должников

Порядок предоставления налоговыми органами информации взыскателю, установленный в Письме ФНС, кроме общих оснований, указанных в Законе, определяет, что копия исполнительного листа, в обязательном порядке прилагаемая к заявлению о выдаче информации, должна быть заверена в установленном порядке. Согласно Государственному стандарту Российской Федерации ГОСТ Р 51141-98 «Делопроизводство и архивное дело.

Источник: http://disk-shetka.ru/v-kakuju-ifns-podavat-zapros-ob-otkrytyh-schetah-dolzhnika-80666/

Запрос в налоговую

Запрос в налоговую о счетах должника

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО

от 24 июля 2017 г. N СА-4-9/14444@

Федеральной налоговой службой проведен анализ поступивших жалоб налогоплательщиков на непредставление (отказы в представлении) налоговыми органами взыскателям сведений о банковских счетах должника.

В результате проведенного анализа установлено, что основаниями непредставления (отказа в представлении) налоговыми органами взыскателям сведений о банковских счетах должника являются непредставление заверенной в установленном законодательством Российской Федерации порядке копии исполнительного листа и ненадлежащее оформление ими запроса о представлении указанных сведений.

Федеральная налоговая служба с целью исключения необоснованного бездействия налоговых органов по непредставлению соответствующих сведений сообщает о необходимости учитывать следующее.

В соответствии с Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) налоговую тайну составляют любые полученные налоговым органом, органами внутренних дел, следственными органами, органом государственного внебюджетного фонда и таможенным органом сведения о налогоплательщике, плательщике страховых взносов, за исключением сведений, указанных в — Кодекса.

Согласно Кодекса налоговая тайна не подлежит разглашению налоговыми органами, органами внутренних дел, следственными органами, органами государственных внебюджетных фондов и таможенными органами, их должностными лицами и привлекаемыми специалистами, экспертами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

В силу пункта 9 статьи 69 Закона Федерального закона от 02.10.

2007 N 229-ФЗ “Об исполнительном производстве” (далее — Закон N 229-ФЗ) у налоговых органов, банков и иных кредитных организаций могут быть запрошены в том числе сведения о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника; о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте.

Из пункта 8 статьи 69 Закона N 229-ФЗ следует, что взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений.

В соответствии с пунктом 7 статьи 2 Федерального закона от 27.07.2006 N 149-ФЗ “Об информации, информационных технологиях и о защите информации” (далее — Закон N 149-ФЗ) конфиденциальность информации — обязательное для выполнения лицом, получившим доступ к определенной информации, требование не передавать такую информацию третьим лицам без согласия ее обладателя.

Согласно пункту 2 статьи 9 Закона N 149-ФЗ обязательным является соблюдение конфиденциальности информации, доступ к которой ограничен федеральными законами.

Исходя из изложенного, к сведениям, отнесенным к категории ограниченного доступа, относится налоговая тайна.

Порядок доступа к конфиденциальной информации налоговых органов утвержден приказом МНС России от 03.03.2003 N БГ-3-28/96 “Об утверждении порядка доступа к конфиденциальной информации налоговых органов” (далее — Порядок).

В соответствии с пунктом 3 Порядка налоговые органы обеспечивают доступ пользователей к конфиденциальной информации в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Из пункта 4 Порядка следует, что запрос о предоставлении конфиденциальной информации оформляется и направляется в письменном виде на бланках установленной формы фельдсвязью, почтовыми отправлениями, курьерами, нарочными или в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи с реквизитами, позволяющими идентифицировать факт обращения пользователя в налоговый орган.

Подпись должностного лица, имеющего право направлять запросы в налоговые органы, подтверждается печатью канцелярии пользователя.

В силу пункта 5 Порядка при направлении запросов по телекоммуникационным каналам связи подпись должностного лица подтверждается электронной цифровой подписью.

Согласно пунктам 6, 7 Порядка в запросе отражаются основания для рассмотрения такого запроса в налоговом органе, а именно ссылка на положение федерального закона, устанавливающее право пользователя на получение конфиденциальной информации, а также конкретная цель, связанная с исполнением пользователем определенных федеральным законом обязанностей, для достижения которой ему необходимо использовать запрашиваемую конфиденциальную информацию.

В силу пункта 11 Порядка запросы, по форме и содержанию не отвечающие требованиям Порядка, исполнению не подлежат.

