21 Мая, 2018

Екатерина Калинкина

Глава филиала Интеркомп Рязань

Предлагаем 7 практических советов, которые помогут определить недобросовестного контрагента или же, наоборот, убедиться в надежности вашего партнера. 

1. На какие подозрительные признаки стоит обращать внимание? И на что конкретно может указывать каждый из них? 

Одним из первых документов, в котором были обозначены критерии неблагонадежности и недобросовестности контрагента, было Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налоговой выгоды».

В последствии Минфин и ФНС России в своих письмах не раз поясняли компаниям на какие подозрительные признаки следует обращать пристальное внимание при выборе контрагентов и на что конкретно указывает каждый из них (Письмо ФНС России от 05.06.2017 №ЕД-4-15/10588, Письмо Минфина России от 21.

06.2017 № 03-12-11/2/39116), а именно: 

Признаки фирмы-«однодневки»: 

• регистрация контрагента по адресу «массовой» регистрации; 
• отсутствие информации о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении его складских, и (или) производственных, и (или) торговых площадей и т.д. 
• отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (его представителя), копий документа, удостоверяющих его личность; 
• отсутствие очевидных свидетельств возможности реального выполнения контрагентом условий договора, а также наличие обоснованных сомнений в возможности реального выполнения контрагентом условий договора с учетом времени, необходимого на доставку или производство товаров, выполнения работ или оказание услуг. 

• отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в ЕРГЮЛ/ ЕГРИП. 

Приведенный перечень критериев не является исчерпывающим и постоянно дополняется налоговой и судебной практикой. 

А что на практике? 

Помимо перечисленных выше критериев, по опыту Интеркомп, существует еще ряд признаков, который указывает на то, что перед нами компания — «однодневка»: 

• при запросе документов, необходимых для проверки, контрагент неохотно предоставляет сведения о себе, ссылаясь на коммерческую тайну или персональные данные сотрудников;
•  предоставляет «проблемную» отчетность, в которой содержатся данные являющиеся критериями для отбора на выездную налоговую проверку (доля налоговых вычетов превышает установленные значения, заработная плата ниже среднеотраслевой, уменьшение рентабельности, низкая налоговая нагрузка (Приказ ФНС России от 30.05.2007 №ММ-3-06/333); 
• исполнение управленческих функций контрагента осуществляется одним и тем же лицом в большом количестве не связанных между собой компаний; 
• частая смена адреса местонахождения компании без объективных на то причин; 
• низкая среднесписочная численность работников организации при наличии у нее существенных оборотов; 
• отсутствие материальных ресурсов (основных средств, запасов) для выполнения договора; 
• много судебных дел, в которых контрагент выступает и в качестве ответчика, и в качестве истца.

2. Какие документы нужно запрашивать у контрагентов и на что в них нужно обращать внимание? 

Для минимизации рисков при выборе контрагента Минфин и ФНС России (Письма Минфина РФ от 04.02.10 № 03-02-07/1-43; ФНС России от 11.02.10 № 3-7-07/84) рекомендуют запрашивать у контрагента следующие заверенные копии документов: 

• копии учредительных документов (Устав и решение или протокол о создании юридического лица); 
• копии свидетельства о регистрации в ЕГРЮЛ либо ЕГРИП; 
• копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; 
• копии лицензии (если деятельность контрагента подлежит лицензированию); 
• копии доверенности или приказа, подтверждающего право руководителя подписывать документы; 
• информации о том, не привлекался ли руководитель организации к налоговой или административной ответственности. 

При получении заверенных копий документов от контрагентов, их действительность необходимо проверить. На данный момент существует большое количество официальных сервисов для проверки данных по контрагенту.

3. Какие данные можно узнать на сайте ФНС, какие сервисы ФНС рекомендуете использовать и что там нужно искать? 

На сайте ФНС через сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» можно: 

• получить электронную выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП; 
• узнать виды деятельности компании (основной и дополнительные); 
• ознакомиться с изменениями, вносимыми контрагентами в учредительные документы; 
• уточнить, не является ли адрес контрагента адресом массовой регистрации в качестве места нахождения юридических лиц 
• можно ли связаться с ним по указанному адресу (месту нахождению); 
• узнать, не принято ли в отношении контрагента решение об исключении его из ЕГРЮЛ; 
• узнать состав исполнительных органов контрагента: не входят ли в него дисквалифицированные лица, а также лица, в отношении которых факт невозможности участия (руководства) в организации установлен в судебном порядке; 
• узнать о наличии/ отсутствии задолженности по налогам и налоговой отчетности. 

С 25 июля 2017 года планировалось запустить на сайте ФНС сервис «Прозрачный бизнес», из которого можно было бы узнать о контрагенте дополнительные сведения. Однако, запуск данного сервиса перенесен на 01.06.2018. 

С помощью нового сервиса можно будет узнать: 

• среднесписочную численность работников за календарный год; 
• суммы доходов и расходов по данным бухгалтерской отчетности; 
• уплаченные суммы по каждому налогу, сбору, взносам; 
• суммы недоимки и задолженности по пеням, штрафам; 
• сведения о налоговых правонарушениях с указанием общего размера штрафа.

Интеркомп рекомендует дополнительные официальные сервисы для получения информации о контрагенте. 

Единый федеральный реестр сведений о банкротстве — информация о банкротстве юридических и физических лиц.  

Единая информационная система в сфере закупок — информация из реестра недобросовестных поставщиков, подрядчиков, исполнителей. 

Вестник государственной регистрации — информация о банкротстве, об отмене доверенностей, о существенных фактах компаний. 

Федеральная служба судебных приставов — информация Федеральной службы судебных приставов РФ о долгах юридических и физических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

Сервис Электронное правосудие информация Высшего арбитражного РФ об участии юридических лиц в судебных разбирательствах.  

Главное управление по вопросам миграции МВД России — информация Федеральной миграционной службы о действительности паспортов. 

ФНС — информация о дисквалифицированных лицах

5. Какие дополнительные данные можно попросить предоставить контрагентов? 

На практике, чтобы дополнительно обезопасить себя, мы рекомендуем запрашивать: 

• приказ о назначении главного бухгалтера; 
• карточку из банка с образцами первой и второй подписи; 
• бухгалтерскую отчетность контрагента (Формы № 1 и 2) за отчетный период, предшествующий заключению договора; 
• налоговые декларации с отметкой налогового органа; 
• справку из налоговых органов об отсутствии задолженности по налоговым платежам; 
• учетные регистры, свидетельствующие о наличии основных средств, запасов и прочих ресурсов необходимых для выполнения условий договора; 
• выписку из штатного расписания, свидетельствующую о наличии человеческих ресурсов; 
• рекомендательные письма других компаний; 
• документы о наличии у сотрудников соответствующего образования, позволяющего исполнить условия договора.

Просматривая предоставленную контрагентом бухгалтерскую и налоговую отчетность, следует обращать внимание на следующие моменты: 

• низкий уровень налоговой нагрузки; 
• уменьшение рентабельности; 
• рост расходов; 
• рост доли вычетов по НДС; 
• уровень заработной платы ниже среднеотраслевой. 

Наличие вышеуказанных данных в отчетности контрагента, как правило, вызывает повышенное внимание со стороны контролирующих органов и являются одними из признаков неблагонадежности.

Недостаточно тщательная проверка добросовестности и благонадежности контрагентов зачастую приводит к спорам с налоговыми органами и обвинениям со стороны контролирующих органов в не проявлении должной осмотрительности и осторожности компанией, а также в получении необоснованной налоговой выгоды. 

Очень часто итог таких споров — отказ налоговой в уменьшении налогооблагаемой прибыли в части расходов на оплату товаров, работ, услуг таких контрагентов, применении вычетов НДС, предъявленных ими, и как следствие начисление штрафов и пеней по налогу на прибыль и НДС. 

В рамках финансового консалтинга, специалисты Интеркомп готовы предоставить дополнительную информацию и максимально точно проверить благонадёжность Ваших контрагентов, а в последствии решать задачи, связанные с проведением сверок с контрагентами в любых отраслях бизнеса. 

Источник: https://www.intercomp.ru/press-center/blog/kak-pravilno-proverit-kontragenta-7-prakticheskikh-sovetov-ot-intercomp/

Как проверить контрагента: 10 бесплатных сервисов

Проверка контрагента — важный этап перед заключением сделки с новой организацией, который позволяет убедиться в честности и надежности делового партнера. В этой статье мы расскажем, как бесплатно проверить контрагентов по налоговой базе и для чего это нужно делать.

Зачем нужна проверка контрагентов

Налоговики доначисляют налоги, если решают, что организация сотрудничала с фирмой-однодневкой. То есть такую сделку заключили, чтобы получить необоснованную выгоду.

Налоговая выгода считается необоснованной, когда налоговики доказывают, что компания не проявляла должную осмотрительность, знала о том, что потенциальный партнер нарушает закон и была с ним взаимозависима. Инспекторы снимают вычеты НДС и расходы, доначисляют налоги, пени и штрафы.

Порой только в суде компании удается доказать, что компания проявила должную осмотрительность при выборе контрагента. Чтобы не спорить с налоговиками, стоит перед сделкой пробить контрагента по налоговой базе (см. также судебную практику по фирмам однодневкам).

Ни один из законов не требует проверять фирму перед сделкой. Но ни для налоговиков, ни для судей этот довод не будет аргументом.

Они считают, что перед тем, как заключить контракт, компания должна убедиться в том, что вторая сторона его сможет исполнить.

С 19 августа действует новая статья 54.1 Налогового Кодекса. Она запретила налоговые схемы. То есть сейчас налоговики проверяют реальность сделки, а не правильность оформления бумаг.

Поэтому организация должна подтвердить, что поставщик или покупатель может выполнить обязательства по договору. Для этого надо узнать все о контрагенте.

Чем больше информации вы получите перед заключением сделки, тем лучше.

Досье помогает отбиться от доначислений. Кроме того, если на этапе проверки фирма покажется Вам подозрительной, то вы сможете найти другого поставщика или исполнителя.

Организации проверяют контрагентов не только для того, чтобы меньше спорить с налоговой. Зачастую, после перечисления денег исполнитель пропадает или выполняет только часть условий договора, а затем исчезает. Чтобы снизить риски перед предстоящей сделкой, стоит получить как можно больше сведений о контрагенте (см. также необоснованная налоговая выгода: кто ищет, тот всегда найдет).

В проверке контрагента также заинтересован и директор. ГК РФ требует, чтобы он действовал разумно в интересах организации. Ответственность за полученные убытки также лежит на нем. Суд может заставить возместить убытки компании, который она получила из-за сделки с однодневкой.

Организация может проводить проверку сама или нанимать специалистов. Чаще всего обходятся собственными силами (см. также необоснованная налоговая выгода: кто ищет, тот всегда найдет).

Обычно проверку поручают финансовой службе или менеджерам по сбыту, который будет работать с фирмой.

Обращение к специализированным фирмам, детективам более эффективно. В таком случае можно узнать о контрагенте намного больше информации. Недостаток способа – такие услуги стоят недешево.

Где проверить контрагента бесплатно

Перед тем, как заключить сделку, постарайтесь собрать о поставщике, исполнителе, заказчике как можно больше информации. Сделать это можно на рабочем месте, через интернет. 

Проверка контрагента по ЕГРЮЛ (egrul.nalog.ru)

Это самый популярный сервис  – «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». В нем можно провести налоговую проверку контрагента по ИНН, ОГРН или названию ООО. На сервисе можно получить выписку по индивидуальному предпринимателю. Для этого требуется в форму для заполнения ввести ОГРНИП или ИНН бизнесмена.

Другой вариант поиска – по Ф.И.О и месту жительства. В результате пользователь получит выписку из госреестра в формате pdf.

На такой выписке могут быть отражены сведения о недостоверности адреса, директора или учредителей. Если такой знак есть, это не означает, что вы имеете дело с однодневкой.

Возможно, запись о недостоверности появилась по ошибке налоговой организации. Это можно уточнить у фирмы.

В любом случае проверить фирму в налоговой недостаточно. Порой налоговики и судьи не считают, что предприятие проявило должную осмотрительность, когда проверила контрагента только по ЕГРЮЛ (см. пошаговую инструкцию, как получить выписку из ЕГРЮЛ).

База судебных дел (kad.arbitr.ru)

На сервисе отображается, участвует ли предприятие в судебных разбирательствах. Такая проверка контрагентов может происходить по ИНН, ОГРН или названию. Введите сведения в форму в правом верхнем углу.

В результате получите список дел, где фирма может выступать как ответчик или как истец. Если есть дела, в которых предприятие не платит вовремя, то безопаснее заключать контракт только на условиях предоплаты.

Уточните, до каких инстанций доходят компании. Если будущий партнер бросает дела после первой инстанции, подает иск и не приходит в суд, это подозрительно. Так могут действовать однодневки, которые хотят создать доказательства реальной деятельности.

База судебных дел fssprus.ru

Это сайт судебных приставов. На нем можно проверить наличие взысканий долгов с фирмы. В появившейся форме выберите «Расширенный поиск». Поставьте галочку «Юридическое лицо». Введите название фирмы, ее адрес и регион. Поиск покажет, ведутся дела в отношении данного предприятия или нет.

Росреестр (rosreestr.ru)

Этим сайтом стоит обязательно воспользоваться, если при налоговой проверке в ЕГРЮЛ выяснилось, что у фирмы недостоверный адрес (см. про Недостоверные сведения. На сайте можно узнать тип здания, которое заявлено как юридический адрес, его площадь и другие сведения. Чтобы получить информацию, надо знать кадастровый номер здания или его адрес.

Проверка адреса на массовость (service.nalog.ru/addrfind.do)

Еще один способ проверки фирмы в налоговой. С помощью сервиса можно проверить юридический адрес на массовость. Но если по адресу зарегистрировано слишком много предприятий, не стоит сразу отказываться от сделки.

Возможно, здание – это офисный центр, который является юридическим адресом многих организаций. Так как они не детализировали адрес (то есть не указывали номер помещения, этаж), налоговики сделали вывод о его массовости.

Реестр нотариальных доверенностей (reestr-dover.ru)

Сервис помогает всего за несколько секунд проверить нотариальную доверенность. В поля внесите реквизиты доверенности: дату, реестровый номер и Ф.И.О. нотариуса, который удостоверил документ.

Напротив строчки «Доверитель» выберите вкладку, кто уполномочил представителя. Если нажали на вкладку «Российское юр. лицо», программа автоматически подгрузит еще два дополнительных поля — ИНН и ОГРН.

А если выбрали вкладку «Физическое лицо», то в пустых полях вбейте его Ф.И.О.

Если организация действительно выдавала доверенность, то на экране выйдет запись с номером и датой ее регистрации в Единой информационной системе нотариата. А также Ф.И.О. нотариуса и сообщение «Сведений об отмене доверенности не найдено» Выписка может показать недостоверные сведения о директоре. 

Проверка паспорта руководителя(сервисы.гувм.мвд.рф)

На этом сервисе можно проверить паспорт руководителя. Правда, сначала потребуется получить такие данные. Физическое лицо вам вправе их не предоставлять. Если же у вас они есть, то можно идти в сервис.

Нажмите на ссылку «Проверка по списку недействительных российских паспортов». В появившейся форме введите серию и номер паспорта, а также проверочный код с картинки.

После чего вы получите сведения о том, есть паспорт в списках недействительных или нет.

Реестр дисквалифицированных лиц(service.nalog.ru/disqualified.do)

Сервис определяет, есть ли физическое лицо в реестре дисквалифицированных лиц. В поиске нет обязательных реквизитов. Достаточно заполнить всего одно поле. Но чем больше полей вы заполните, тем меньший список дисквалифицированных сотрудников увидите. 

Реестр недобросовестных поставщиков (rnp.fas.gov.ru)

Сервис поможет узнать больше о компании, которая участвует в госзакупках. Если фирма показала себя с плохой стороны, то она попадает с список недобросовестных. Сайт дает возможность проверить, есть ли поставщик в этом списке или нет. Проверка контрагента осуществляется по ИНН или названию фирмы. Поиск не даст результатов, если к фирме не было претензий и она работала добросовестно.

Проверка строительной компании (sro.gosnadzor.ru)

На сервисе можно проверить строителя. Сайт покажет, есть ли у него допуск к строительной деятельности, в какой саморегулируемой организации он состоит. Поиск выводит сведения по ИНН или названию.

Как проверить благонадежность контрагента

На сервисах не получится получить полную информацию о поставщике или подрядчике. Часть информации вы можете запросить у него лично. Запросите у клиента копии устава, приказа о назначении директора, деклараций и бухгалтерской отчетности, лицензий (если вид деятельности лицензируется). Стоит попросить справку об имуществе и сотрудниках. Но такие документы вам не обязаны предоставлять.

Также попросите справку о состоянии расчетов с бюджетом. Если у организации большая задолженность, то есть риск, что он не оплатит поставку в срок. В таком случае в договор стоит добавить условие о предоплате. Посмотрите сайт будущего контрагента. Но доверять всей информации на нем не стоит. Поэтому сверьтесь с отзывами клиентов о поставщике на тематических сайтах, в СМИ.

Изучите репутацию поставщика или исполнителя, заказчика. Почитайте отзывы других покупателей о нем. Часто это информацию можно найти в интернете. Изучите отзывы бывших сотрудников о фирме. Часто в них содержится много полезной информации.

Налоговая проверка контрагента по ИНН

Источник: https://fd.ru/articles/158955-proverka-kontragenta-17-m11

Идеальные формулировки для регламента по онлайн-проверке контрагентов

Результаты онлайн-проверки подтвердите распечаткой или скриншотом. Опасно проверять контрагента только по сайту налоговиков. Порядок онлайн-проверки удобнее прописать в специальном регламенте.

Компании предпочитают проверять своих контрагентов на риски через онлайн-сервисы налоговиков. Это быстро и бесплатно. Но сейчас судьи все чаще решают, что одной проверки через сайт ФНС недостаточно.

По их мнению, надо задействовать и другую общедоступную информацию, которую можно бесплатно найти в интернете (постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.02.15 № А72-5803/2014).

ФНС считает, что компания должна не просто проверить каждого контрагента, но и выбрать его среди других потенциальных партнеров и обосновать, почему он — лучший.

Новая функция в сервисе «РНК: проверка контрагента» подготовит доказательства для налоговиков за 2 клика — сервис найдет 30 компаний, из которых вы якобы выбирали. Полное досье на любого поставщика можно сформировать за минуту.

Оформите доступ к сервису и распечатайте результаты мониторинга в формате Excel. 

Десять полезных сайтов для онлайн-проверки контрагента

nalog.ru — проверить контрагента и получить электронную выписку из ЕГРЮЛ;

kad.arbitr.ru — по названию, ИНН или ОГРН контрагента можно проверить, участвует ли он в гражданских, административных делах или процессах по банкротству;

fedresurs.ru — единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц;

www.fsrar.ru — можно проверить лицензию;

fssprus.ru — на сайте судебных приставов можно узнать, взыскивают ли с контрагента долги;

rnp.fas.gov.ru — на сайте ФАС России есть список недобросовестных контрагентов, которые участвуют в госзакупках;

rosreestr.ru — на сайте Росреестра можно проверить информацию о недвижимости по адресу, который заявлен в качестве фактического или юридического;

sro.gosnadzor.ru — можно проверить, есть ли у партнера допуск к строительной деятельности и в какой саморегулируемой организации он состоит;

www.compromat.ru — библиотека компромата;

nic.ru/whois — можно проверить, когда и на кого зарегистрирован сайт контрагента

Компании выгодно учесть подсказки судей при онлайн-проверке контрагента. Но какие ресурсы использовать для интернет-мониторинга, компании надо решить самой. Чтобы ничего не упустить, стоит утвердить специальный регламент и детально прописать порядок сбора и обработки информации о партнере, ее источники, порядок ее использования. Алгоритм действий следующий.

Шаг 1. Установите критерии для онлайн-проверки контрагентов

Для начала надо определить перечень контрагентов, которых компания будет проверять через онлайн-сервисы на стадии заключения договора и в процессе сотрудничества. Судьи, например, допускают выборочную проверку, если у компании большое количество контрагентов (постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 12.12.14 № Ф06-17483/2013).

Итак, это могут быть все контрагенты, с которыми компания планирует заключить договор.

Либо в перечень можно включить только тех потенциальных партнеров, на сделки с которыми приходятся самые значительные для компании расходы.

Периодичность и глубину проверки для действующих контрагентов компания определяет сама. Но если надо провести крупную сделку, безопаснее проверить контрагента на надежность во внеочередном порядке.

Удобная формулировка регламента. «Проверка контрагента перед заключением договора обязательна, если доля расходов компании по сделке с ним превышает 0,5% от общих расходов».

Шаг 2. Определите сайты для онлайн-проверки партнеров

В регламенте закрепите обязательные мероприятия по онлайн-проверке надежности контрагента. Обязательно детализируйте, что входит в проверку и какие ресурсы компания для этого задействует. Какие онлайн-сервисы использовать при проверке, компания решает сама. Но безопаснее, чтобы это было несколько разных ресурсов.

Ресурсы налоговиков. На сайте ФНС России nalog.ru можно оценить надежность делового партнера через сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». Через него можно проверить, например, сдает ли контрагент отчетность, не дисквалифицирован ли его директор, не числится ли партнер в списке адресов массовой регистрации. Налоговики сами активно используют ресурс при проверках.

На сайте ФНС России в разделе «Все сервисы» также можно бесплатно получить электронную выписку о контрагенте из ЕГРЮЛ. Это файл в формате pdf с электронной подписью налоговой, он полностью заменяет бумажный аналог с печатью (письмо ФНС России от 11.08.15 № ГД-4-14/14094).

С 2016 года ценность такой выписки из ЕГРЮЛ возросла. Налоговики сейчас должны делать в реестре отметку, если данные о компании недостоверны. Если в выписке нет такой отметки, данные в реестре по умолчанию можно считать достоверными.

Но ограничиваться одной только выпиской и онлайн-сервисами на сайте ФНС опасно. Сами же налоговики отмечают: этого недостаточно, чтобы однозначно подтвердить должную осмотрительность (письмо ФНС России от 16.03.

15 № ЕД-4-2/4124). К аналогичным выводам приходят и судьи (постановления Арбитражного суда Дальневосточного округа от 13.05.15 № Ф03-1671/2015, Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.01.

15 № 17АП-15137/2014-АК).

Сайты о должниках. Судьи сами рекомендуют дополнительно проверять, участвует ли контрагент в судебных тяжбах и каких (решение Арбитражного суда Тульской области от 15.06.15 № А68-12763/2014). Например, на сайте kad.arbitr.ru.

Когда он часто выступает ответчиком, это может говорить о проблемах в политике компании, нарушениях законодательства и предстоящей ликвидации.

Контрагента можно также пробить через банк данных приставов на сайте fssprus.ru. Если контрагент фигурирует в базе как должник — это повод присмотреться к нему более внимательно и, возможно, воздержаться от сделки.

Сайты об активах. Судьи требуют проверять, есть ли у контрагента активы и штат, которые необходимы для выполнения условий договора. К такому выводу судьи пришли в постановлении Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.06.15 № А63-9016/2014.

В открытом доступе данные об активах в балансе можно получить в режиме онлайн на сайте госуслуг www.gosuslugi.ru.

Информация есть в разделе «Популярные услуги» и бесплатно выдается зарегистрированным пользователям. Достаточно ввести ИНН контрагента и отчетный период, за который компании нужны финансовые показатели.

Результат выводится в виде таблицы с финансовыми показателями бухгалтерской отчетности.

Высокая рентабельность контрагента и работа с прибылью также убеждает судей в реальности сделки. Причем даже если «первичку» завизировал непонятно кто (постановление Арбитражного суда Московского округа от 09.03.16 № Ф05-1148/2016).

Общий информационный фон. Стоит изучить в интернете новости и отзывы клиентов, которые касаются работы контрагента. Суд может принять статьи и журналистские расследования в качестве доказательств недобросовестности контрагента (решение Арбитражного суда г. Москвы от 03.09.15 № А40-10501/15).

Сайты контрагента. Судьи принимают в качестве доказательств информацию, которую налоговики получают на сайте компании (решение Арбитражного суда г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 12.12.14 № А56-55281/2014).

), информацию и фото на сайте во вкладках «Развитие», «О нас», «Новости» и т. п.

Удобная формулировка регламента. «Мониторинг проводится перед заключением сделки с новым контрагентом и не реже одного раза в год по действующим контрагентам на интернет-ресурсах: nalog.ru, kad.arbitr.ru, www.gosuslugi.ru».

Шаг 3. Зафиксируйте результаты онлайн-запросов на бумаге

В регламенте пропишите, как компания будет обобщать данные и хранить документы, которые получит при онлайн-проверке контрагента. Без распечаток с сайта суд может не принять результаты такой онлайн-проверки (постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.06.15 № А40-171142/14).

На некоторых интернет-ресурсах даже при отрицательном результате поиска можно сохранить и вывести на экран параметры запроса. Это позволяет распечатать документ, который подтвердит отсутствие потенциального контрагента в «нехорошем» информационном ресурсе.

Но не все ресурсы могут похвастаться подобным достоинством. Тогда, чтобы сохранить данные, можно сделать скриншот страницы с найденными данными. Безопаснее, чтобы на скриншоте было время и дата, это дополнительно подтвердит реальность запроса. Страницу распечатайте, поставьте дату и заверьте подписью сотрудника, который проводил онлайн-проверку контрагента.

Результаты обращения к онлайн-сервисам оформите документально, например, справкой (см. образец ниже). Хранить документы по проверке контрагента безопаснее пять лет, как «первичку». У делового партнера в будущем могут возникнуть проблемы. Распечатки докажут, что компания проверяла его надежность и на момент заключения сделки у него все было в порядке.

Удобная формулировка регламента. «Обязательны распечатки и скриншоты результатов проверки контрагента на сайтах».

Шаг 4. Составьте отчет об итогах онлайн-проверки

В регламенте пропишите, кто из сотрудников и в какие сроки должен составить отчет с рекомендациями по проверке. Отчет может формировать специалист юридической службы и после согласования с главбухом передавать на утверждение финансовому директору. Важно прописать также, будет ли компания проводить расчеты с контрагентом и в каком порядке, до того как будет принято решение по отчету.

Удобная формулировка регламента. «Пока нет решения по отчету, сотрудники не вправе заключать договор с контрагентом и перечислять авансы в его адрес». 

Источник: https://www.RNK.ru/article/215822-idealnye-formulirovki-dlya-reglamenta-po-onlayn-proverke-kontragentov

Проверка контрагентов

Проверка контрагента подразумевает сбор и анализ информации о потенциальном бизнес-партнере. Она позволит обезопасить свой бизнес от мошенников, недобросовестных партнеров и штрафных санкций налоговой инспекции. В статье мы расскажем, как проверить контрагента, на что обратить внимание и как доказать налоговой, что проверка контрагента состоялась.

Когда нужна проверка

Прежде чем перейти к процедуре проверки, коротко остановимся на том, в каких случаях она будет полезна индивидуальному предпринимателю или организации. Можно выделить четыре группы риска, которые удастся избежать, проведя проверку:

• финансовые риски. Владелец бизнеса рискует получить некачественно оказанную услугу или вовсе остаться без нее из-за недобросовестного контрагента. Сюда же можно отнести и потерю средств, перечисленных в качестве предоплаты, не говоря о мошеннических действиях;
• налоговые риски. Если налоговая посчитает, что предприниматель взаимодействует с недобросовестным контрагентом и извлекает из этого сотрудничества налоговую выгоду, то инспекция откажет в возврате НДС и доначислит налоги. При крупных оборотах, сумма может быть значительной;
• риски должностного лица. В его адрес могут быть предъявлены претензии по управлению как со стороны компании, так и отдельных акционеров;
• репутационные потери перед клиентами и партнерами.

В каких ситуациях следует проверять контрагента

В идеале, проверять нужно каждого контрагента. Но это не всегда осуществляется на практике.

К тому же, если вы собираетесь сотрудничать с крупной и широко известной компанией, то необходимости в проведении проверки нет.

А вот если контракт или договор планируется заключить с малознакомой фирмой, то проверка будет полезной. Ниже приведены наиболее типичные ситуации, при которых следует проверить потенциального партнера:

• планируется заключение контракта с новым партнером;
• заключается договор с предоплатой с вашей стороны, а также с отсрочкой или рассрочкой платежа для партнера;
• планируется заключение сделки с контрагентом, зарегистрированным в другом регионе.

Как провести проверку контрагентов

Процедура проведения проверки законодательно не регламентирована. Однако, есть устоявшаяся практика ее проведения, которая поможет доказать налоговым инспекторам, что руководитель юридического лица или ИП проявил должную осмотрительность перед заключением сделки и не пытается извлечь налоговую выгоду.

Смысл проверки состоит в проверке квалификации, проведении финансово-экономического анализа деятельности и анализа деловой активности потенциального партнера перед заключением официальных отношений с ним. Сделать это можно несколькими способами.

Запросить документы у самого контрагента

Обычно запрашивают копии учредительных документов, выписку из ЕГРЮЛ, свидетельства о регистрации в качестве юр. лица в государственном реестре и постановке на налоговый учет, лицензии (при необходимости), приказов и пр. Таким образом, будет сформирован определенный пакет документов.

Он пригодится, если потребуется доказывать налоговой, что перед заключением соглашения о сотрудничестве вы проверили контрагента. Если у фирмы все в порядке с документами, то можно сотрудничать. Но стоит отметить, что даже если партнер добросовестный налогоплательщик, он не обязан предоставлять копии запрашиваемых документов.

Тогда проверить его можно через налоговую службу.

Проверка контрагента по ИНН

Здесь следует воспользоваться сервисами официальных сайтов государственных органов. И начать стоит с сайта Федеральной налоговой службы. Для получения сведений о контрагенте, необходимо знать название, ИНН или ОГРН организации. В случае указания названия, можно дополнительно ввести регион местонахождения фирмы. Это позволит точнее определить проверяемого контрагента.

Электронные сервисы сайта налоговой службы позволяют:

• проверить факт и срок регистрации партнера в качестве ИП или юридического лица;
• определить, какими видами деятельности он может заниматься;
• узнать, не зарегистрирован ли контрагент по адресу массовой регистрации (регистрация по такому адресу – признак фирмы-однодневки; в этом случае, иметь дела с такой компанией определенно не стоит, т.к. налоговики сразу отнесут вас к категории недобросовестных налогоплательщиков);
• выяснить, не находится ли потенциальный партнер в процессе ликвидации своей компании и не принято ли решение о его исключении из ЕГРЮЛ;
• проверить, не дисквалифицирован ли руководитель партнерской организации, а также узнать, не входит ли в состав руководства дисквалифицированные лица;
• узнать, есть ли задолженность по налогам или сдаче налоговой отчетности;
• проверить, является ли физ. лицо руководителем или учредителем нескольких организаций.

Следующий ресурсом, которым стоит воспользоваться для проверки контрагента по ИНН — картотека арбитражных дел на сайте Верховного Арбитражного Суда РФ.

Из нее можно узнать, является ли компания или индивидуальный предприниматель участником судебных споров. Более того, в этой базе данных содержится информация по содержанию таких разбирательств.

Если потенциальный партнер фигурирует в ней, то следует разобраться, с чем это связано . Это позволит оценить рискованность будущего партнерства. Например, если ИП или ООО неоднократно проходит судебные процедуры по одному и тому же основанию, то с большой долей вероятности можно утверждать, что это мошенники.

Также можно посетить сайты лицензирующих органов. Если контрагенты занимаются деятельностью, требующей лицензии, они должны иметь действующие лицензии. Общего реестра нет, поэтому информацию по ним придется искать на разных ресурсах.

Хорошим подспорьем будет проверка партнера через реестр недобросовестных поставщиков, который ведется в системе государственных и муниципальных закупок.

Если фирма участвует в торгах и не занесена в этот реестр, то можно считать такого партнера добросовестным. Этот вариант является, скорее, «факультативной» проверкой, поскольку не каждая организация участвует в государственных тендерах.

Также можно воспользоваться коммерческими сервисами по проверке контрагентов. Например, Контур.фокус. Сервис регулярно актуализирует базу данных и предоставляет всю ключевую информацию о партнере.

Как доказать налоговой должную осмотрительность

Недостаточно просто проверить контрагента, нужно подтвердить факт проверки. Это можно сделать двумя способами: собрав пакет документов от контрагента (об этом мы писали выше) или через ФНС.

Для этого можно посетить инспекцию лично или направить запрос заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. В первом случае, сотрудник ФНС выдаст уведомление о том, что запрос принят.

Во втором – доказательством должной осмотрительности будет являться уведомление о вручении письма.

Если налоговая инспекция ответит, что контрагент имеет признаки фирмы-однодневки, то заключать с ним сделку точно не следует.

Налоговики посчитают, что, заключив соглашение о сотрудничестве с таким контрагентом, предприниматель извлекает налоговую выгоду, и доначислит налоги. Ответа от инспекции может и вовсе не последовать.

Но это не страшно, поскольку факт проверки подтверждается направлением запроса.

И в заключение совет, как избежать лишнего внимания налоговой. Для этого организации нужно ввести обязательную проверку всех контрагентов. Пошагово расписать процедуру, назначить ответственных за ее проведение и закрепить локальным нормативным актом (например, Положением о работе с контрагентом или Руководством по выбору контрагента).

Источник: https://fingu.ru/blog/proverka-kontragenta-vse-sposoby/

Проверяем партнера по открытым источникам

В нашей стране никто не застрахован от «кидалова» партнером по договору: заказчики не платят фрилансерам, соучредители выходят из проекта, а поставщики отказываются от выполнения контрактов.

Хорошие закупщики за то и ценятся, что имеют хорошие базы и связи в налоговой и могут неофициально проверить любого контрагента.

К счастью, непрозрачный российский рынок в последние годы проясняется: появилось сразу несколько бесплатных государственных сервисов для проверки контрагента на честность. О них и пойдет речь в статье.

Никто не застрахован от отказа контрагента платить по договору. Чтобы получить свои деньги, придется идти в суд, и, как минимум, потратить свое время; в особенно запущенном случае у контрагента может не оказаться за душой и гроша. В результате он уйдет от ответственности абсолютно безнаказанным (ликвидация компании не в счет). На практике стопроцентно защитит лишь стопроцентная предоплата; если же контрагент не согласен, следует как минимум пройти по первым пунктам чеклиста.

Базовый чеклист

1. Проверить отзывы о контрагенте в Интернете (Яндекс.маркет, группы недовольных в социальных сетях). Желательно проверять не только по бренду, но и по названию фирмы (которое указано в договоре и на счетах), и по ФИО директора / учредителя (фирм может быть несколько).

Случай из практики: офис-менеджер заказала кофемашину для нашей фирмы, кликнув по самому дешевому предложению в Яндекс.маркете. Машину привезли на следующий день. После того, как ее распаковали и заправили, оказалось, что в машине порван один из внутренних шлангов и она протекает.

Выяснилось, что машину мы купили у компании «Лабион», известной своей недобросовестностью: она продавала (и до сих пор продает) заведомо сломанные и неликвидные товары юридическим лицам. Закон «О защите прав потребителей» не распространяется на отношения между предпринимателями, а в суд никто не хочет идти. В итоге кофемашину отбили, но осадочек, конечно, остался.

Низкий рейтинг и проплаченные отзывы — плохой знак

2. Проверить компанию по ЕГРЮЛ — реестру юридических лиц. Основные вопросы:

• Давно ли она зарегистрирована?
• Как часто менялся директор?
• В каком регионе (несовпадение регионов повлияет на стоимость суда)?
• Где находится офис (в бизнес-центре, квартире, на «массовом адресе»)?
• Совпадает ли адрес с адресами других фирм (адрес забивается в поисковик)?

Напрямую о случаях смены директора в ЕГРЮЛ не пишут, но форма 14001 — это с вероятностью в 95% либо смена директора, либо смена адреса. Смену адреса можно косвенно проверить по ИНН и хронологии изменений в выписке.

3.База решений арбитражных судов и раньше частично была доступна через системы типа «Консультант плюс», но сейчас работает сервис «Картотека арбитражных дел» с решениями всех инстанций и поиском по названию организации. Там можно проверить, с кем судится или судилась фирма, не признали ли старого должника вдруг банкротом и так далее.

Самый неприятный вариант: обнаружить, что у твоего партнера как минимум две параллельные фирмы с похожими названиями, одну из которых недавно признали банкротом с крупными долгами.

4. База бухгалтерской отчетности Росстата: gks.ru/accounting_report Содержит основную бухгалтерскую информацию о контрагенте — чистую прибыль, активы, остатки по итогам последних лет.

Конечно, не все передают информацию в Росстат, поэтому сам факт наличия там уже говорит в пользу вашего визави.

К тому же ответственность за уклонение недавно ужесточили, и в базе Росстата теперь должно появиться много новых лиц.

Тайное становится явным: можно узнать даже зарплату директора

Дополнительный чеклист

Помимо базовых проверок, если есть время — можно прогнать и по дополнительному перечню:

5. Реестр недобросовестных поставщиков ФАС, в который попадают «закупочные тролли» и поставщики, не исполнившие условий государственного контракта: rnp.fas.gov.ru.

6. Реестр сведений о банкротстве. Контрагент вряд ли там будет (если только он проходит внешнее управление), но другие компании того же владельца можно найти. По сравнению с «картотекой» тут больше документов — скажем, можно посмотреть, удовлетворены ли требования кредиторов и не привлекались ли руководители к ответственности. bankrot.fedresurs.ru.

7. Банк данных исполнительных производств — здесь все неплательщики, которые уклоняются от исполнения судебных решений: fssprus.ru/iss/ip/.

8. База неплательщиков налогов и «брошенных» компаний (пока работает в тестовом режиме и только для юридических лиц): service.nalog.ru/zd.do.

9. Представителей контрагента можно также проверить в реестре дисквалифицированных — не запретил ли им суд руководить компаниями за административные или налоговые прегрешения: service.nalog.ru/disqualified.do.

И, наконец, обязательно проверьте полномочия того, кто подписывает сделку от имени другой стороны. Помните: договор становится действительным на основании подписи, а не печати, поэтому само по себе наличие печати у представителя не гарантирует совершения сделки. Когда речь идет о накладной или счете, это не так важно; но если вы подписываете крупный договор, важно проверить, что другая сторона имеет право подписывать все бумаги.

Если знаете другие сервисы проверки контрагента — давайте вместе дополнять чеклист 🙂

• право
• налоговая
• проверка
• наебизнес
• юриспруденция

• 18 декабря 2018 в 03:50
• 1 сентября 2014 в 10:42
• 22 марта 2011 в 11:12

Источник: https://habr.com/post/314076/

Сообщение Какими сервисами можно воспользоваться для проверки контрагентов появились сначала на ЮристВзаконе.

В процессе регистрации компании особую роль играет адрес, по которому при необходимости представители налоговой инспекции могут быстро связаться с организацией.

Причем не имеет значение, находится по указанному адресу компания или нет, поскольку он нередко является местом проживания руководства компании либо же уполномоченного представителя.

Определение и причины возникновения

Стоит отметить, что законодательство РФ допускает возможность указывать в качестве юридического адреса место расположения арендуемого помещения. Такого рода помещение, к примеру, может быть расположено в каком-либо торговом центре, где иные организации также осуществляют свою предпринимательскую деятельность.

В таком случае можно говорить о массовой регистрации компаний. Иными словами по одному адресу может находиться огромное число компаний, причем они могут работать в различных сферах.

При наличии массового регистрации поиск конкретной компании затрудняется для соискателя, однако не влечет за собой какие-либо уголовные или административные наказания (если только компания не является мошенником).

Когда используется

В большинстве случаев применение одного юридического адреса в процессе регистрации сразу несколько компаний может стать результатом того, что:

1. Организации, как и все остальные, оформляют в аренду торговое место в каком-либо комплексе либо же в бизнес-центре.
2. Один учредитель может сформировать одновременно несколько организаций и зарегистрировать их по одному и тому же адресу. Безусловно, подобный факт может насторожить, поскольку наличие даже нескольких организаций, которые были зарегистрированы одним и тем же лицом, нередко вызывают сомнения у представителей налоговой инспекции относительно уклонения от налоговых выплат. Несмотря на то, что этот факт необходимо доказать.
3. Во время регистрации адрес был банально приобретен. Иными словами, компания решила сэкономить свой бюджет на аренде офиса. Однако этот же адрес параллельно может быть куплен и другой фирмой, от чего и формируется эффект массовой регистрации. Этот вариант по праву считается наиболее опасным.

Исходя из всего перечисленного, можно сказать, что под определением «юридический адрес компании» понимается место проживания руководителя организации, арендуемое помещение, персональный офис и так далее. Говоря простыми словами, он отображает территориальное нахождение тех объектов, которые на правах собственности либо же по договору аренды напрямую связаны с компанией либо ее руководством.