Таким образом, налоговый орган представляет взыскателю сведения, предусмотренные пунктом 9 статьи 69 Закона N 229-ФЗ и относящиеся к конфиденциальной информации, только в случае направления взыскателем запроса, соответствующего требованиям Порядка.

Обратиться за получением указанных сведений взыскатель может в любой территориальный налоговый орган, в том числе в ИФНС России (либо УФНС России) по месту своего нахождения.

При обращении в налоговый орган с запросом о получении информации о счетах должника для подтверждения своих прав на получение указанной информации взыскатель должен одновременно предъявить подлинник или заверенную в установленном законодательством Российской Федерации порядке (нотариусом или судом, выдавшим взыскателю исполнительный лист) копию исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению.

При предъявлении взыскателем лично в налоговый орган подлинника исполнительного листа налоговый орган после документального фиксирования факта его наличия возвращает подлинник исполнительного листа взыскателю.

В случае представления в налоговый орган копии исполнительного листа, заверенной уполномоченным должностным лицом организации, являющейся взыскателем, одновременно предъявляется подлинник исполнительного листа.

Во всех остальных случаях направления запроса в налоговый орган с приложением копии исполнительного листа, заверенной уполномоченным должностным лицом организации, являющейся взыскателем, налоговым органам с целью подтверждения достоверности полученной копии исполнительного листа необходимо принять меры по проверке сведений о выдаче взыскателю данного исполнительного листа путем направления соответствующего запроса в суд, выдавший этот исполнительный лист.

После получения ответа на указанный запрос сведения о банковских счетах должника подлежат представлению законному или уполномоченному представителю взыскателя при представлении им документов, подтверждающих полномочия на получение данных сведений.

Действительный

государственный советник

Российской Федерации

2 класса

С.А.АРАКЕЛОВ

Образец заявления о задолженности по налогам

Заявление о задолженности по налогам или Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам

Подобное заявление вам придется заполнить, если вы захотите узнать, есть ли задолженность перед бюджетом у вашего предприятия и у вас самого в качестве индивидуального предпринимателя.

Подобное заявление можно оформить вручную, либо распечатать на фирменном бланке компании. Также, обычно в каждой налоговой висят стенды, где размещены образцы подобных документов.

Возможно, именно в вашей родной инспекции в обязательном порядке попросят дописать какие-то детали – например, место представления.

Также существует рекомендованная форма заявления о задолженности по налогам, образец и бланк которой вы можете скачать на нашем сайте. Рекомендованная форма справки устанавливается Приказом 99н от 02.07.2012 года, который утвердил единый Административный регламент. Бланк заявления вы сможете найти в Приложении к регламенту №8.

Использовать или не использовать эту форму решать вам, ведь она является всего лишь «рекомендованной». Однако практика показывает, что такие документы уже содержат все поля для информации, необходимой инспектору, чтобы выполнить ваш запрос в короткие сроки. Поэтому, написав заявление на готовом бланке, вы увеличите свои шансы быстро и в срок получить важные сведения.

Итак, в первую очередь, вам нужно заполнить поля, отведенные под название вашего налогового органа, где вы состоите на учете, и ФИО его начальника. В правом верхнем углу, помимо этого, пишем свое название – полное наименование организации, либо ФИО индивидуального предпринимателя, адрес – юридический или по прописке, и ИНН/КПП, либо просто ИНН, если заявление будет от лица ИП.

Далее, в соответствующих полях, проставьте галочку – что именно вы хотите получить на руки: справку о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам, либо об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов и прочего.

В первом случае вы получите выкладку с конкретными цифрами по всем видам обязательных сборов, а во втором – просто констатацию факта наличия или отсутствия у вас задолженности по налогам.

Внизу указываем дату, по состоянию на которую вам нужен срез по вашим обязательствам перед бюджетом.

Внизу пишем подробно свои реквизиты (компании или предпринимателя) и указываем способ получения – лично в руки или почтой на указанный адрес. Это важно, потому что если вы не укажите способ, то справка, скорее всего, уйдет почтой, и получать вы ее будете долго.

Запрос взыскателя в налоговую о предоставлении счетов должника

На руки выдается документ гораздо быстрее.

В конце справки ставите свою подпись и печать – организации, либо ИП, если она у вас есть. Внизу документа предусмотрены позиции для расписки в получении готовой справки. Возможно, забирая документ, вы их будете заполнять. Но ни в коем случае не делайте этого при подаче заявления в инспекцию!

179940 просмотров

Прикрепленные файлыВсе бланки

Источник: https://printscanner.ru/zapros-v-nalogovuju/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.