Стоит отметить, что для подтверждения юридического адреса в процессе регистрации необходимо будет предоставить:

• копию соглашения об аренде;
• копию о праве собственности;
• копию внутреннего паспорта РФ с отображением прописки непосредственного руководителя копания;
• протокол либо же решение относительно формирования компании, в котором отображаются инициалы руководителя.

В том случае, если юридический адрес не принадлежит компании на законных основаниях, причем даже можно будет связаться по мере необходимости (имеется в виду по этому адресу), то он все равно способен принести немало хлопот.

Список адресов

Изначально необходимо понимать, если предприниматель собирается приобрести для регистрации массовый адрес, то он рискует попасть в черный список налоговой службы.

Что это означает? Все просто, представители налоговой службы могут в любой момент придти с проверкой, приостановить финансовые операции до выяснения причин возникновения массовой регистрации, подать в суд либо обратиться в правоохранительные органы с целью выявления факта мошенничества.

Если по массовому адресу зарегистрировано до 100 юридических лиц, то уровень попадания в черный список небольшой, если же от 100 и выше – лучше от регистрации выбрать иной адрес.

Чтоб избежать каких-либо недоразумений с налоговым органом, рекомендуется перед регистрацией изучить список адресов, который расположен на официальном портале ФНС.

Указав сведения о том или иной адресе, можно узнать число регистраций иных фирм и понять, нужно ли рисковать или нет.

Достаточно перейти по адресу service.nalog.ru.

Преимущества

Говоря откровенно, то единственным преимуществом в использовании массовых адресов считается исключительно себестоимость, поскольку в таком случае отсутствует необходимость арендовать либо же приобретать в собственность какое-либо помещение для своих нужд.

Иных достоинств, к сожалению, не существует!

Способы проверки

Наиболее лучшим вариантом проверки по праву считается обращение на официальный портал налоговой инспекции.

Алгоритм проверки заключается в следующем:

1. Необходимо зайти на официальный портал ФНС nalog.ru.
2. Далее нужно зайти в категорию «Электронные сервисы».
3. Затем необходимо перейти в подраздел «Адреса, которые указаны в процессе государственной регистрации в качестве месторасположения несколькими юридическими лицами».

В этом подразделе находится небольшая анкета, в которую пользователь должен занести сведения относительно проверяемого адреса. По завершению поиска, можно мгновенно оценить, насколько «загружен» адрес для регистрации, все сопутствующие риски.

Признаки недостоверности

Основными признаками недостоверности принято считать:

1. Расположение компании отображается не только как адрес массовой регистрации индивидуальных предпринимателей и организаций иной формы собственности, но и дополнительно связь большей части из них невозможна. К примеру, корреспонденция, которая была отправлена по такому адресу, возвращается с пометкой «адресата нет» или «адресат выбыл», «за истечением периода хранения».
2. По указанным сведениям имущества просто не существует в реальности либо же строение было разрушено ранее.
3. Подобный фактический адрес является лишь условностью, к примеру, он был присвоен объекту незавершенного строительства.
4. По указанным сведениям расположен какой-либо государственный орган, воинская часть, консульство и так далее.
5. Имеется официальное заявление владельца, в котором он выражает запрет на регистрацию юридических лиц по месторасположению объекта.

В случае выявление хотя бы одного подобного обстоятельства, причем заявителем не было предоставлено в территориальные органы регистрации иной документации, которая в полной мере способна подтвердить возможность связаться, то такой адрес будет считаться таковым, как недействительным или недостоверным.

Иными словами, судебный орган может принять решение о ликвидации компании.

Риски и правовые последствия

Изначально стоит понимать, что учредителям вправе отказать в процессе регистрации компании по массовому адресу. Об этом четко указано в Федеральном законе №129 относительно регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, принятого в августе 2001 года.

В законе четко указано, что при наличии у представителей налоговой службы доказательной базы относительно недостоверности заявленного адреса, они имеют полное право отказать в регистрации.

Помимо этого, часть 2 статьи 25 Федерального закона №129 предоставляет возможность представителям налоговой службы обращаться в судебный орган с требованием относительно ликвидации юридического лица, при условии обнаружения фактов допущения указанным лицом нарушений при формировании организации, причем они несут неустранимый характер.

Несмотря на тот факт, что сфальсифицированный адрес относится к тем нарушениям, которые можно устранить, налоговая инспекция нередко обращается в судебный орган на подобных налогоплательщиков. Причем последним в таком случае необходимо будет тратить немало своего личного времени и финансовых средств на возможность доказать обратное либо же банально убедить в своей невиновности.

Ответственность

Если выявится факт указания заведомо ложных сведений относительно рассматриваемого вопроса, то согласно пункту 4 статьи 14.25 КоАП РФ будет начислен штраф в размере от 5000 до 10000 рублей.

Штраф возлагается на доверенное лицо компании, назначенное ответственным по вопросу предоставления информации в налоговый орган.

Помимо этого, если представителями налоговой инспекции был выявлен факт фальсификации предоставленных документов, то они имеют все основания направить их в правоохранительные орган с целью возбуждения уголовного дела.

Также может быть извещено банковское учреждение, в котором у юридического лица открыт расчетный счет. Это необходимо с целью принятия всех необходимых мер представителями банка и выполнения требования Федерального закона №115 относительно противодействия «отмывания» прибыли. Иными словами, минимальное наказание в таком случае – приостановка передвижений денежных средств по счету.

Несмотря на это, у массовой регистрации есть и положительные стороны – себестоимость. Подобная возможность обходится компании на порядок дешевле, нежели нужно будет арендовать помещение, по которому можно без всяких рисков регистрировать свою организацию.

Поделитесь с друзьями в соц.сетях

Источник: https://investim.info/kak-proverit-yuridicheskiy-adres-na-massovuyu-registraciyu/

Проверка юридического адреса в налоговой на его «массовость»

Адрес массовой госрегистрации юр. лиц – это определение, которое применяется к юр. адресам, по которым зарегистрировано более десятка компаний.

Для благополучной регистрации компании проверка юридического адреса в налоговой на его массовость является обязательным условием.

Но в современных условиях ведения бизнеса адрес, по которому зарегистрировано свыше десяти организаций (и это как минимум), совсем не редкость, наглядный тому пример – бизнес-центры и современные офисные терминалы.

Для того чтобы разобраться в сущности такого понятия, как «массовый адрес регистрации» стоит узнать о некоторых фактах, вошедших в историю. Адрес массовой госрегистрации юр.

лиц появился в деловом обороте, тогда как Московская Инспекция Федеральной налоговой Службы Российской Федерации подготовила и разослала в начале 2006 года по всем столичным банкам перечень юр. адресов, за которыми числилось более 10 компаний.

Данным письмом налоговая рекомендовала финансовым учреждениям быть осмотрительными при открытии расчетных счетов тем компаниям, которые прошли регистрацию по адресам из списка.

Теперь это можно сделать в режиме реального времени на официальном портале ФНС – на сайте функционирует сервис, при помощи какого можно легко перепроверить численность компаний, легализированных за конкретным почтовым адресом, и так по территории всей Российской Федерации.

Для чего нужна проверка на массовость юридического адреса

По идее, даже если по адресу зарегистрировано много компаний, и сайт ФНС показывает, что он массовый – это все же не является признаком фиктивности для этих компаний.

Ведь уже упоминалось о бизнес- и офисных центрах, где в одном огромном здании расположено просто невероятное число офисов – благо «метраж» позволяет.

Но чтобы быть готовым к возможным неурядицам, все же стоит проверить юридический адрес на массовость. И вот для чего.

Сейчас давайте определимся, чем чреват такой массовый адрес:

Госрегистрация

Для прохождения обязательной процедуры госрегистрации существенное значение для компании имеет письменное подтверждение владельцем офиса реальности договорных отношений с будущим арендатором, а не число легализированных по этому адресу компаний. Существенно неблагоприятно повлиять фактор массовости может уже впоследствии, в результате хозяйственной деятельности компании.

Банки

Тут надо сказать, что на практике не все банковские учреждения одинаково негативно относятся к таким массовым адресам, есть и те, которым данный показатель безразличен.

Довольно много на сегодняшний день банкиров, которые без лишних и глупых вопросов открывают расчетные счета на любой юр. адрес, лишь бы будущий клиент был платежеспособным.

Но есть и такие, которые, проверив адрес и обнаружив там более десяти компаний, даже не станут с вами разговаривать.

Как правило, большинство из банковских клерков, предварительно проверив адрес на портале ФНС, организует внезапную выездную проверку, и потому решение вопроса об открытии расчетного счета или об отказе в этом будет зависеть от ее результатов. Также такие неожиданности могут случаться и в будущем, уже после принятия Банком позитивного решения и открытия расчетного счета. Например, при открытии кредита.

Если по результатам предварительной проверки, которые проводят службы безопасности банков, обнаружится отсутствие предприятия по указанному в регистрационных документах адресу, то результатом может стать отказ в кредитовании, отключение сервиса «Банк-клиент». Однако банк будет не вправе закрыть расчетный счет на этом основании.

ИФНС

Налоговая же проявляет, как никто другой, очень пристальное внимание к компаниям, легализированным по массовым адресам. Следствием такого может стать обязательное требование изменить юр.

адрес (причем в срочном порядке), целый ряд неожиданных и различных проверок, и даже полная блокировка расчетного счета.

А отнедавна ФНС взяла себе за практику оповещать банки об отсутствии компаний по таким адресам.

Контрагенты

Адрес массовой регистрации может заставить потенциального партнера отказаться от возможного сотрудничества.

Это обусловливается опасениями, что компания, легализированная по этакому адресу, в скором будущем окажется «бабочкой», а этот факт повлияет не только на невыполнение ею взятых на себя договорных обязательств, но и ухудшением безупречного, наработанного годами, имиджа со стороны налоговиков.

Кроме того, существует негативная судебная практика для налогоплательщиков, когда компаниям отказывали в праве на вычет по НДС и в учете расходов, полученных от таких предпринимателей, при обнаружении фискальными органами признаков фиктивности. Одним из таких признаков является массовый адрес.

Однако на сегодня, к счастью, существует немало характеристик юр. лица, кроме адреса, который бы указывал на его благонадежность. И деловая репутация здесь играет немаловажную роль. Тем более что для того, чтобы «запрятать бабочку» махинаторы уже давно не используют такой явный признак, как массовый адрес регистрации.

Проверка юр адреса на массовость: какой предел численности

Поскольку ни самого определения юр. адреса, ни точного признака его «массовости» нет ни в одном нормативно-правовом акте Российской Федерации, то это означает, что эти термины не являются официальными.

А значит, в правовом поле такого определения, как предельная численность легализированных по одному адресу компаний – тоже нет.

Существует лишь не совсем адекватная позиция налоговой службы, закрепленная в рекомендациях, не имеющих никакой юридической силы. Также есть опасение налогоплательщиков о существовании вероятности привлечь к себе пристальное внимание в том случае, когда по легализированному адресу находятся десятки компаний.

Итоги

Можно подытожить, что определенные беспокойства относительно массовых юр. адресов все-таки на практике существуют. Однако не стоит ставить по аналогии с налоговиками ярлык и приписывать к массовым, то есть «фиктивным» все адреса, по которым числится десять и больше фирм.

На самом деле в первую очередь нужно обратить внимание на иные характеристики, к примеру – площадь сооружения. Для наглядного тому примера – в столичном бизнес-центре может вполне свободно реально размещаться 200 легализированных компаний, а для небольших офисных центров (площадью поменьше) нормой является — порядка 40-50.

Приведем наглядную подробную инструкцию, как перепроверить адрес на предмет массовости. Для этого заходим на федеральный портал nalog.ru.

Находим раздел «Электронные сервисы», нажимаем «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», а затем «Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами» или просто пройдите по этой ссылке (откроется в новом окне). Далее – в выпавшей строчке вручную заполняем интересующий нас адрес – и смотрим на результат.

Источник: https://xn----8sb1azagi2f.xn--p1ai/stati/proverka-yuridicheskogo-adresa-v-nalogovoj-na-massovost

Массовые адреса 2019, адреса массовой регистрации юридических лиц, как проверить массовый адрес, как выбрать юридический адрес



В некоторых случаях аренда помещения представляется нецелесообразной. Покупка юридического адреса освобождает от необходимости нести лишние расходы, когда специфика бизнеса не требует полноценного офиса, а также будет кстати, если собственник арендуемого помещения не позволяет регистрировать организацию на свой адрес.

Некоторые отдают предпочтение немассовым адресам для регистрации, потому что они не внесены в базу массовых адресов ФНС и, соответственно, к ним нет пристального внимания со стороны налоговых органов. С другой стороны можно сэкономить немалую сумму и приобрести, проверенный регистрацией десятков компаний, массовый адрес.

В данной статье Вы узнаете, как обезопасить себя при покупке юридического адреса и как проверить является ли адрес массовым.

Что такое адрес массовой регистрации юридических лиц?

Адреса массовой регистрации юридических лиц (массовые адреса) – это адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами.

Когда адрес становится массовым?

Как правило, в базу массовых адресов ФНС попадает любой адрес, по которому зарегистрировано десять и более фирм.



Можно ли регистрировать фирму на массовый адрес?

Если адрес, на который Вы хотите зарегистрировать фирму, содержится в списке массовых адресов, это вовсе не значит, что Вам откажут в регистрации.

При регистрации юридического лица решающее значение имеет подтверждение собственником помещения его договорных отношений с организацией-арендатором, а не количество фирм, зарегистрированных по этому адресу.

Главными аргументами при регистрации на массовый адрес будут: копия свидетельства о праве собственности на помещение, гарантийное письмо от собственника помещения и, в случае проверки ИФНС, словесное подтверждение собственника помещения о намерении заключить договор аренды с Вашей организацией.

Стоит ли переплачивать за немассовый адрес?

На данный момент рынок полон предложений о продаже юридических адресов, при этом многие организации, оказывающие такие услуги, предлагают адреса по завышенным ценам, ссылаясь на то, что их адрес не является массовым. Но стоит понимать, что немассовый адрес, который Вы покупаете сейчас, через некоторое время может превратиться в массовый в результате последующего его использования новыми фирмами.

В чём преимущество массовых адресов?

Одним из главных плюсов таких адресов является их цена.

Цена на массовые адреса в десятки раз ниже, чем стоимость юридического адреса, на котором ранее не было зарегистрировано ни одной компании и в сотни раз ниже, нежели реальная аренда помещения.

Большое количество фирм, зарегистрированных на одном адресе, как правило, свидетельствует о его надежности. Это означает, что он не раз проходил проверку банками и налоговым органом.

Чем опасен массовый адрес?

Изначально база массовых адресов регистрации была создана для борьбы с фирмами-однодневками. ИФНС проявляет особенно пристальное внимание к фирмам, зарегистрированным на массовых адресах.

Следствием такого внимания могут стать внеплановые проверки и даже блокировка счета, в случае если собственник помещения не подтверждает факт наличия фирмы по его адресу. Банки при открытии расчетного счета также проявляют повышенный интерес к фирмам, которые имеют массовые адреса.

Чтобы убедиться в реальном нахождении фирмы по месту регистрации, сотрудники банка устраивают выездную проверку. На этот случай собственник массового адреса предоставляет помещение для проверки.

Как обезопасить себя при выборе массового адреса?

Чтобы исключить возможные проблемы, стоит заручиться поддержкой со стороны собственника помещения в вопросах взаимодействия с налоговой службой и банком. На случай выездной проверки собственник адреса предоставляет помещение для проверки и подтверждает факт наличия фирмы по его адресу.

В обязательном порядке должно осуществляться почтовое обслуживание, которое предполагает получение корреспонденции, ее хранение и передачу по фактическому адресу.

Дополнительной услугой может выступать предоставление рабочего места, это означает, что организацией-продавцом в определённое время или постоянно выделяется рабочее место или отдельный кабинет. Подобная услуга направлена на создание видимости совпадения месторасположения юридического адреса с нахождением исполнительного органа юридического лица, что соответствует требованию законодательства.

Если Вы планируете регистрировать ООО в Москве или Московской области, воспользуйтесь услугами нашего партнера для поиска подходящего юридического адреса. Вам подберут наиболее удобный, выгодный и безотказный вариант в кратчайшие сроки.

Проверка массового адреса, база массовых адресов

Для проверки адреса на предмет массовой регистрации, ФНС открыла сервис, предоставляющий информацию об адресах массовой регистрации юридических лиц.



Для того чтобы проверить адрес на массовую регистрацию необходимо:

— заполнить, представленную выше, форму запроса;

— отправить запрос, нажав кнопку «Найти»;

— если адрес является массовым, то сервис выдаст информацию о количестве юридических лиц, зарегистрированных по данному адресу;

— если адрес не является массовым, сервис выдаст сообщение «Сведения, удовлетворяющие реквизитам поиска, не найдены».



Источник: http://xn--b1agvbfco4a5df.xn--p1ai/massadress.html

Нюансы проверки адреса на массовость на сайте налоговой

Проверка адреса на массовость на сайте налоговой инспекции поможет узнать о возможном неблагополучии вашего делового партнера. Однако в ряде случаев массовые адреса вполне «безобидны». Рассмотрим вопросы, возникающие в связи с использованием адреса массовой регистрации.

Что такое адрес регистрации

В чем опасность массового адреса

Как проверить адрес на массовость

Что такое адрес регистрации

При создании организация регистрируется по какому-либо адресу, который считается ее местом нахождения и указывается в ЕГРЮЛ.

Согласно п. 2 ст. 54 НК РФ место нахождения юрлица определяется на уровне населенного пункта. Однако по условиям п. 3 ст. 54 НК РФ организация будет нести ответственность за 2 вещи:

• неполучение сообщений, направленных на адрес, указанный в ЕГРЮЛ;
• отсутствие представителя юрлица по этому адресу.

Таким образом, в ЕГРЮЛ указывается реальный (почтовый) адрес. По этому адресу должна происходить приемка корреспонденции, направленной конкретному юрлицу, и должен присутствовать, как минимум, какой-то представитель этого юрлица, а лучше – руководство организации.

Сведения в ЕГРЮЛ попадают из учредительных документов. Соответственно, в них должен быть указан тот адрес, который окажется в ЕГРЮЛ. Подтверждения отношения организации к этому адресу при регистрации законодательство не требует, однако устанавливает административную (ст. 14.25 КоАП РФ) и уголовную (ст. 171 УК РФ) ответственность заявителей за предоставление заведомо ложных сведений.

О мерах, принимаемых для повышения достоверности ЕГРЮЛ, читайте в статье «В ЕГРЮЛ станет меньше недостоверной информации»

При составлении учредительного договора в качестве адреса создаваемое юрлицо может указать:

• Адрес недвижимости, которая будет внесена в УК фирмы в качестве вклада.
• Адрес арендованного помещения, в котором будет располагаться вся фирма или ее часть.
• Адрес места жительства или иной собственности учредителя, если в регионе регистрации налоговые органы лояльны к указанию таких адресов.
• Адрес, имеющий значение только для регистрации. Это так называемый юридический адрес, по которому организация фактически не находится. Как правило, на него также заключается договор аренды, который может быть предъявлен ИФНС при регистрации фирмы.

Адресами массовой регистрации считаются те адреса, по которым зарегистрировано более 10 фирм. При этом адрес не обязательно будет фиктивным или «резиновым». Под одним адресом, например, находятся:

• бизнес-центры, специально созданные для размещения офисов небольших фирм;
• территории промышленных предприятий, сдающих в аренду часть своих помещений и площадей.

Фиктивными являются адреса:

• регистрации многих фирм, с большинством из которых в реальности не удается связаться;
• несуществующие;
• относящиеся к недостроенным или разрушенным зданиям;
• принадлежащие «закрытым» учреждениям;
• в отношении которых известно о запрете собственника на регистрацию.

Данные о таких адресах в ИФНС, как правило, имеются.

В чем опасность массового адреса

Регистрация большого количества организаций по одному адресу сама по себе не криминальна.

Если фирма (или ее подразделение) фактически находится по этому адресу и доступна для связи с ней, то единственным неудобством будет пристальное внимание налоговых органов к этому обстоятельству.

Могут также возникать вопросы у контрагентов, собирающих данные о партнере и получивших информацию о массовости адреса его регистрации.

Если организация в состоянии дать разумные объяснения, подтвердив их документами, то проблема быстро улаживается.

Сложнее, если фирма (или ее представитель) по адресу регистрации отсутствует. Возникают такие сложности:

• Неполучение почты. Она может быть потеряна или получена с опозданием, что в ряде случаев повлечет за собой негативные последствия. Например, организация не получит из ИФНС сообщения с требованием предоставления пояснений по расчету налога, не предоставит их и в результате получит доначисления налога, пени и штраф. Или не будет своевременно извещена о рассмотрении материалов налоговой проверки и не сможет представить свои возражения по акту, которые могли бы повлиять на итог проверки. Если письма ИФНС, направленные на такой адрес, будут систематически возвращаться как неполученные адресатом, то она может счесть такой адрес фиктивным и привлечь заявителей к ответственности, а в случае несообщения реального адреса предпринять попытку ликвидации организации. Аналогичного рода проблемы будут иметь место и при взаимодействии с контрагентами. Например, не будет получена информация о претензии контрагента, что повлечет за собой его обращение в суд.
• Отсутствие по адресу регистрации. Это имеет особое значение для ситуаций, когда важно подтверждение факта реальности деятельности фирмы. Например, для возмещения НДС или получения кредита. Или при заключении договора с новым контрагентом.

О возможности визита налоговых органов при проверке НДС читайте в материале «Камеральная налоговая проверка по НДС: сроки и изменения в 2015 году»

О правилах проведения осмотра помещений читайте в статье «Осмотр: правила проведения и оформления результатов»

Как проверить адрес на массовость

Бесплатная проверка адреса на массовость доступна на сайте ИФНС http://egrul.nalog.ru/ в разделе, посвященном адресам регистрации нескольких юрлиц на них. Проверку здесь можно осуществить 2 путями:

• По конкретному адресу, введя его в окно реквизитов поиска. В результате будет сформирована таблица, содержащая данные о количестве юрлиц, зарегистрированных по этому адресу, если их количество превышает 10. Если адрес не относится к массовым, то поиск результатов не даст.
• По региону, выбрав его в окне поиска. Тогда сформируется таблица со всеми адресами массовой регистрации по региону и количеством фирм, относящимся к каждому адресу.

Оба списка можно распечатать в виде страницы сайта или выгрузить в таблицу Excel и сохранить ее в файле.

Сайт ИФНС http://egrul.nalog.ru/ содержит еще одну возможность проверки адреса. Ей посвящен раздел по юрлицам, связь с которыми отсутствует. Как и при проверке адреса на массовость, здесь можно использовать 2 способа проверки:

• По конкретному адресу.
• Без ввода реквизитов. Тогда сформируется таблица с перечнем всех юрлиц, недоступных для связи, со всеми их реквизитами (ОГРН, ИНН, полное наименование, адрес регистрации).

Сопоставление 2 этих списков при неполучении почты юрлицом, зарегистрированным по адресу массовой регистрации, может дать очень нежелательную характеристику фирме для любого пользователя сайта ИФНС, даже если фирма сама по себе вполне добросовестна. Чтобы избежать таких ситуаций, лучше все-таки привести в соответствие юридический адрес и фактическое место нахождения организации.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Источник: https://nalog-nalog.ru/spravochnaya_informaciya/nyuansy_proverki_adresa_na_massovost_na_sajte_nalogovoj/

Как проверить адреса массовой регистрации юридических лиц

Иногда для ведения предпринимательской деятельности нет необходимости иметь отдельный офис или иное помещение. Но для законного оформления фирмы требуется указать адрес юридического местонахождения организации. Нередко предприниматели используют хитрость и покупают адреса массовой регистрации юридических лиц. Такие покупки не запрещены законодательством РФ.

Содержимое страницы

Адрес массовой регистрации юридических лиц

Когда компании начинают свою работу, они обязаны иметь юридический адрес, данные о котором вносятся во все документы. Им может являться место, где проживает хозяин фирмы или ее соучредитель. В роли подобного адреса также может выступать фактическое место нахождения компании или иное место, которое предприниматель использовал для регистрирования своей фирмы.

Массовый адрес – это одно и то же местонахождение, которое используется несколькими юрлицами. Он признается массовым, если по нему числится от 10 компаний и выше.

Важно! Если компания снимает помещение в аренду, то учредитель не вписывает в документацию арендованное место регистрации, так как при переезде и смене офиса придется поменять большое  количество документов.

Юридический адрес очень важен, так как при его наличии с фирмой могут связаться налоговые органы. Необязательно самой фирме постоянно пребывать по указанному месту.

Допустима ли регистрация фирмы на массовый адрес

Очень часто на один и тот же адрес зарегистрирована не одна фирма. Необязательно что это противоречит законам нашей страны. В России нет постановления о запрете оформления арендованного офиса в юридическом качестве. И в случае когда офисы и кабинеты объединены одним большим торговым центром, это место становится местом массовой регистрации.

В данных условиях бывает сложно найти ту или иную фирму, но федеральным законом это допустимо.

Преимущества и недостатки

Массовые адреса имеют свои плюсы и минусы. К преимуществам могут быть отнесены:

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

1. Невысокая цена. Регистрировать компанию по массовому месту всегда дешевле, чем иметь отдельный юридический адрес.
2. Надежность. Если в определенном месте числятся несколько компаний сразу, то он не раз был проверен налоговиками и сотрудниками банков.

Имеются и некоторые недостатки подобного оформления. Чтобы в них сориентироваться, следует знать некоторую информацию.

Перечень массовости юридических адресов когда-то создавался с определенными целями, а конкретно – с целью нахождения и закрытия фирм-однодневок. Ведь за такими организациями особенно пристально наблюдает Инспекция ФНС, занося сведения в свой реестр.

Имея списки таких компаний, налоговики ведут усиленную борьбу с подобными организациями. А значит, среди недостатков можно выделить следующие:

1. Частые внеплановые проверки налоговой службы.
2. В случае каких-либо подозрений – блокировки счетов до выяснения обстоятельств.

Банки, в свою очередь, тоже проявляют повышенный интерес к компаниям, числящимся в массовых адресах. Работники банков проверяют, находится ли данная фирма там, где она зарегистрирована, на самом деле.

Потенциальные партнеры компании, имея сведения о подобном месте регистрации юрлиц, также могут не согласиться на дальнейшее сотрудничество, что может быть невыгодно фирме. Опасаясь, что организация не будет выполнять условия договора или вообще вдруг исчезнет, партнеры предпочтут держаться подальше от подобных соглашений.

Как определить адрес массовой регистрации юридических лиц

При желании зарегистрировать свою организацию по тому или иному месту, следует проверить адрес на массовость. Проверка адресов массовой регистрации юридических лиц позволит избежать лишних вопросов у ИФНС. Существует специальный сайт для того, чтобы узнать данную информацию. Нужно совершить простые действия:

1. Открыть в интернете официальный сайт налогового органа и загрузить страницу https://service.nalog.ru/addrfind.do, которая содержит информацию об адресах государственной регистрации.
2. Вписать в пустые строки наименование региона, где будет зарегистрирована компания, а также район, город, название улицы и номер дома.
3. Указанные данные лучше еще раз хорошо проверить.
4. Далее, введя код, указанный на картинке под анкетой, нажать на кнопку «Найти». Данная система автоматизирована и сама определяет информацию. Стоит только начать набирать в поле названия, как появятся варианты, среди которых можно выбрать нужный.
5. После нажатия кнопки «Найти» сервис отобразит перечень данных, интересующих вас. Все данные о юрлицах, местах массовости и датах можно сохранить на компьютер и при желании распечатать.

Важно! Учредитель компании должен помнить о правовой ответственности когда приходит время выбора адреса для регистрации в качестве юридического, особенно если приобретает его за деньги, так как в данной сфере услуг легко можно попасть к недобросовестным людям.

Проблема массовой регистрации существует не первый день. Последствия регистрации по такому адресу бывают печальными. В российском законодательстве нет четкого регламента, определяющего количество фирм, размещенных по одному адресу. Поэтому предприниматели могут регистрироваться по любому адресу на свое усмотрение.

Источник: https://investingclub.ru/proverka-massovoj-registracii-yuridicheskix-lic.html

Проверка адреса на массовость на сайте налоговой в 2019 году — Москва, по ИНН, юридического

Осуществляя проверку на массовость на официальном портале налогового органа, предоставляется возможность узнать о наличии факта неблагополучия делового партнера.

Одновременно с этим нужно понимать, что в некоторых ситуациях наличие массового адреса является вполне безобидным явлением.

Для возможности узнать интересующие сведения в максимально сжатые сроки целесообразно рассмотреть подробней порядок такой проверки.

Во время своего формирования, компания должна быть зарегистрирована по конкретному адресу, который будет указывать на ее месторасположение, и отображаться в ЕГРЮЛ.

Согласно с налоговым законодательством, месторасположение юридического лица устанавливается на уровне населенного пункта.

При этом организация несет за ответственности по нескольким направлениям:

• в случае неполучения сообщений, которые были отправлены по адресу, указанному в ЕГРЮЛ;
• в случае отсутствия по факту юрлица по указанному при регистрации адресу.

Из этого следует, что в ЕГРЮЛ должен указывать только реальный адрес (почтовый), поскольку по нему осуществляется прием корреспонденции.

При этом наличие по адресу минимум уполномоченного представителя компании, а лучше — руководства.

Данные попадают непосредственно из учредительной документации. Из этого следует, что в них указывается адрес из ЕГРЮЛ.

Однако в случае выявления дачи заведомо ложных данных предусматривается:

• уголовная;
• и административная ответственность.

Во время формирования учредительного договора в качестве адреса формируемое юридическое лицо вправе указать адрес:

• месторасположения недвижимости, которая заносится в УК организации в качестве вклада;
• арендованного помещения, где расположена фирма либо же ее часть;
• места проживания либо иная собственности учредителя, если же конкретный регион достаточно лоялен к указанию подобных адресов;
• массовой регистрации. Под ним подразумевается юридический адрес, по которому официально зарегистрировано не больше 10 компаний.

В последнем случае, под таким адресом, к примеру, могут находиться:

Одновременно с этим нужно понимать, что к фиктивным адресам принято относить:

• регистрацию огромного числа компаний. с которыми в реальности невозможно связаться;
• несуществующие по факту;
• те, которые относятся к недостроенным либо разрушенным сооружениям;
• по отношению к которым известно относительно запрета владельца на регистрации.

В большинстве случаев об этом известно уполномоченным представителям ФНС.

Алгоритм действий

Бесплатная проверка массовости адресов является доступной на официальном портале налогового органа по адресу налог ру, непосредственно в разделе, который посвящен адресам процедуры регистрации нескольких юридических лиц на них.

Услуги проверки в данном случае могут быть предоставлены по нескольким направлениям, а именно:

Оба перечня проверок допускается возможность распечатать в форме страницы официального портала либо же выгрузить в таблицу Ексель для дальнейшего сохранения.

Официальный портал ИФНС включает в себя и другой вариант проверки адресов. Для нее посвящен целый раздел по юридическим лицам, с которыми отсутствует связь.

Как и в случае проверки адреса на массовость на сайте налоговой, в данном случае можно применять несколько вариантов проверки:

• по месторасположению ИП;
• без указания персональной информации. В таком случае формируется таблица со списком всех без исключения юридических лиц, которые недоступны для связи, со всеми данными (название без каких-либо сокращений и так далее).

Даже в том случае, если компания сама по себе является добросовестной, о ней может быть сформирована отрицательная характеристика.

Как следствия, это влечет за собой огромное число негативных последствий, что оказывает воздействие на конечный результат.

Для возможности избежать подобный ситуаций настоятельно рекомендуется все-таки привести имеющийся юридический адрес и фактическое место пребывания в полный порядок.

Можно ли узнать в Москве по ИНН

В том случае, если по каким-либо причинам поиск необходимых сведений на официальном сайте налоговой инспекции не дал нужных результатов, то допускается возможность инициировать поиск непосредственно в ЕГРЮЛ.

С целью применения такого варианта, возникает необходимость перейти на сервис, расположенный по адресу www.egrul.ru. Он в круглосуточном режиме является общедоступным.

Специально разработанный сервис предоставляет возможность инициировать расширенный вариант поиска интересующего юридического лица.

Необходимо обращать особое внимание на то, что поиск осуществляется исключительно после указания данных об ИНН либо же наименования компании.

На официальном сайте Единого государственного реестра юридических лиц размещена информация только по юрлицам.

В чем может заключаться опасность

Необходимо понимать, что регистрация немалого числа компаний по одному и тому же адресу не считается уголовно наказуемым деянием, а также не влечет ликвидацию деятельности.

Если же организация по факту расположена по конкретному адресу и является доступной для связи, то единственным отрицательным моментом в данном случае станет привлечение особого внимания к имеющемуся обстоятельству.

Помимо этого могут возникать многочисленные вопросы у непосредственных контрагентов, которые занимаются собором информации о потенциальном партнере и получившим сведения относительно массовости адреса регистрации.

В случае дачи внятных объяснений, а также подтвердив их документальным образом, то проблема, как таковая возникнуть не должна.

В таком случае можно с уверенностью говорить о таких вещах, как:

В последнем случае данный факт обладает особым значением для ситуаций, при которых крайне важно подтвердить факт реальной предпринимательской (коммерческой) деятельности компании.

К примеру, с целью возмещения налога на добавленную стоимость (НДС) либо же во время попытки подписать договор о кредитовании.

Помимо этого возникают сложности во время формирования и подписания договора с новыми контрагентами.

Что делать, если отказали в регистрации предприятия

Изначально необходимо обращать внимание на то, что юридический адрес, который указан в собранной документации на регистрацию, вполне вероятно, что может быть занесен в специально разработанный черный список налоговой инспекции либо же иметь статус “грязной” массовости.

Основанием для принятия решения в отказе может стать отсутствие персонального согласия владельца помещения на процедуру регистрации компаний и прочих юридических лиц.

Юридические лица оставляют за собой право зарегистрироваться:

• непосредственно по месту постоянной прописки директора;
• непосредственно по месторасположению нежилых помещений, собственниками которых выступают сами учредители либо же они были арендованы на основании подписанного ранее соглашения.

Одновременно с этим нужно помнить о том, что указанные виды регистраций могут быть, если был факт соблюдения некоторых немаловажных условий, которые заключаются в следующем:

Если же был получен отказ, то возникает необходимость подыскать иное месторасположение.

: важные аспекты


В завершении можно сказать — проверка на массовость не влечет за собой каких-либо сложностей. Для этого будет вполне достаточно использовать один из вышеуказанных вариантов.

При наличии каких-либо сложностей, будет вполне целесообразно обратиться за помощью к квалифицированному юристу.

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

Источник: https://zanalogami.ru/proverka-adresa-na-massovost-na-sajte-nalogovoj/

Сообщение Как проверить юридический адрес на массовую регистрацию появились сначала на ЮристВзаконе.

Большая часть отказов в признании расходов необоснованными, а налоговых вычетов – неподтвержденными, как правило, связана с недобросовестными контрагентами.

 Примечание: контрагент – физическое лицо, ИП или организация с которой вы заключаете сделку или договор. Для указанных лиц вы, в свою очередь, также выступаете контрагентом.

«Фирмы-однодневки» или «транзитные компании» как их называют налоговики, являются камнем преткновения налогоплательщиков и контролирующих органов. Последние настаивают на том, что ответственность за недобросовестных бизнес-партнеров должна полностью ложиться на плечи тех, кто заключает с ними сделку.

Стоит отметить, что прямого указания в законодательных актах на обязанность проверки контрагента нет, но есть Постановление ВАС РФ № 53, в котором приведены критерии оценки обоснованности получения налоговой выгоды

 Примечание: налоговая выгода — уменьшение суммы налога к уплате в бюджет посредством применения вычетов, учета произведенных расходов, снижения налоговой ставки, использования льгот и т.п.

Примерами получения налоговой выгоды является заявление вычетов по НДС и признание расходов по налогу на прибыль на ОСН, учет затрат при расчете УСН «доходы минус расходы», применение льгот и т.п.

В соответствии с Постановлением № 53 налоговая выгода может быть признана необоснованной (незаконной) если будет доказано, что организация или ИП не проявили должную степень осторожности и осмотрительности при выборе контрагента.

 Обратите внимание, что Постановление № 53 не содержит четких указаний на то, какие меры должен предпринять налогоплательщик, чтобы ИФНС признала его действия соответствующими критериям осмотрительности и осторожности.

В связи с чем, отказать налоговая может даже в случае, если все возможные мероприятия по проверке бизнес-партнеров были проведены.

Сотрудничество с непроверенными бизнес-партнерами может также грозить предпринимателю риском попасть под внеплановую выездную проверку. Об этом прямо говорится в п. 12 Концепции системы планирования выездных налоговых проверок.

Как проверить контрагента

• Бесплатные электронные сервисы (ФНС, ФАС, ФССП, ФМС, ВАС и т.д.);
• Платные электронные сервисы (Мое Дело «Бюро», Контур «Фокус», Такском «Досье»);
• Запросы в государственные органы (ИФНС, Росстат);
• Запрос пакета документов у контрагента;
• Оценка деятельности бизнес-партнера (проверка деловой репутации, изучение сайта контрагента и отзывов лиц, сотрудничавших с ним);
• Личная встреча.

Бесплатные электронные сервисы

Проверить контрагента бесплатно можно с помощью большого количества электронных сервисов, предоставляемых государственными органами.

ФНС РФ («Проверь себя и контрагента»)

Официальный сайт ФНС содержит самое большое количество сервисов для проверки контрагента – 13. С их помощью можно получить основную информацию о будущем бизнес-партнере, а именно: сведения из ЕГРЮЛ, данные о наличии признаков массовости (учредителя, директора, юридического адреса), задолженности по налогам и сборам, нахождение в стадии банкротства и т.п.

• Данный сервис позволяет узнать общую информацию о юридическом лице:
  • Дату и место регистрации;
  • Юридический адрес;
  • Сведения об учредителях и лицах, имеющих право действовать без доверенности;
  • Данные об учредительном капитале;
  • Коды ОКВЭД;
  • Даты внесения изменений в ЕГРЮЛ.

  Для получения информации необходимо указать наименование организации, либо ОГРН или ИНН. В полученном документе будет отражена дата получения сведений, а также орган, предоставивший информацию (ФНС РФ).

• Этот ресурс предоставляет информацию о том, направлены ли контрагентом в ИФНС документы на государственную регистрацию, внесение изменений (в ЕГРЮЛ и учредительные документы), реорганизацию или ликвидацию. С помощью данного сервиса также можно узнать, дату подачи заявления на государственную регистрацию, степень готовности документов и способ их направления.

  Примечание: если документы направлены по почте — это может говорить о том, что контрагент избегает личного общения с налоговыми органами.

  Должны насторожить также многочисленные изменения, особенно лиц из состава учредителей и генеральных директоров.

  В случае если полученная информация вызывает сомнения в добросовестности контрагента – лучше запросить у него объяснения по данному вопросу и подтверждающие документы. При отказе в их предоставлении от сделки лучше отказаться.

  Для получения сведений необходимо ввести ОГРН или наименование организации. Также, в выпадающих строках, можно выбрать интересующую форму заявления (изменений в ЕГРЮЛ, реорганизацию, ликвидацию и т.п.) на госрегистрацию или ИФНС в которую было подано заявление.

• С помощью этого сервиса можно получить информацию:

  • О нахождении контрагента в стадии ликвидации или реорганизации;
  • Об уменьшении уставного капитала;
  • О приобретении более чем 20% уставного капитала другого общества.

  Примечание: при наличии информации в данном ресурсе рекомендуется запросить пояснения у контрагента относительно указанных изменений.

• Данный сервис позволяет получить информацию о том, дисквалифицирован ли по решению суда генеральный директор контрагента. Поиск ведется по ИНН или ОГРН организации.

• С помощью этого поисковика можно узнать входят ли в состав юридического лица или ИП дисквалифицированные лица.

  Для получения сведений необходимо ввести инициалы лица, которого нужно проверить или наименование организации.

• Данный способ проверки предоставляет возможность узнать, присутствуют ли в интересующем юридическом лице дисквалифицированные лица.Для получения сведений необходимо ввести наименование организации или ее ОГРН.Примечание: проверять контрагента на наличие дисквалифицированных лиц по всем трем сервисам не обязательно, достаточно убедиться не отстранен ли от деятельности генеральный директор.
• С помощью этого сервиса можно получить информацию о юридическом адресе контрагента, в частности о том, относится ли он к массовому.Примечание: наличие так называемого «массового адреса» не всегда говорит о недобросовестности контрагента. При получении подобной информации необходимо проверить, не относится ли данный адрес к местонахождению торгового или административного-делового центра.
• Данный сервис предоставляет информацию относительно нахождения контрагента по юридическому адресу, указанному при регистрации.
• Проверить исполняет ли контрагент обязанность по уплате налогов и сборов и предоставлению отчетности можно с помощью этого ресурса. Большая сумма задолженности, непредставление налоговых деклараций в течение более чем полугода с большей вероятностью говорит о недобросовестности будущего бизнес-партнера.
• Данный сервис позволяет проверить руководящий состав контрагента на наличие признаков массовости. В случае если по результатам запроса генеральный директор или учредитель признаны массовым — от сделки с такими лицами также лучше отказаться, так как основная часть отказов налоговых органов мотивируется тем, что документы по сделке подписаны неустановленными лицами, так как массовые директора в большинстве своем полностью отказываются от каких-либо отношений со своими контрагентами.

Проверка по ИНН

Этот сервис представляет собой возможность проверить контрагента на действительность принадлежащего ему номера ИНН, в частности, является ли он на данный момент действительным. Также можно проверить ИНН интересующего физического лица или ИП.

Примечание: для доступа к сервису необходимо перейти на главную страницу сайта и в правом верхнем углу выбрать кнопку «Все сервисы» (они должны отобразиться в самом низу правого столбца).

Проверка состояния расчетных счетов контрагента

Одним из способов проверки, предоставляемым ФНС, является получение информации об имеющейся в отношении организации приостановки операций по банковским счетам.

Для получения данных о состоянии расчетных счетов контрагента необходимо ввести ИНН организации и БИК любого банка, от имени которого будет сделан запрос.

Примечание: БИК банка необходим, так как, по сути, данный сервис предоставлен для получения банками информации о состоянии расчетных счетов налогоплательщика.

Федеральная служба судебных приставов – ФССП

Воспользовавшись данным сервисом можно узнать открыто ли в отношении контрагента исполнительное производство.

Для того, чтобы получить информацию необходимо указать регион в котором поставлено на учет в ИФНС юридическое лицо или ИП (либо находится имущество или расположено обособленное подразделение), а также наименование проверяемой организации или ФИО предпринимателя.

Высший Арбитражный суд РФ – ВАС РФ

Получить информацию о судебных делах, в которых участвует контрагент, можно обратившись к картотеке арбитражных дел на сайте ВАС РФ.

Для получения информации необходимо указать наименование организации, ОГРН или ИНН.

Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц

Данный сервис предоставляет информацию о деятельности юридических лиц и ИП. С его помощью можно узнать является ли контрагент действующей организацией (ИП), не открыта ли в отношении него процедура банкротства, а также получить сведения относительно чистых активов, уставного капитала и основного кода ОКВЭД.

Реестр недобросовестных поставщиков

В случае если контрагент является поставщиком товаров для государственных и муниципальных нужд, его можно проверить с помощью этого сервиса.

Для получения сведений необходимо указать ИНН или наименование проверяемого поставщика.

Главное управление по вопросам миграции МВД РФ

С помощью данного сервиса можно проверить на подлинность и действительность паспортные данные генерального директора организации или ИП.

 Примечание: при проведении проверки контрагента лучше сохранять все полученные сведения в виде скриншотов, чтобы в последствии можно было подтвердить проявленную осторожность и осмотрительность.

Платные сервисы проверки контрагентов

Проверить контрагента можно также с помощью платных интернет-сервисов:

• Мое дело «Бюро»;
• Контур «Фокус»;
• Такском «Досье» и др.

Письменные запросы в государственные органы

Налоговая инспекция

В ИФНС можно запросить информацию относительно наличия задолженности по обязательным платежам у проверяемого контрагента, а также получить выписку из ЕГРЮЛ.

 Примечание: в предоставлении информации, относительно нарушений налогового законодательства и наличия недоимки по налогам и сборам, налоговый орган может отказать, сославшись на налоговую тайну, но факт того, что указанный запрос был сделан послужит еще одним доказательством добросовестности налогоплательщика при выборе контрагента.

Выписки из ЕГРЮЛ можно получить обратившись лично в налоговую, либо оформив запрос на сайте ФНС РФ.

Стоимость бумажного документа составит 200 рублей (госпошлина за услугу по выдаче документа) при сроке изготовления документа в течение 5 дней и 400 рублей за срочную выдачу свидетельства.

Получение электронной выписки госпошлиной не облагается.

 Примечание: бумажная и электронная выписка признаются равнозначными.

Федеральная служба государственной статистики – Росстат

Получить данные о годовой бухгалтерской отчетности можно обратившись с письменным запросом в территориальный орган статистики.

Саморегулируемая организация – СРО

В случае если деятельность контрагента подразумевает получение лицензии или допуска к выполнению определенных видов работ проверить подлинность предоставленного документа можно сделав запрос в СРО, выдавшей указанное разрешение.

Запрос пакета документов у будущего контрагента

Перечень документов, которые желательно запросить у контрагента:

• Копия учредительного документа;
• Свидетельство о государственной регистрации юридического лица или ИП;
• Решение о назначении генерального директора;
• Лицензия (если выполняемая работа требует ее наличия);
• Данные о штатной численности;
• Годовая бухгалтерская отчетность;
• Выписка из ЕГРЮЛ;
• Документы, подтверждающие права лиц, действующих без доверенности;
• Карточка с образцами подписей и оттиском печати (при ее наличии);
• Справка о состоянии расчетов с бюджетом;
• Рекомендации от лиц, сотрудничавших с контрагентом;
• Справка о стоимости основных средств.

 Примечание: подпись генерального директора или лица, имеющего право действовать без доверенности необходимо сравнить с теми, что указаны в карточке

Источник: http://pravo-biznes.ru/proverka-kontragentov-v-2017-godu/

10 сервисов по проверке контрагентов — краткий обзор

Здравствуйте, уважаемые читатели!

Любая компания нацелена на плодотворное сотрудничество с благонадежными и ответственными контрагентами. И это не только вопрос безопасности. Организации, которые работают честно, вовремя сдают отчётность в государственные службы, не имеют долгов и не скрывают своей деятельности, как правило, становятся стабильными компаньонами в долгосрочной перспективе.

Развитие информационных технологий привело к тому, что проверить контрагента сейчас можно всего за несколько минут. Это можно сделать как бесплатно (например, проверка по ИНН на сайте ФНС) или за деньги (при помощи специализированных программ).

В одной из своих статей (это ЗДЕСЬ) я уже делал обзор на платные сервисы проверки контрагентов. С момента написания той статьи прошло больше двух лет, поэтому вижу смысл немного освежить и дополнить информацию по данной теме.

Актуальные сервисы для проверки

Информация, которую можно использовать для оценки надёжности той или иной компании, не является секретной. При желании её можно собрать самому. Однако на это необходимо время, а также понимание того, какие именно данные необходимо собирать.

Сервисы, перечисленные ниже, значительно упрощают задачу. Сбор данных происходит практически мгновенно. При этом вы экономите время, а также получаете в своё распоряжение всю необходимую информацию о контрагенте.

СБИС

У одной из самых популярных в России систем электронного документооборота есть собственный сервис по проверке организаций.

Плюсы:

• Анализируются данные из многих источников (налоговая, Росстат, ЦБ, Верховный суд и т.д.).
• надёжности (на основе полученных данных система даёт собственную оценку надёжности компании).
• Относительно низкие цены (базовый функционал стоит 6000 рублей в год, расширенный — 10000 рублей в год).
• 8-дневный бесплатный период.

Минусы:

• Неудобный интерфейс (по оценкам многих пользователей).
• Не всегда выдаёт актуальные данные (опять же, по отзывам).

СБИС заточен прежде всего на сдачу отчётности, а проверка контрагентов — это, скорее, дополнительная «плюшка» для тех, кто пользуется системой.

СПАРК

Позиционируется как один из самых мощных и профессиональных сервисов.

Плюсы:

• Осуществляет проверку не только по России, но и по другим странам.
• Поиск можно вести по любым параметрам (ИНН, адрес, ФИО руководителя, ОКПО, адресу сайта и т.п.).
• Большой объём данных на выдаче.
• Всегда актуальная информация.
• Удобный интерфейс.

Из минусов, пожалуй, отметим высокую цену (стоимость подписки составляет около 20 тысяч рублей, причём на официальном сайте цены не указаны — их нужно запрашивать).

Судя по цене, СПАРК больше подходит для крупных организаций. Мелкому бизнесу его не потянуть. Да и вряд ли он будет нужен.

Прима-Информ

Простой сервис, который подойдёт малому и среднему бизнесу, а также физическим лицам, желающим проверить ту или иную организацию.

Плюсы:

• Предоставляются актуальные сведения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, финансовые результаты деятельности, информация о долгах и наличии исполнительных производств, данные о наличии лицензий и т.д.
• Приемлемые цены (от 10 тысяч рублей в год). Есть бесплатный демо-доступ.

Прима-Информ располагает к себе отсутствием излишней загруженности и лишнего функционала. Но из-за этого её вряд ли оценят крупные компании, которые ищут суперпрофессиональный сервис.

Интегрум

База данных системы Интегрум постоянно пополняется и сейчас насчитывает около 29 миллионов организаций и ИП.

Плюсы:

• Умеет анализировать сообщения в социальных сетях, а также новости в блогах и СМИ, связанные с проверяемой организацией.
• Формулирует примерную оценку деловой репутации и финансовой состоятельности фирмы.
• Предоставляет достаточно много информации, в том числе и в виде графиков.

Тарифы на официальном сайте не представлены, что связано, скорее всего, с высокой стоимостью услуг.

ДельтаБезопасность

Не слишком раскрученный сервис, который, тем не менее, справляется со своими задачами.

Особенности:

• Проверка по 50 базам данных.
• Формирование досье на контрагентов для распечатки или отправки по E-mail.
• Система развивается с 2008 года.
• Возможность заказать экспертную оценку у специалистов компании.
• Есть демо-доступ.

Здесь тоже отсутствуют цены на сайте, поэтому стоит предполагать, что стоимость сервиса ДельтаБезопасность недешёвая.

Контур.Фокус

Контур.Фокус входит в число самых популярных систем для проверки компаний.

Система позволяет за несколько секунд получить актуальные выписки из государственных структур, сведения о банкротстве, торгах, госконтрактах, арбитражном делопроизводстве, финансовом и долговом состоянии, плановых проверках и связях контрагента с другими юридическими лицами. Сервис использует данные официальных источников, в числе которых Росстат, ФНС России, ЕГРЮЛ.

Плюсы:

• Оценка контрагента по многим параметрам (выписки из ЕГРИП/ЕГРЮЛ, финансовое состояние, участие в торгах, сведения о банкротстве и арбитражном делопроизводстве, связях с другими юридическими лицами и т.д.).
• Используются данные из официальных источников (ФНС, Росстат, ФССП, ФАС и т.д.).
• Удобный интерфейс.
• Есть мобильное приложение для iOS и Android.
• Понятные тарифы (все цены указаны на сайте).

Что касается цен, то стоимость разовой проверки — 1300 рублей в сутки. Премиум-тариф обойдётся в 57500 рублей в год (экономный тариф стоит меньше — 22000 рублей в год, но функционал у него ограничен).

Seldon.Basis

Ещё один сервис, позволяющий быстро оценивать контрагентов на добросовестность по многим параметрам.

Плюсы системы Seldon.Basis:

• 24 миллиона организаций в базе.
• Анализ сведений из всех официальных источников.
• Построение дерева связей проверяемой компании.

Годовой тариф достаточно дорогой — 69 тысяч рублей.

Kartoteka

Сервис Kartoteka даёт возможность:

• изучать данные о закупках, государственных контрактах, внесении организации в реестр недобросовестных поставщиков;
• анализировать финансовое благосостояние партнера и статус залоговых отношений;
• получать данные о юридических лицах РФ и стран, входящих в ЕАЭС и СНГ;
• отслеживать партнёра на протяжении всего цикла сотрудничества, получая уведомления об изменения в руководящем составе, регистрационных данных, реорганизации, арбитражной практике, банкротстве и ликвидации;
• заранее узнавать о потенциальных рисках вывода денег из финансового оборота на примерах конкретных схем;
• находить пути предотвращения ухода от невыполнения обязательств посредством «миграции» юридического лица в другой регион.

Есть несколько тарифов, которые различаются по функционалу: базовый — от 983 руб. в месяц, премиум — от 6490 руб. в месяц.

Casebook

Этот сервис специализируется на мониторинге и контроле не только организаций, но и судебного делопроизводства. Возможности Casebook:

• мониторинг текущих связей и схем аффилированности;
• совокупное изучение контрагентов по 36 факторам риска;
• изучение бухгалтерской документации фирмы с акцентом на «слабые» места;
• статистика арбитражного делопроизводства с графиками исковой нагрузки;
• поиск документов о плановых проверках, лицензий, интеллектуальной собственности, государственных контрактах;
• предоставление сведений о завершенных и актуальных исполнительных производствах.

Доступ к базе зависит от периода подписки: 500 рублей за сутки, 5000 рублей за месяц или 48000 рублей за год.

Глобас

Эта информационно-аналитическая система позволяет получать данные по:

• платёжеспособности и ликвидности компании;
• бухгалтерской отчётности;
• арбитражным делам;
• участию в госзакупках;
• связям компании с другими юридическими лицами.

Цены на официальном сайте не указаны. Есть возможность получить тестовый доступ.

Источник: https://on-www.ru/servisy-po-proverke-kontragentov

Проверка контрагентов в 2018 году

Большая часть отказов в признании расходов необоснованными, а налоговых вычетов – неподтвержденными, как правило, связана с недобросовестными контрагентами.

Примечание: контрагент – физическое лицо, ИП или организация с которой вы заключаете сделку или договор. Для указанных лиц вы, в свою очередь, также выступаете контрагентом.

«Фирмы-однодневки» или «транзитные компании» как их называют налоговики, являются камнем преткновения налогоплательщиков и контролирующих органов. Последние настаивают на том, что ответственность за недобросовестных бизнес-партнеров должна полностью ложиться на плечи тех, кто заключает с ними сделку.

Стоит отметить, что прямого указания в законодательных актах на обязанность проверки контрагента нет, но есть Постановление ВАС РФ № 53, в котором приведены критерии оценки обоснованности получения налоговой выгоды.

Примечание: налоговая выгода — уменьшение суммы налога к уплате в бюджет посредством применения вычетов, учета произведенных расходов, снижения налоговой ставки, использования льгот и т.п.

Примерами получения налоговой выгоды является заявление вычетов по НДС и признание расходов по налогу на прибыль на ОСН, учет затрат при расчете УСН «доходы минус расходы», применение льгот и т.п.

В соответствии с Постановлением № 53 налоговая выгода может быть признана необоснованной (незаконной) если будет доказано, что организация или ИП не проявили должную степень осторожности и осмотрительности при выборе контрагента.

Обратите внимание, что Постановление № 53 не содержит четких указаний на то, какие меры должен предпринять налогоплательщик, чтобы ИФНС признала его действия соответствующими критериям осмотрительности и осторожности.

В связи с чем, отказать налоговая может даже в случае, если все возможные мероприятия по проверке бизнес-партнеров были проведены.

Сотрудничество с непроверенными бизнес-партнерами может также грозить предпринимателю риском попасть под внеплановую выездную проверку. Об этом прямо говорится в п. 12 Концепции системы планирования выездных налоговых проверок.

Как проверить контрагента

• Бесплатные электронные сервисы (ФНС, ФАС, ФССП, ФМС, ВАС и т.д.);
• Платные электронные сервисы (Мое Дело «Бюро», Контур «Фокус», Такском «Досье»);
• Запросы в государственные органы (ИФНС, Росстат);
• Запрос пакета документов у контрагента;
• Оценка деятельности бизнес-партнера (проверка деловой репутации, изучение сайта контрагента и отзывов лиц, сотрудничавших с ним);
• Личная встреча.

Бесплатные электронные сервисы

Проверить контрагента бесплатно можно с помощью большого количества электронных сервисов, предоставляемых государственными органами.

ФНС РФ («Проверь себя и контрагента»)

Официальный сайт ФНС содержит самое большое количество сервисов для проверки контрагента – 13. С их помощью можно получить основную информацию о будущем бизнес-партнере, а именно: сведения из ЕГРЮЛ, данные о наличии признаков массовости (учредителя, директора, юридического адреса), задолженности по налогам и сборам, нахождение в стадии банкротства и т.п.

Данный сервис позволяет узнать общую информацию о юридическом лице:

• Дату и место регистрации;
• Юридический адрес;
• Сведения об учредителях и лицах, имеющих право действовать без доверенности;
• Данные об учредительном капитале;
• Коды ОКВЭД;
• Даты внесения изменений в ЕГРЮЛ.

Для получения информации необходимо указать наименование организации, либо ОГРН или ИНН. В полученном документе будет отражена дата получения сведений, а также орган, предоставивший информацию (ФНС РФ).

Этот ресурс предоставляет информацию о том, направлены ли контрагентом в ИФНС документы на государственную регистрацию, внесение изменений (в ЕГРЮЛ и учредительные документы), реорганизацию или ликвидацию. С помощью данного сервиса также можно узнать, дату подачи заявления на государственную регистрацию, степень готовности документов и способ их направления.

Примечание: если документы направлены по почте — это может говорить о том, что контрагент избегает личного общения с налоговыми органами.

Должны насторожить также многочисленные изменения, особенно лиц из состава учредителей и генеральных директоров.

В случае если полученная информация вызывает сомнения в добросовестности контрагента – лучше запросить у него объяснения по данному вопросу и подтверждающие документы. При отказе в их предоставлении от сделки лучше отказаться.

Для получения сведений необходимо ввести ОГРН или наименование организации. Также, в выпадающих строках, можно выбрать интересующую форму заявления (изменений в ЕГРЮЛ, реорганизацию, ликвидацию и т.п.) на госрегистрацию или ИФНС в которую было подано заявление.

С помощью этого сервиса можно получить информацию:

• О нахождении контрагента в стадии ликвидации или реорганизации;
• Об уменьшении уставного капитала;
• О приобретении более чем 20% уставного капитала другого общества.

Примечание: при наличии информации в данном ресурсе рекомендуется запросить пояснения у контрагента относительно указанных изменений.

Данный сервис позволяет получить информацию о том, дисквалифицирован ли по решению суда генеральный директор контрагента. Поиск ведется по ИНН или ОГРН организации.

С помощью этого поисковика можно узнать входят ли в состав юридического лица или ИП дисквалифицированные лица.

Для получения сведений необходимо ввести инициалы лица, которого нужно проверить или наименование организации.

Для получения сведений необходимо ввести наименование организации или ее ОГРН.

Примечание: проверять контрагента на наличие дисквалифицированных лиц по всем трем сервисам не обязательно, достаточно убедиться не отстранен ли от деятельности генеральный директор.

С помощью этого сервиса можно получить информацию о юридическом адресе контрагента, в частности о том, относится ли он к массовому.

Примечание: наличие так называемого «массового адреса» не всегда говорит о недобросовестности контрагента. При получении подобной информации необходимо проверить, не относится ли данный адрес к местонахождению торгового или административного-делового центра.

Данный сервис предоставляет информацию относительно нахождения контрагента по юридическому адресу, указанному при регистрации.

Проверить исполняет ли контрагент обязанность по уплате налогов и сборов и предоставлению отчетности можно с помощью этого ресурса. Большая сумма задолженности, непредставление налоговых деклараций в течение более чем полугода с большей вероятностью говорит о недобросовестности будущего бизнес-партнера.

Данный сервис позволяет проверить руководящий состав контрагента на наличие признаков массовости.

В случае если по результатам запроса генеральный директор или учредитель признаны массовым — от сделки с такими лицами также лучше отказаться, так как основная часть отказов налоговых органов мотивируется тем, что документы по сделке подписаны неустановленными лицами, так как массовые директора в большинстве своем полностью отказываются от каких-либо отношений со своими контрагентами.

Этот сервис представляет собой возможность проверить контрагента на действительность принадлежащего ему номера ИНН, в частности, является ли он на данный момент действительным. Также можно проверить ИНН интересующего физического лица или ИП.

Примечание: для доступа к сервису необходимо перейти на главную страницу сайта и в правом верхнем углу выбрать кнопку «Все сервисы» (они должны отобразиться в самом низу правого столбца).

Одним из способов проверки, предоставляемым ФНС, является получение информации об имеющейся в отношении организации приостановки операций по банковским счетам.

Для получения данных о состоянии расчетных счетов контрагента необходимо ввести ИНН организации и БИК любого банка, от имени которого будет сделан запрос.

Примечание: БИК банка необходим, так как, по сути, данный сервис предоставлен для получения банками информации о состоянии расчетных счетов налогоплательщика.

Федеральная служба судебных приставов – ФССП

Воспользовавшись данным сервисом можно узнать открыто ли в отношении контрагента исполнительное производство.

Для того, чтобы получить информацию необходимо указать регион в котором поставлено на учет в ИФНС юридическое лицо или ИП (либо находится имущество или расположено обособленное подразделение), а также наименование проверяемой организации или ФИО предпринимателя.

Высший Арбитражный суд РФ – ВАС РФ

Получить информацию о судебных делах, в которых участвует контрагент, можно обратившись к картотеке арбитражных дел на сайте ВАС РФ.

Для получения информации необходимо указать наименование организации, ОГРН или ИНН.

Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц

Данный сервис предоставляет информацию о деятельности юридических лиц и ИП. С его помощью можно узнать является ли контрагент действующей организацией (ИП), не открыта ли в отношении него процедура банкротства, а также получить сведения относительно чистых активов, уставного капитала и основного кода ОКВЭД.

Реестр недобросовестных поставщиков

В случае если контрагент является поставщиком товаров для государственных и муниципальных нужд, его можно проверить с помощью этого сервиса.

Для получения сведений необходимо указать ИНН или наименование проверяемого поставщика.

Главное управление по вопросам миграции МВД РФ

С помощью данного сервиса можно проверить на подлинность и действительность паспортные данные генерального директора организации или ИП.

Примечание: при проведении проверки контрагента лучше сохранять все полученные сведения в виде скриншотов, чтобы в последствии можно было подтвердить проявленную осторожность и осмотрительность.

Платные сервисы проверки контрагентов

Проверить контрагента можно также с помощью платных интернет-сервисов:

• Мое дело «Бюро»;
• Контур «Фокус»;
• Такском «Досье» и др.

Налоговая инспекция

В ИФНС можно запросить информацию относительно наличия задолженности по обязательным платежам у проверяемого контрагента, а также получить выписку из ЕГРЮЛ.

Примечание: в предоставлении информации, относительно нарушений налогового законодательства и наличия недоимки по налогам и сборам, налоговый орган может отказать, сославшись на налоговую тайну, но факт того, что указанный запрос был сделан послужит еще одним доказательством добросовестности налогоплательщика при выборе контрагента.

Выписки из ЕГРЮЛ можно получить обратившись лично в налоговую, либо оформив запрос на сайте ФНС РФ.

Стоимость бумажного документа составит 200 рублей (госпошлина за услугу по выдаче документа) при сроке изготовления документа в течение 5 дней и 400 рублей за срочную выдачу свидетельства.

Получение электронной выписки госпошлиной не облагается.

Примечание: бумажная и электронная выписка признаются равнозначными.

Федеральная служба государственной статистики – Росстат

Получить данные о годовой бухгалтерской отчетности можно обратившись с письменным запросом в территориальный орган статистики.

Саморегулируемая организация – СРО

В случае если деятельность контрагента подразумевает получение лицензии или допуска к выполнению определенных видов работ проверить подлинность предоставленного документа можно сделав запрос в СРО, выдавшей указанное разрешение.

Запрос пакета документов у будущего контрагента

Перечень документов, которые желательно запросить у контрагента:

1. Копия учредительного документа;
2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица или ИП;
3. Решение о назначении генерального директора;
4. Лицензия (если выполняемая работа требует ее наличия);
5. Данные о штатной численности;
6. Годовая бухгалтерская отчетность;
7. Выписка из ЕГРЮЛ;
8. Документы, подтверждающие права лиц, действующих без доверенности;
9. Карточка с образцами подписей и оттиском печати (при ее наличии);
10. Справка о состоянии расчетов с бюджетом;
11. Рекомендации от лиц, сотрудничавших с контрагентом;
12. Справка о стоимости основных средств.

Примечание: подпись генерального директора или лица, имеющего право действовать без доверенности необходимо сравнить с теми, что указаны в карточке.

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/proverka-kontragenta/

25 сервисов для проверки контрагента бухгалтером: плюсы и минусы

Не просто перечень сервисов, а юриста по каждому из них.

Проверка с использованием сервисов налоговых органов

Ключевой из сервисов Федеральной налоговой службы (ФНС) — Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. По адресу https://egrul.nalog.

ru можно мгновенно получить актуальную выписку в pdf-формате.

Выписка включает в себя сведения о наименовании и дате регистрации, уставном капитале общества, ФИО директора или наименование управляющей компании, номера и даты выдачи лицензий, коды ОКВЭД, а также сведения ликвидации или банкротстве.

Второй по важности ресурс — это реестр сообщений о ликвидации, реорганизации и иных обязательных сообщений, публикуемых вестником государственной регистрации: http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/.

К его недостаткам относится то, что организация может несвоевременно направить документы для публикации, однако контрагенту не удастся завершить реорганизацию или ликвидацию до истечения установленных законом сроков после публикации сообщения.

Аналогичный, но более узкий функционал представлен в едином федеральном реестре сведений о банкротстве — http://bankrot.fedresurs.ru/ — в нем отражены сведения только о банкротстве.

Реестр сведений о заблокированных счетах https://service.nalog.ru/bi.

do, как правило, не применяется для проверки контрагентов, но информация о наличии заблокированных счетов может послужить поводом для более осмотрительной работы с компанией до устранения причин блокировки.

Если контрагент — заказчик, покупатель или иное лицо, от которого Вы ожидаете оплаты, а заблокированный счет — единственный, следует подождать разблокировки до заключения новых договоров.

Кроме того, если предполагается предоплата или поставка без предоплаты компании, с которой вы раньше не работали, рекомендуется проверить, не подавал ли такой контрагент заявлений в ФНС — среди них может оказаться заявление о ликвидации компании. Проверить статус заявлений, поданных в ФНС, можно по адресу: https://service.nalog.ru/uwsfind.do.

Получение информации о банкротстве, ликвидации либо исключения компании из ЕГРЮЛ — абсолютные противопоказания к сотрудничеству с компанией.

К относительным противопоказаниям к сотрудничеству можно отнести наличие сведений о компании в реестре компаний с долгами по налогам или не сдающих отчетность более года https://service.nalog.ru/zd.do.

Не все компании в этом рейтинге являются неблагонадежными, однако почти гарантированно испытывают проблемы с финансами.

Работа с такими компаниями рекомендуется только на условиях предварительной оплаты для исполнителя, или оплаты по факту исполнения — для заказчика.

На сайте ФНС также имеется ряд реестров, содержащих сведения о косвенных признаках неблагонадежности.

• Реестр «массовых» директоров (участников) — https://service.nalog.ru/mru.do. Сведения обновляются 1 раз в неделю. Наличие лица в этом списке не должно быть единственной причиной отказа в сотрудничестве, поскольку многие предприниматели имеют несколько компаний, а ведение деятельности с «массовым» директором является распространенной хозяйственной практикой.
• Реестр дисквалифицированных лиц https://service.nalog.ru/disqualified.doи реестр юридических лис с дисквалифицированными руководителями https://service.nalog.ru/disfind.do. Дисквалификация является признаком того, что ранее лицо «бросило компанию». Немалое число руководителей, добросовестно исполняющих свои обязательства в других компаниях, оказались там из-за того, что должным образом не проконтролировали процесс смены директора.
• Реестр массовых адресов: https://service.nalog.ru/addrfind.do. Неточность критерия обусловлена повсеместным использованием фиктивных юридических адресов среди реальных, работающих компаний, а также периодическим включением в реестр организаций, зарегистрированных по адресам крупных бизнес центров.

При возникновении сомнений в благонадежности контрагента, следует также обращаться к реестру номинальных руководителей: https://service.nalog.ru/svl.do.

В реестр включаются только те руководители, которые были признаны номинальными в судебном порядке.

Критерий — точный, однако к моменту появления такой информации в реестр, неблагонадежность компании, как правило, подтверждена рядом других способов.

Проверка контрагента по правовым сервисам

Высокой информативностью обладает Картотека арбитражных дел, размещенная по адресу: http://kad.arbitr.ru/. В ней можно получить информацию о всех арбитражных спорах с участием Вашего контрагентапо крайней мере с 2010 года, а зачастую — о более ранних спорах.

Анализ арбитражных дел — это не только выявление заявлений о банкротстве, но также информация о том, как часто и по какой причине контрагент не выполняет свои обязательства. Предъявление иска на сумму, сопоставимую или превышающую сумму активов контрагента, является обоснованной причиной не сотрудничать с ним до разрешения такого дела.

Картотека дел судов общей юрисдикции — https://sudrf.ru/ существенно менее полезна по двум причинам:

• Сложность идентификации. Картотека осуществляет поиск только по наименованию, поиска по ИНН/ОГРН нет. Картотека не содержит информации об адресе сторон. Проверить, например, компанию ООО «Вектор» с ее помощью практически невозможно — в выборке будут сотни дел с участием компаний с таким же названием.
• Картотека не содержит информации о размере исковых требований по еще не рассмотренным делам. Соответственно, до вынесения решения и его опубликования (что обычно занимает около месяца) узнать о том, взыскивалась задолженность в размере 100 тыс. руб. или 100 млн. руб. невозможно.

При проверке долгов контрагента обязательно следует использовать банк данных исполнительных производств — http://fssprus.ru/. Сервис поскольку позволяет узнать не только о количестве долгов, но и о том, производится ли по ним взыскание.

На рынке немало компаний, которые часто выступают ответчиками по гражданским делам. Используя банк данных исполнительных производств можно быстро сделать вывод, с какими компаниями сотрудничать не стоит.

Это компании, в отношении которых есть сведения о прекращении исполнительного производства на основании п. 3 и п. 4 ч. 1 ст.

46 ФЗ «Об исполнительном производстве» то есть в связи с невозможностью обнаружить должника или отсутствием у него имущества.

В меньшей степени чем в проверках контрагента и в большей степени при проведении аудита компании перед ее покупкой полезен реестр проверок Генпрокуратуры РФ — https://proverki.gov.ru/. По ИНН или ОГРН организации можно получить сведения о проводимых проверках, проверяющем органе, статусе проверки (плановая/внеплановая) и ее результате.

Дополнительные бесплатные сервисы для проверки контрагентов

Для оценки того насколько опасны текущие судебные споры для компании и получения общей информации о её бухгалтерской отчетности, можно воспользоваться сведениями Росстата о бухгалтерской отчетности компании, размещеннымипо адресу: http://www.gks.ru/accounting_report.

Основной минус сервиса — запоздалое отображение информации. Например, на момент написания статьи данные за 2017 г. еще не отображались — как следствие, сведения о компаниях, созданных меньше 1,5 лет назад, в реестре отсутствуют. У сервиса часто возникают технические проблемы, ведущие к его неработоспособности.

При проверке компаний, которые занимаются поставками для государственных нужд, целесообразно использовать Единую информационную систему в сфере госзакупок. В ней содержатся сведений о заключенных контрактах и их цене http://zakupki.gov.ru/epz/contract/quicksearch/search.html.

Кроме того, на ресурсе размещен реестр недобросовестных поставщиков: http://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier.

Сведения по объектам недвижимости, принадлежащих компании, а также их обременении, можно получить по кадастровому номеру на сайте Росреестра: https://rosreestr.ru/wps/portal/online_request.

Сведения о залогах движимого имущества — по идентификатору имущества (например, VIN-номеру автомобиля) на портале Федеральной нотариальной палаты: https://www.reestr-zalogov.ru/state/index

Проверка с использованием платных сервисов

Большим преимуществом платных сервисов по работе с контрагентами является возможность получить интегрированную информацию по многим показателям на одном ресурсе.

В порядке уменьшения стоимости и функционала к платным сервисам проверки контрагентов относятся: СПАРК (http://spark-interfax.ru/), Картотека Коммерсант (https://www.kartoteka.ru/), Контур Фокус (https://focus.kontur.

ru/), Кейсбук (https://casebook.ru/).

Если два лидера рынка предоставляют информацию о заявлениях в ФНС, судебных актах, аффилированности, публикациях о ликвидации или реорганизации, то другие — только некоторые из указанных сведений.

Подбирать функционал и стоимость можно исходя из задач и специфики деятельности компании. При этом всегда нужно понимать, что порядка 90 % функционала указанных сервисов можно компенсировать грамотным использованием бесплатных сервисов.

Источник: https://www.klerk.ru/buh/articles/475433/

Источник: https://wellsy.ru/eto-interesno/25-servisov-dlya-proverki-kontragenta-bukhgalterom-plyusy-i-minusy/

Как без труда проверить контрагента: 11 способов

В соответствии со ст. 54.1 Налогового кодекса РФ, не допускаются налоговые схемы. Это значит, что в случае подозрений налоговая проверяют саму сделку, а не её оформление с точки зрения формализма. Поэтому организация должна подтвердить, что покупатель или поставщик является добросовестным и может выполнить обязательства по контракту.

ИФНС настаивает на позиции, что для того, чтобы избежать правовых последствий, организация должна проявить должную осмотрительность при выборе контрагента.

Михаил Поликахин, юрист МКА «Юрасов, Ларин и партнеры», подробно рассказывает о платных и бесплатных способах проверки потенциального контрагента на финансовую состоятельность и благополучность

Проверить контрагента для принятия решения о выходе на сделку можно несколькими способами. Но прежде всего у будущего контрагента необходимо запросить копии учредительных документов.

Обязательно: устав, приказ или протокол о назначении руководителя, свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет. В предоставленных документах проверить полномочия подписанта.

Имеются ли такие полномочия у руководителя на основании устава или доверенности. Если подписант действует на основании доверенности, надо проверить полномочия лица, выдавшего доверенность.

Проверить, не истекли ли сроки полномочий.

Дополнительно: у контрагента можно запросить сведения о штатной численности, его имущественном положении, составе и стоимости основных средств, опыте работы в той или иной сфере, справку об отсутствии задолженностей по налогам и сборам, копию паспорта директора или лица, подписывающего договор. Также чрезвычайно полезным будет заручиться письменным подтверждением контрагента за подписью руководителя организации, что сделка не относится к крупной или не является сделкой с заинтересованностью.

Итак, собрав минимальный необходимый набор сведений о контрагенте, можно приступить к его проверке.

Бесплатные способы проверки контрагентов

Проверку можно провести на основании открытой и общедоступной информации с помощью онлайн-сервисов официальных государственных структур. Выполнить такую проверку может штатный юрист или менеджер по клиентам.

Получив основные сведения о будущем контрагенте, необходимо убедиться в его действующем статусе.

Удостовериться, что в отношении контрагента не принято опубликованное в «Вестнике государственной регистрации» решение о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20 % уставного капитала другого общества и т.д., это можно сделать по ссылке.

Если поиск в «Вестнике» ничего не дал, можно приступить к проверке по сервисам ИФНС.

На официальной странице Федеральной налоговой службы доступны сразу несколько полезных сервисов.

Аутсорсинг бухгалтерии от 1667 рублей в месяц. Персональная команда для вашего бизнеса: бухгалтер, юрист, налоговик, кадровик и бизнес-ассистент.

1. В разделе «проверь себя и контрагента» можно осуществить поиск компании по ИНН или ОГРН. В результатах поиска будет выдана краткая выписка из ЕГРЮЛ на искомую организацию.

2. С помощью сервиса «недействительные свидетельства» осуществляется проверка действительности номера свидетельства о государственной регистрации контрагента или свидетельства о присвоении ему ИНН.

3. Проверить отсутствие учредителя или руководителя организации в реестре лиц, отказавшихся от участия (руководства) в организации, можно по ссылке.

5. Проверить юридический адрес контрагента на «массовость регистрации».

6. Список физических лиц, которые являются руководителями или учредителями нескольких юридических лиц, можно посмотреть здесь.

В качестве второго шага стоит проверить судебную историю контрагента.

По сервису «Электронное правосудие» проверить наличие судебных дел в отношении контрагента. В открывшихся результатах поиска будет показан список всех арбитражных дел, в которых компания-контрагент принимала участие. Обязательно проверить вкладку «банкротства». Множество судебных разбирательств в отношении контрагента говорит не в его пользу.

На сайте Федеральной службы судебных приставов проверить наличие исполнительных производств в отношении контрагента. Если в отношении него возбуждено исполнительное производство, то есть вероятность того, что его счета в банках будут арестованы, что вызовет проблемы с взаиморасчетами.

Если на этом этапе негативных сведений о контрагенте не выявлено, уже можно принимать положительное решение о сотрудничестве. Но есть еще ряд специальных, более узконаправленных, сервисов, которые помогут развеять сомнения в благонадежности партнера.

1. Сервис мониторинга заключенных государственных контрактов. Неоднократно заключаемые государственные контракты, исполненные в срок и полном объеме — однозначно плюс.

2. Там же, на сайте государственных контрактов, надо заглянуть в реестр недобросовестных поставщиков.

Поиск внесенных компаний осуществляется по наименованию поставщика/ФИО/ИНН.

3. Реестр проверок Генеральной прокуратуры РФ. Здесь можно найти информацию о плановых и внеплановых проверках как юридических лиц, так и ИП. Поиск осуществляется по утвержденному ежегодному сводному плану проведения плановых проверок и результатам проведения внеплановых проверок.

5. Проверить реестры лицензий. Если контрагент осуществляет деятельность в рамках лицензии или членства в саморегулируемой организации. Такие сведения содержатся на сайтах государственных лицензирующих органов.

Платные способы проверки контрагентов

Существует ряд платных сервисов. В зависимости от условий, на которых он работает, можно заказать разовую проверку одной компании, стоить такая услуга будет пару сотен рублей, либо получить круглосуточный доступ к сервису в рамках годового пакета за несколько тысяч.

Также данные сервисы отличаются друг от друга по объему обрабатываемой и выдаваемой информации. Наиболее ярко из множества подобных информационно-справочных сервисов выделяется один, — сервис проверки контрагентов «Моё дело».

Для ознакомления с данным сервисом представлен бесплатный трехдневный период. Сервис чрезвычайно удобен и прост.

Поиск информации о контрагенте осуществляется по ИНН/ОГРН/наименованию/ФИО, моментально, на одной странице и в один клик.

Результаты поиска дают наиболее полную и объективную картину действительности, а искусственный интеллект дополнительно проводит анализ всех собранных данных и дает заключение о степени риска работы с таким контрагентом.

В заключение еще раз отметим, что проверка контрагента — это естественное проявление должной осмотрительности, которое может уберечь вас от множества неприятностей, будь то неисполнение контрагентом своих обязанностей по договору или наличие вопросов со стороны проверяющих государственных органов. А каким способом проверять — решение остается за вами.

Источник: https://delovoymir.biz/kak-bez-truda-proverit-kontragenta-11-sposobov.html

Сообщение Как проверить контрагента с помощью онлайн-сервисов появились сначала на ЮристВзаконе.

3.7. Сведения о нахождении в Реестре недобросовестных поставщиков ФП «Оркестр Техно» в ИС, а также на сайте http://develop-man.ru/developman/management/cherniyspisok.php. 3.8. Для установления сведений о банкротстве, Уполномоченное лицо переходит на сайт OOO «Коммерсантъ КАРТОТЕКА» (http://www.kartoteka.ru/), осуществляя поиск на данном сайте.

3.9. Для установления сведения об имеющихся судебных процессах с участием потенциального контрагента, Уполномоченное лицо, переходит на сайт Высшего арбитражного суда Российской Федерации (http://kad.arbitr.ru), осуществляю поиск на данном сайте. Внимание N 53

«Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»

налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом.

Проверка контрагента

по ИНН позволит вам убедиться в том, что ваш будущий поставщик (покупатель, заемщик или т.д.) не является фирмой-однодневкой.

Сделки с однодневками привлекают внимание налоговиков и увеличивают вероятность проведения налоговой проверки вашей компании.

По итогам проверки своего контрагента составьте справку, в которой зафиксируйте собранную информацию. Проверку проводите через электронные сервисы на сайте ФНС и ФМС:

• . Если организация существует, вы увидите информацию о ее ИНН, ОГРН, юридическом адресе, ФИО руководителя и учредителей, видах деятельности;
• ;
• ;
• «Сведения, опубликованные в журнале Вестник государственной регистрации о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из Единого государственного реестра юридических лиц». Исключение из ЕГРЮЛ приравнивается к ликвидации;
• . Здесь вы можете проверить данные паспорта руководителя контрагента.

Советуем сделать копии всех интернет-страниц и приложить их к досье на контрагента. Можно получить в своей налоговой инспекции выписку из ЕГРЮЛ со сведениями о контрагенте.

Это платная процедура:

• 200 руб. за предоставление выписки на бумаге в течение 5 рабочих дней со дня подачи запроса;
• 400 руб. за предоставление выписки на бумаге на следующий рабочий день со дня подачи запроса.

Зарегистрировавшись на сайте ФНС, можно получить бесплатную выписку с помощью сервиса «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице/индивидуальном предпринимателе в форме электронного документа».

Выписка будет подписана усиленной квалифицированной электронной подписью.

Еще одно подтверждение проявления вами осмотрительности при выборе контрагента – это запрос у него документов, подтверждающих государственную регистрацию организации (копия устава, свидетельства о госрегистрации), полномочия руководителя (копии решения о назначении руководителя, страниц паспорта), ведение деятельности (бухгалтерская отчетность за год, предшествующий году совершения сделки), право на ведение определенных операций, если сделка касается лицензируемой деятельности (копия лицензии).

Также читайте:

Проверка контрагента: какие документы потребуют у вас

Это значит, что если один из ваших контрагентов подвергся выездной проверке, то под прицелом может оказаться и ваша организация.

Другие документы требовать нельзя. 3. Конкретный перечень документов, которые вправе истребовать налоговая инспекция в рамках проверки контрагента компании, НК РФ не содержит.

4. Суды считают, что если запрашиваемые документы не касаются деятельности проверяемого налогоплательщика и содержащаяся в них информация не может повлиять на определение размера его налоговых обязательств, то неисполнение такого требования ответственности не влечет.

Пример приказа по контрагентам

3. Юридическое дело контрагента.

3.1. Юридическое дело контрагента формируется одновременно с формированием документов на заключение договора. 3.2. В целях оформления юридического дела контрагента менеджер запрашивает документы и информацию по перечню у контрагента.

Запрос документов и информации помещается в юридическое дело. Инфо Проверь себя и контрагента»); в) копия доверенности лица, подписывающего документы от имени контрагента; г) копия приказа о назначении руководителя контрагента; д) устав контрагента; е) свидетельства о государственной регистрации контрагента в качестве юридического лица или индивидуального

10 способов проверить контрагента: необходимые документы и полезные сервисы

№ 53 «», закрепившим основные признаки недобросовестности налогоплательщика и правила их определения.

Налогоплательщики же для того, чтобы доказать проявление должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента, могут обратиться к Общедоступным критериям самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков, используемым налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок (утв.

Мы выделили ряд действий, которые,

Юридическое заключение по проверке контрагента

Если компания заключает договоры со значительным количеством контрагентов, имеет смысл разработать форму юридического заключения, которое составляется по регламенту проверки контрагентов и обновляется в отношении при заключении с ним сделки. Либо при заключении новой сделки по истечении определенного промежутка времени, если речь идет о контрагенте, с которым установились давние отношения.

Юридическое заключение позволяет закрепить регламент проверки документов контрагента, зафиксировать результат анализа документов и, кроме того, помочь сотруднику юротдела проверить содержание документов по определенной схеме (по контрольным точкам), а не просто формально удостовериться в их наличии.

Это достигается за счет необходимости внесения в юридическое заключение ссылок на соответствующие положения документов, пункты и т. д. Удобный образец юридического заключения и регламент по порядку его заполнения

Регламент проверки контрагентов образец 2019 года

Либо при заключении новой сделки по истечении определенного промежутка времени, если речь идет о контрагенте, с которым установились давние отношения.

Юридическое заключение позволяет закрепить регламент проверки документов контрагента, зафиксировать результат анализа документов и, кроме того, помочь сотруднику юридического отдела проверить содержание документов по определенной схеме (по контрольным точкам), а не просто формально удостовериться в их наличии.

Это достигается за счет необходимости внесения в юридическое заключение ссылок на соответствующие положения документов, пункты и т. д.

Удобный образец юридического заключения и регламент по порядку его заполнения можно разработать самостоятельно с учетом особенностей процедуры проверки контрагентов, принятой в конкретной компании.

В данной статье за основу взята форма, используемая юридической службой банка. Однако она с успехом может быть применена и в компаниях любых других сфер деятельности.

Пример карточки контрагента Данные, представляемые контрагентом: 1 Название организации 2 Ф.И.О.

Адреса массовой регистрации юридических лиц Федеральная налоговая служба http://service.nalog.ru: 8080/addrfind.do 3. Компании, в состав исполнительных органов

Регламент проверки контрагентов при заключении договора

Данный документ разъясняет, что предприниматель может быть лишен налоговой выгоды от сделки, если будет доказана ее необоснованность в результате того, что он не проявил должной осмотрительности и осторожности и вовремя не узнал о нарушениях, допускаемых контрагентом.

Источник: http://advokatssr.ru/prikaz-o-proverke-kontragentov-12148/

Проверка контрагентов службой безопасности

Рассказываем о цели и инструментах, приводим примерный порядок проведения проверки контрагента, открываем доступ к готовым регламентам проверки контрагента – на платежеспособность и налоговую безопасность.

Цели проверки контрагентов

Служба безопасности проверяет контрагента с целью:

1. Минимизации рисков образования проблемной дебиторской задолженности. Самая частая причина проверки контрагента. Анализ информации из открытых (ФНС, Арбитражный суд) и закрытых (базы данных, бюро кредитных историй) источников информации позволяет сделать оценку платежной дисциплины контрагента и сделать прогноз по формированию им проблемной (невозвратной) «дебитрки».
2. Снижения рисков отказа со стороны налоговых органов в возмещении НДС. Непроявление должной осмотрительности при выборе контрагента, предъявленный к вычету НДС налоговая может вернуть. Также чревато взаимодействие с неблагонадежными контрагентами встречными проверками, предъявлением иска по п.3 ст.122 НК (Неуплата или неполная уплата сумм налога).
3. Укрепления деловой репутации. Неблагонадежные контрагенты и мошеннические организации теряют всякий интерес к взаимодействию с предприятием, на котором должным образом организована работы службы безопасности.
4. Повышения дисциплины труда сотрудников отделов сбыта и снабжения. Регулярные проверки контрагентов оставляют мало «места для маневров» нечистым на руку сотрудникам, использующем механизм «отката» в работе с поставщиками товаров или услуг, покупателями.

Проверить контрагента на долги

Способы проверки контрагентов службой безопасности

Способы проверки контрагента выбирают сообразно цели. Условно разделить способы проверки можно на две большие группы – информационные и физические.

 К информационным относятся сбор и анализ данных из информационных баз и источников.

К физическим – проверка реальных активов торговых и производственных компаний, выезд по месту фактического нахождения, оценка торгового и производственного оборудования, собеседования сотрудников предприятия-контрагента.

Виктор Смирнов, специалист службы безопасности дорожно-строительной компании

— Мы выполняем строительные работы на основании договора субподряда. Специфика отрасли такова, что мы зачастую вынуждены работать без предоплаты, за свой счет, используя собственные кадры и технику. Для этого мы проверяем компанию-подрядчика на предмет исполнения договорных обязательств.

В числе проверок – встречи с другими субподрядными организациями, с которыми компания-подрядчик сотрудничала ранее. В ходе встреч мы выясняем, насколько своевременно и согласно договоренностям поступила оплата за выполненные работы, если возникали сложности с получением денежных средств, то какого рода и насколько критичными были задержки.

Только после этого руководство компании принимает решение о том, взять ли предложенный объем работ или отказаться от взаимодействия.

Проверить контрагента на долги

Регламент проверки контрагентов службой безопасности

Перед тем как выполнять проверку контрагента следует запросить у него минимальный перечень документов.

Стартовый регламент проверки контрагента – проверка компании-партнера на существование и соответствие предоставленной информации реальному положению дел.

Проверяются ИНН и ОГРН, полное и краткое наименование компании, ОКВЭДы, размер уставного капитала, изыскивается информация об учредителях и руководителях предприятия.

Чаще служба безопасности проверяет контрагента только в том случае, если сделка с ним представляется высоко рискованной. К такого рода сделкам относятся:

• Сделки по поставке или купле-продажи на сумму свыше 1 млн руб.,
• Договоры подряда или субподряда, оказания услуг или выполнения работ на сумму свыше 1 млн руб.
• Перевозка на сумму свыше 300000 руб.
• Оказание информационных, консультационных, юридических и маркетинговых услуг на сумму свыше 500000 руб.

Тогда применяется расширенный регламент проверки контрагента. Он включает в себя стартовый (базовый) уровень проверок, и дополняет эти сведения детальным анализом финансового состояния контрагента, проверку его кредитной истории.

В бухгалтерской отчетности проверяющую сторону интересуют отчет о прибылях и убытках за несколько лет. Компания-контрагент должна показывать устойчивый рост. А также пассивы – долгосрочные и краткосрочные обязательства.

В кредитной истории важно отсутствие просроченной задолженности, повышенного интереса к получению кредита в момент сделки, следов «кассовых разрывов» (периодически возникающих просрочек по платежу при в целом стабильной оплате счета).

Для того, чтобы иметь оперативный доступ к оценке платежной дисциплине компании-партнера и состоянию ее долговой нагрузки вы можете вести мониторинг контрагентов на Unirate24. В момент наступления события вы узнаете о наступлении просрочки и сможете оперативно взыскать всю или часть дебиторской задолженности по контрагенту.  

Проверить контрагента на долги

Также принимаются во внимание индексы должной осмотрительности и платежной дисциплины (их можно найти в бизнес-справке СПАРК).

Порядок проверки контрагентов на предприятии определяет начальник службы безопасности и/или генеральный директор. В зависимости от целей проверки, конкретный набор инструментов и порядок их запроса могут разниться от компании к компании. Начальник СБ составляет приказ и подписывает его у генерального директора.

Каждый сотрудник отдела безопасности, допущенный к проверкам контрагентов, ознакамливается с документом. Сотрудник несет ответственность за качество проверки, соответствие ее результатов действительности.

Для вашей работы могут быть полезны следующие регламенты (нажмите на ссылку, чтобы открыть и скачать документ):

Заключение службы безопасности по проверке контрагента

При проверке контрагента служба безопасности действует в связке с отделом продаж, финансовым отделом компании. В этом случае ее заключение носит рекомендательный характер и может быть выдано в форме сводной таблицы характеристик контрагента и результирующим заключением. Например, так:

Может заключение службы безопасности носить и блокирующий характер. Сделки с контрагентами, имеющими признаки фирм-однодневок, опыт неисполнения платежей, обладающими чрезмерной долговой нагрузкой способны нанести значительный ущерб предприятию.

Источник: https://www.unirate24.ru/proverka-kontragentov-sluzhboj-bezopasnosti/

Юридическое заключение по проверке контрагента: инструкция

• Как проверить своего контрагента.
• Когда необходимо составлять юридическое заключение по проверке контрагента.
• Из чего состоит юридическая проверка контрагента.
• Какие негативные последствия предотвращает проведение юридической проверки.

Чтобы сделки компании в дальнейшим свободно проходили проверку в налоговых органах, контрагент по договору должен быть добросовестным. Часто возникают такие ситуации, при которых налоговая не вычитает налог на добавленную стоимость, признает затраты неподтвержденными, а саму сделку ставит под сомнение.

Подобное развитие событий может происходить, если компания не уделила должного внимания контрагенту и не сделала необходимых юридических заключений по его проверке.

Юридическая проверка контрагента должна осуществляться перед любой сделкой. Но есть ситуации, когда данная процедура особенно необходима:

• С партнером заключается сделка впервые.
• По договору был обговорен задаток или предоплата.
• Порядок платежей по договору будет осуществляться с отсрочкой.
• Порядок платежей предусматривает рассрочку.
• Юридическая регистрация контрагента приходится на другой регион или государство.

Признаками того, что компания может быть недобросовестной, является место ее регистрации. Часто фирмы-однодневки в большом количестве регистрируются по одному адресу.

Стоит быть бдительным, если генеральным директором, бухгалтером и юристом компании является один и тот же человек. А также если компания часто меняет виды экономической деятельности.

Определенное опасение вызывает наличие у фирмы долговых обязательств и просрочек по кредитам. Также стоит проверить дату регистрации компании в государственных органах: если компания зарегистрировалась прямо перед сделкой, есть вероятность, что контрагент недобросовестный.

Перед заключением каких-либо договоренностей, необходимо вынести развернутое юридическое заключение по проверке контрагента. Это не гарантирует, что в дальнейшем не возникнет сложностей и претензий со стороны налоговых органов, но риски снижаются.

По законодательству не существует никаких обязательных процедур, связанных с юридической проверкой контрагента.

Если компания получила государственную регистрацию в ЕГРЮЛ и налоговой службе, то она формально является легальной. По факту же дела могут обстоять иначе.

Но даже сами контролирующие органы рекомендуют налогоплательщикам уделять большое внимание добросовестности своих контрагентов.

Существует лишь одно рекомендательное постановление, которое является основным для контролирующих и налоговых органов: «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды». Данное постановление носит рекомендательный характер и подробно расписывает, в каких случаях необходимо быть наиболее осмотрительным и каковы юридические критерии добросовестности контрагентов.

Как распознать в контрагенте мошенника

Сегодня непорядочные клиенты пользуются слабым положением поставщиков, а злоумышленники-продавцы не упускают возможности продавать, ссылаясь на кризис, кота в мешке – якобы по низкой цене.

Узнайте, как распознать контрагента-мошенника и предотвратить нежелательные последствия такой сделки, из статьи электронного журнала «Генеральный Директор».

Узнать 5 способов

Из чего состоит юридическая проверка контрагента

Процесс вынесения заключения и юридической проверки контрагента состоит из нескольких частей. В данном случае необходимо проверить различные типы документов и получить дополнительную информацию. Рассмотрим каждый этап составления заключения о добросовестности контрагента.

Цель отчета о проверке контрагента

Необходимо обозначить те цели, для которых происходит проверка контрагента. Чтобы проверка была выполнена в полном объеме, проводить её нужно в соответствии с поставленными целями. Также это поможет избежать получения и проверки лишней информации, позволит рационально потратить выделенные на проверку ресурсы и денежные средства.

Пакет документов контрагента

В образце юридического решения по контрагенту должен быть указан перечень документов, которые необходимо запросить. Регламент проверки контрагентов обычно стандартизирован. Юристу вашей компании, который занимается проверкой контрагента, необходимо тщательно подойти к запросу документов. Данный пакет документов можно подразделить на 3 части:

• Подтверждающие правоспособность. Данные документы подтверждают то, что компания является легальной и зарегистрирована в соответствии с нормами регистрации юридических лиц. Главным документом является свидетельство о регистрации компании или индивидуального предпринимателя, а также свидетельство о том, что контрагент был поставлен на учет в налоговую. Здесь следует обратить внимание на полное совпадение названия компании в регистрационных документах. К важному документу, подтверждающему правоспособность, относится и выписка из ЕГРЮЛ .
• Учредительные документы. Прежде всего необходим устав проверяемой организации. Все изменения должны быть зарегистрированы соответствующим образом. С помощью устава вы сможете выяснить степень полномочий, компетенции и порядок избрания исполнительных органов организации. Можно узнать степень вовлеченности учредителей предприятия в зависимости от масштабов сделки и многое другое. Если существует определенные коррективы, то необходимо запросить и отразить в юридическом заключении все изменения и дополнения к уставу. Учредительные документы должны быть заявлены должностным лицом из налоговой, которое уполномочено на это действие и может его предоставлять по письменному заявлению.
• Бухгалтерский баланс. Для составления развернутого отчета о проверке контрагента необходимо запросить бухгалтерский баланс организации. Для большей ясности это могут быть данные за несколько отчетных периодов. Также должен быть подтвержден факт передачи этих данных в соответствующие государственные органы. Это позволит вам оценить масштабы компании и понять, не является ли предлагаемая сделка фиктивной. Также это поможет проверить насколько добросовестно компания ведет свою бухгалтерскую отчетность и своевременно подает данные.

Дополнительные документы

Также в отчете имеет смысл указать и дополнительные документы, на которые следует ссылаться при дальнейшей работе с данным контрагентом. Для этого в заключении можно сделать отдельный пункт, куда включить документы:

• доверенность, от имени кого будет происходить взаимодействие с компанией;
• паспортные данные человека, действующего на основании этой доверенности;
• его образцы подписей;
• копию трудового контракта с руководителем компании.

Учредители

Важной информацией при составлении юридического заключения являются данные о всех контролирующих лицах и учредителях контрагента. Если это акционерное общество, то необходимо уточнить тех, кто имеет установленную минимальную долю.

Это важно учитывать, так как в определенных случаях это поможет возложить степень субсидиарной ответственности на учредителей и держателей акций в случае неисполнения контрагентом финансовых обязательств.

Отсутствие такой проверки может быть большим недостатком при возможных разбирательствах в арбитражном суде.

Особенности правоспособности

Российское законодательство предусматривает возможность определенных ограничений. Они могут распространяться на некоммерческие организации или юридические лица по типу унитарного предприятия. Также под ограничения правоспособности подпадают организации, занимающиеся страховой, банковской деятельностью.

Наличие лицензий и сертификатов

Если вид деятельности, который фигурирует в договоре, является лицензируемым, то необходимо проверить наличие соответствующих сертификатов и лицензий. Нужно обратить внимание на государственные органы, которые их выдали, а также сроки действия.

Если деятельность предприятия является саморегулируемой, то в юридическом заключении необходимо отметить эту информацию.

Представительство контрагента

Необходимо получить информацию о том, кто будет представлять интересы компании в совершении сделки по договору. Это может быть как должностное лицо, так и административный орган, субъект организации.

Если это физическое лицо, то необходимо указать, на основании чего оно действует: паспорт, доверенность и пр. Доверенность заверяется печатью самой организации либо при помощи нотариуса.

В случае заверения доверенности печатью организации в отчете необходимо проверить лицо, уполномоченное на это действие.

От чего спасает юридическая проверка контрагента

Юридическое заключение по проверке контрагента позволит вам минимизировать риски, свести к нулю взаимодействие с недобросовестными контрагентами.

Заключив договор с недобросовестным партнером, компания рискует не получить от него исполнение договорных обязательств.

Иначе говоря, вам не поступит оплата, не отгрузят товар, не вернут предоплату, нарушат принципиальные условия и предмет договора.

В результате того, что сделка сорвалась, вам все равно придется заплатить налог на добавленную стоимость по договору, а также УСН и НДФЛ (для ИП). Данный прецедент является объектом внимания выездных налоговых проверок.

Заключение сделки с непроверенным контрагентом может быть причиной взыскания убытков компании с лица, которое инициировало недобросовестную сделку. Также сотрудничество с недобросовестными контрагентами плохо влияет на репутацию компании. Юридическая проверка с дальнейшим заключением должна вестись по каждому контрагенту.

Вывод

Чтобы детальность вашей компании была эффективна, необходимо тщательно проверять контрагентов, с которыми вы работаете. Это важный процесс, так как на кону стоят не только материальные убытки, но проблемы с законом и репутационные риски.

Руководитель компании должен знать, в каких случаях юридическая проверка контрагента на добросовестность должна обязательно выполняться, каковы должны быть ее масштабы. Нужно понимать, из чего состоит юридическое заключение по контрагенту, а также установить в организации стандарты и регламенты проведения данной процедуры.

Источник: https://www.gd.ru/articles/10064-yuridicheskoe-zaklyuchenie-po-proverke-kontragenta

Заключение юридического отдела образец

Терентьев Богдан

Правовая экспертиза договора — образец заполнения заключения по результатам этой процедуры представлен на нашем сайте (хотя его целесообразно разрабатывать на каждом предприятии с учетом особенностей его деятельности).

В статье мы расскажем о целях и порядке проведения такой экспертизы.

Зачем нужна и что включает в себя правовая экспертиза договоров Как проводить оценку благонадежности контрагента Проверка возможности исполнить обязательства по договору Проверка полномочий на подписание документа Определение правильности избрания вида договора Немного о существенных условиях договоров (на примере договора купли-продажи и агентского договора) Общие рекомендации по юридическому анализу текста договора Зачем нужна и что включает в себя правовая экспертиза договоров Заключение договоров — неотъемлемая часть хозяйственной жизни любого предприятия.

Юридическое заключение образец бланк

• потеря времени
• ошибки ввода данных
• трудности группового использования

Программа подготовки юридических отчетов В программе «Юрайт: Управление юридическим подразделением» реализован полноценный набор сообщений о службе как отдельного специалиста, так и всей юрслужбы или компании.

Так, есть отчет по выполненным за период задачам, показывающий, сколько дел было в работе у юристов, и какая активность была проявлена ими в процессе делопроизводства: сколько отправлено писем, проведено встреч и т.д.: В системе «Юрайт» предусмотрено ручное и автоматическое распределение задач между юристами.

При необходимости уточнить их адвокат должен изложить вопрос, а затем указать, как он понимает задание в соответствии со своей компетенцией. Если адвокат считает некоторые вопросы выходящими (полностью или частично) за пределы его специальных познаний, он отмечает это в заключении.

Внимание Адвокат вправе сгруппировать вопросы, изложить их в той последовательности, которая обеспечивает наиболее целесообразный порядок исследования. Если вопрос ставится по инициативе адвоката, он также излагается в вводной части.
Определение ответственности адвоката: Сведения о лицах, предметах, фактах, событиях, явлениях и процессах, являющиеся предметом настоящего правового анализа, представлены Клиентом в соответствии с условиями договора на оказание юридической помощи от « » 20 г.

Юридическое заключение

Таким образом, получить конкретные практические рекомендации в виде юридического заключения можно по любым спорным или сложным вопросам в области права. Как составляется юридическое заключение При составлении документа специалист детально изучает имеющиеся материалы и делает профессиональное заключение.

Так, заключение юриста может содержать выводы о следующих аспектах:

• правомерность конкретных действий, необходимость получения какой-либо разрешительной документации для ведения бизнеса;
• юридический статус сторон, их правоспособность и полномочия в рамках определенных проектов или договоров;
• анализ рисков, связанных с возможными претензиями или судебными исками;
• подтверждение права собственности.

Юридическое заключение по проверке контрагента

Процесс составления юридического заключения выглядит следующим образом:

1. Специалист определяет задачу, которую необходимо решить в рамках возникшей правовой ситуации.
2. Далее изучаются имеющиеся материалы. Особенности конкретной ситуации рассматриваются с точки зрения действующего законодательства, а при необходимости юрист использует факты из судебной практики или научные исследования в соответствующей области права.
3. По итогам проведенного анализа специалист приводит подробное обоснование своей позиции и подкрепляет его указанием на правовые документы или материалы из судебной практики.
4. В резолютивной части дают практические рекомендации по решению вопроса.

Юридическое заключение является универсальным правовым инструментом, который позволяет найти выход из сложных ситуаций.

Отчет о работе юриста

Что включает отчет юриста? Отчет юриста о проделанной работе представляет собой упорядоченную совокупность измеримых результатов его деятельности за определенный период времени, сформированный по различным показателям (аналитикам).

С помощью данного документа становится ясно, какова результативность выполняемых специалистами задач, чем занимается юрист , а также, какой KPI у него , если система оценки ключевых показателей эффективности используется и внедрена в его подразделении.

Такой доклад зачастую требует предоставить себе руководитель юридического отдела от своих подчиненных юристов, и в то же время, сам руководитель юрслужбы должен быть готов к тому, что руководитель компании, либо кто-то из топ-менеджеров, или даже акционеры, попросят его предоставить документацию обо всей правовой деятельности.

Пример юридическое заключение

• Важно Если договор предполагает выплату неустойки за просрочку исполнения, то нужно указать корректно, как именно (от какой величины) она будет исчисляться, моделируя конкретные ситуации.
• Целесообразно в договоре урегулировать все вопросы, связанные с доставкой корреспонденции: адреса для её направления, способы доставки, обязанность уведомления об изменении адреса и т. д. Это позволит избежать споров о том, было ли уведомление о том или ином факте надлежащим.
• *** Подведем итоги.

Строгих правил проведения правовой экспертизы договоров не существует, есть лишь основные направления, в которых следует работать эксперту. В свободной форме составляется и заключение по результатам юридического анализа договора — образец его тем не менее можно найти на нашем сайте.

ГК РФ). Однако для отдельных разновидностей купли-продажи установлены дополнительные существенные условия: в случае с продажей недвижимости существенным становится условие о цене (п. 1 ст. 555 ГК РФ), а в случае с поставкой — о сроках (ст. 506 ГК РФ).

Что касается агентского договора, то для его заключения также достаточно согласования только лишь условия о предмете. Отсутствие в договоре цены и сроков исполнения не влияет на заключение договора, так как прямого указания на необходимость их включения в договор гл. 52 ГК РФ не содержит.

Однако следует конкретизировать — от чьего имени будет действовать агент. Общие рекомендации по юридическому анализу текста договора После определения наличия всех существенных условий следует заняться анализом остальных условий договора.

На этом этапе, безусловно, следует подмечать неточности в формулировках, ошибки, опечатки и т.
д.

ГК РФ):

• предмет договора — во всех случаях;
• иные условия — если они названы существенными в законодательстве либо одна из сторон заявила о них в таком качестве.

Предметом договора является содержание правоотношения — то юридическое последствие, которого желают достичь стороны. Предмет предопределяет вид договора и должен быть максимально конкретизирован.

Так, если сдается в аренду помещение, нужно указать, какое именно, где оно расположено, какова его площадь и т. д.

Для различных видов и даже подвидов договоров законом устанавливается разный набор существенных условий.

Так, из анализа норм ГК РФ, посвященных общим положениям о купле-продаже, следует, что единственным существенным условием этого вида договора будет предмет (а точнее — условие о товаре). Если в договоре указано наименование и количество товара, то он будет считаться заключенным (п.

3 ст.

В этом случае необходимо проверить:

1. Действительно ли подписант является руководителем и не закончился ли срок его полномочий. Для этого требуется изучить устав, протокол о назначении руководителя (или выписку из него), выписку из ЕГРЮЛ.

   С последней можно ознакомиться с помощью онлайн-сервиса ФНС.

2. Не установлены ли уставом или законом какие-либо ограничения для сделок, совершаемых руководителем (например, в части суммы сделки). Если сделка допускается только с одобрения других органов управления организации, то должны наличествовать соответствующие документы.

Во-вторых, действовать без доверенности могут и другие должностные лица организации, но только при условии, что это предусмотрено уставом.
В таком случае необходимо убедиться, что подписант занимает соответствующую должность, путем ознакомления с кадровым приказом.

Заключение юриста образец

Процесс составления юридического заключения выглядит следующим образом:

1. Специалист определяет задачу, которую необходимо решить в рамках возникшей правовой ситуации.
2. Далее изучаются имеющиеся материалы. Особенности конкретной ситуации рассматриваются с точки зрения действующего законодательства, а при необходимости юрист использует факты из судебной практики или научные исследования в соответствующей области права.
3. По итогам проведенного анализа специалист приводит подробное обоснование своей позиции и подкрепляет его указанием на правовые документы или материалы из судебной практики.
4. В резолютивной части дают практические рекомендации по решению вопроса.

Юридическое заключение является универсальным правовым инструментом, который позволяет найти выход из сложных ситуаций.

Источник: http://alishavalenko.ru/zaklyuchenie-yuridicheskogo-otdela-obrazets/

Юридическое заключение по проверке контрагента

Значительную долю рабочего времени юриста компании занимают согласование и визирование договоров. Неотъемлемая часть этой работы — проверка контрагента, которая, как правило, строится по стандартной схеме (запрашивается и проверяется определенный пакет документов).

Учитывая объем работы и важность оперативного получения квалифицированного юридического заключения, целесообразно ввести определенную формализацию этой деятельности.

Это позволит компании создать упорядоченную базу копий учредительных документов контрагентов, своевременно выявлять правовые риски и минимизировать необходимость судебных разбирательств, а также при необходимости подтвердить перед налоговой службой проявление осмотрительности при выборе контрагента.

Если компания заключает договоры со значительным количеством контрагентов, имеет смысл разработать форму юридического заключения, которое составляется (обновляется) в отношении каждого контрагента при заключении с ним сделки (либо при заключении новой сделки по истечении определенного промежутка времени, если речь идет о контрагенте, с которым установились давние отношения).

Юридическое заключение позволяет закрепить алгоритм проверки документов контрагента, зафиксировать результат анализа документов и, кроме того, помочь сотруднику юротдела проверить содержание документов по определенной схеме (по контрольным точкам), а не просто формально удостовериться в их наличии. Это достигается за счет необходимости внесения в юридическое заключение ссылок на соответствующие положения документов, пункты и т. д.

Контрольные точки при оформлении

Удобную форму юридического заключения и инструкцию по порядку ее заполнения можно разработать самостоятельно с учетом особенностей процедуры проверки контрагентов, принятой в конкретной компании. В данной статье за основу взята форма, используемая юридической службой банка. Однако она с успехом может быть применена и в компаниях любых других сфер деятельности.

1 В качестве цели указывается договор, заключение которого предполагается с контрагентом. Удобно, если подробная информация о планируемом договоре в юридическую службу передается в виде пояснительной записки, составляемой менеджером, ответственным за переговоры с конкретным клиентом. В этой же строке указывается номер обращения за составлением юридического заключения.

2 Обычно в отношении всех контрагентов запрашивается стандартный набор документов, перечень которых целесообразно сразу внести в форму юридического заключения, чтобы сотрудник юрслужбы при заполнении указывал только реквизиты представленных документов.

В их числе свидетельство о госрегистрации компании-контрагента и ее постановке на учет, выписка из ЕГРЮЛ, которая позволяет выявить актуальную на дату анализа документов редакцию устава контрагента, состав участников общества (если это ООО), Ф.И.О. единоличного исполнительного органа и виды экономической деятельности, которыми занимается компания.

Удобнее запросить выписку у контрагента (оригинал или нотариально заверенную копию). Срок действия выписки для целей анализа документов контрагентов можно установить самостоятельно, учитывая, что он должен исключать внесение изменений в ЕГРЮЛ позднее даты выписки. Оптимальным представляется срок не более 5–10 дней до предполагаемой даты заключения договора.

98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»). Кроме основного текста устава, лучше перечислить все изменения к уставу с указанием номеров и дат протоколов.

Если на дату составления заключения действует новая редакция устава, целесообразно не перечислять предыдущие изменения, а просто указать их количество (в будущем это поможет отследить новые изменения при заключении с данным контрагентом новой сделки). Кроме того, необходимы копии решений о назначении единоличного исполнительного органа (для проверки Ф.И.О.

и срока его полномочий) и совета директоров (понадобятся для проверки легитимности решения об одобрении крупной сделки или сделки с заинтересованностью, если согласно уставу эти решения принимает совет директоров), список участников ООО или выписка из реестра акционеров (нужны для выявления заинтересованности в совершении сделки). Как правило, запрашивают и копию бухгалтерского баланса контрагента на последнюю отчетную дату (позволяет определить стоимость активов для выяснения, не является ли сделка крупной).

3 Помимо основного перечня документов, могут понадобиться дополнительные, для указания которых в юридическом заключении удобно выделить отдельную строку. Например, это может быть доверенность (если от имени контрагента договор подписывает представитель по доверенности).

4 В столбце «Примечания» указываются замечания к документам, если возникают сомнения в их подлинности соответствию законодательству либо внутреннему регламенту компании относительно проверки документов контрагента (например, представлена незаверенная копия либо в документе отсутствует обычный для таких документов реквизит, выявлены противоречия в содержании документов и т. д.).

5 Нужно указать основных учредителей (участников, акционеров) компании-контрагента. Если в компании много участников (акционеров), обычно устанавливают критерий (минимальный размер доли, принадлежащей участнику, — например, 5%), на основании которого в юридическом заключении указывают только участников с долями не менее этого минимального размера.

6 Важно указать наименование исполнительного органа со ссылкой на соответствующий пункт устава в следующей строке — компетенцию этого органа (тоже со ссылками на устав).

Если в уставе дублируются положения законодательства, можно указать: «в соответствии с ФЗ об ООО» или «в соответствии с ФЗ об АО» и т. д.

Если компетенция единоличного исполнительного органа отличается от предусмотренной в законодательстве, нужно указать конкретные отличия.

7 Необходимо перечислить сделки, указанные в уставе или иных представленных внутренних документах контрагента, для совершения которых требуется соблюдение каких-либо специальных процедур (получение одобрения, проведение конкурса, тендера и т. д.). Если такие сделки определены в соответствии с законодательством, делается указание на соответствующее положение закона и пункт устава.

8 Если законодательством предусмотрены ограничения для юридических лиц соответствующей организационно-правовой формы (например, унитарные предприятия, некоммерческие организации и т. д.

) либо занимающихся определенной деятельностью (банковской, страховой и т. д.), либо занимающих определенное положение на рынке (например, естественные монополии) и т. д.

, нужно указать соответствующие ограничения.

9 Если предмет договора связан с лицензируемым видом деятельности исполнителя или соответствующая деятельность контрагента требует обязательного членства в саморегулируемой организации, нужно сделать соответствующие пометки (например, для работ в сфере строительства и проектирования строительства необходим специальный допуск на соответствующие виды работ, выдаваемый СРО).

10 В юридическом заключении на основании представленных документов необходимо сделать вывод о том, может или не может быть заключен с контрагентом договор (с учетом замечаний, рисков и рекомендаций, раскрываемых в третьей, четвертой и пятой строках раздела 4).

11 Необходимо указать, кто будет представлять интересы контрагента в сделке — должность (если лицо действует по доверенности, то — «представитель по доверенности»), Ф.И.О., паспортные данные, основание и срок полномочий.

При необходимости даются пояснения — например, если у руководителя не продлен срок полномочий, доверенность представителя сформулирована таким образом, что возникают сомнения в наличии у него полномочий на совершение конкретной сделки и т. д.

12 Если для конкретной сделки есть необходимость в соблюдении дополнительных формальностей (осуществление специальных процедур — проведение торгов, тендера, получение одобрения и т. д.

), нужно их перечислить и по возможности подробно раскрыть ключевые моменты, относящиеся к отмеченным дополнительным требованиям (специфические требования к торгам, требования к содержанию одобрения в случае отсутствия у исполнителей образцов или форм и т. д.).

13 Важно назвать выявленные юристом при анализе документов правовые риски, которые могут привести к признанию сделки или ее части незаключенной или недействительной, существенно затруднить или сделать невозможным исполнение и т. д.

В отдельной строке нужно привести возможные способы минимизации выявленных рисков (при наличии такой возможности).

14 Целесообразно сделать специальный раздел для отметок об изменениях в юридическом заключении. Например, в связи с представлением контрагентом дополнительных документов может измениться раздел о рисках, связанных с заключением договора, и т. д.

На что еще обратить внимание

Первый момент.

 Несмотря на то, что выписка из ЕГРЮЛ содержит большую часть необходимых для совершения сделки сведений (за исключением сведений о необходимости одобрения сделок и факта их одобрения), лучше, при наличии возможности, все-таки требовать все перечисленные в юридическом заключении документы. Это минимизирует риск мошеннических действий (качественно подделать несколько документов сложнее, чем только выписку из ЕГРЮЛ). Также нужно учитывать, что в выписке могут содержаться опечатки и технические ошибки. Кроме того, основной перечень документов, запрашиваемых у контрагента, может быть и шире. Например, некоторые крупные компании просят представить копии банковских карточек с образцами подписей (для сличения подписей на документах), копию трудового договора с руководителем компании.

Второй момент. С точки зрения правовых рисков самый надежный вариант — когда контрагент представляет нотариально заверенные копии устава и иных корпоративных документов (протоколов общих собраний с решением об избрании директора и т. д.).

Но этот вариант не всегда удобен для контрагентов и может затормозить процесс заключения сделки. Поэтому на практике часто принимают и обычные копии, заверенные сотрудником компании-контрагента.

В каждой компании при решении вопроса о том, какой перечень документов и в виде каких копий запрашивать у контрагентов, необходим поиск баланса интересов бизнес-подразделений и юридической службы.

Решение лучше принимать коллективно с учетом всех возможных рисков, не ограничиваясь только правовыми (в том числе с учетом риска потери клиента, риска увеличения времени на совершение операций и т. д.).

Раньше популярностью пользовались копии уставов со штампом налоговой инспекции, что автоматически подтверждало подлинность устава. Однако в письме от 27.02.

09 № ММ-19-9/28 ФНС России разъяснила, что у налоговых органов нет обязанности при осуществлении процедуры госрегистрации направлять заявителю устав с проставленным штампом инспекции.

Поэтому у контрагента может просто не быть такой копии устава.

Источник: http://www.vsemvsud.ru/articles/656-yuridicheskoe-zaklyuchenie-po-proverke-kontragenta

Сообщение Юридическое заключение по проверке контрагента появились сначала на ЮристВзаконе.

РазноеФнс проверка контрагента

ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика, представляет собой документ, присваиваемый всем физическим и юридическим лицам, которые должны уплачивать налоги. Данные всех ИНН содержатся в базе налоговой службы, а также базах других ведомств. Зная ИНН, можно узнать различную информацию о физическом или юридическом лице. При заключении различных договоров между организациями или физическим лицом и организацией возникает потребность в проверке контрагента по ИНН. Очень многие лица и представители организаций при заключении договоров, в особенности если они связаны с крупной финансовой прибылью, предпочитают узнать контрагента по ИНН, чтобы свести к минимуму риск денежных потерь. Своевременно получив нужную информацию о контрагенте, будь то физическое или юридическое лица, можно принять верное решение о сотрудничестве, обезопасить себя и свой бизнес. Отправив нам запрос, вы можете получить различные данные о контрагенте, предоставив только его индивидуальный номер налогоплательщика. Мы предлагаем следующие услуги:

• Узнать оборот компании по ИНН;
• Узнать генерального директора по ИНН;
• Узнать налоговую задолженность;
• Установить находящееся в собственности имущество и т.д.

Также возможна проверка контрагента по ОГРН. Проверка осуществляется по самым актуальным базам ФНС России. Проверка контрагента занимает не более одного дня. Одним из наиболее популярных онлайн-сервисов для проверки является сайт ФНС. Проверка контрагента по ИНН в данном случае производится на наличие задолженностей по уплате налогов. На сайте налоговой инспекции проверка контрагента производится только при условии заполнения всех полей соответствующей формы. Мы предлагаем проверку данных контрагента даже при предоставлении неполных данных о нем. Проверка данных контрагента по ИНН может быть необходима в следующих ситуациях:

• При заключении контракта между физическим лицом и организацией. Например, при совершении крупной покупки или оказании услуги;
• При принятии решения о сотрудничестве между организациями;
• При заключении договора между физическими лицами;
• Для получения представления о деятельности конкурентов.

Своевременное получение данных об организации позволяет обезопасить себя от мошенничества, предотвратить крупные финансовые потери и сохранить деловую репутацию.

proverk.ru

Online-cервис «Проверь себя и контрагента» поможет защитить ваш бизнес | ФНС

41 Камчатский край

04.04.2013 07:42

Управление по Камчатскому краю информирует юридических лиц и индивидуальных предпринимателей о мерах, которые необходимы для подтверждения добросовестности при выборе контрагентов.

Для безопасности ведения бизнеса и минимизации налоговых рисков с предполагаемыми контрагентами Федеральной налоговой службой разработан электронный сервис «Проверь себя и контрагента».

Электронный ресурс позволяет любому заинтересованному лицу не только оперативно узнавать достоверную и актуальную информацию об организации-контрагенте, заемщике, получателе бюджетных средств, но и на протяжении длительного времени отслеживать происходящие с ними изменения и, как следствие, минимизировать риски, а также возможные потери.

Сервис включает в себя следующие поисковые подсистемы:

• Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, в том числе для гос. регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юр.лица, и внесения изменений в сведения о юр.лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ;
• Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20 % уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юр.лиц из ЕГРЮЛ;
• Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица;
• Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами;
• Сведения о лицах, отказавшихся в суде от участия (руководства) в организации или в отношении которых данный факт установлен (подтвержден) в судебном порядке;
• Сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует.

Электронный сервис «Проверь себя и контрагента» поможет налогоплательщикам проявить осмотрительность при выборе организации-контрагента, оценить надежность потенциального партнера, избежать возможных финансовых потерь и проблем во взаимоотношениях с налоговыми органами.

www.nalog.ru

Проверить контрагента по ИНН Федеральная налоговая служба

Федеральная налоговая служба (ФНС России) представляет собой федеральный орган исполнительной власти, получить полное представление о котором можно на его официальном сайте.

Официальный сайт Федеральной налоговой службы

Одним из сервисов, которым предлагает воспользоваться Федеральная налоговая служба, является проверка контрагента по ИНН (идентификационному номеру налогоплательщика).

Данный сервис позволяет проверить контрагента по ИНН, то есть осуществить проверку идентификационных реквизитов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по данным ЕГРН (Единому государственному реестру налогоплательщиков). Однако, данный сервис не может быть использован для проверки ИНН физических лиц, которые не являются индивидуальными предпринимателями.

Стоит учесть, что для интеграции сервиса «Проверка контрагента» в информационные системы доступен SOAP — интерфейс.

Для того, чтобы проверить контрагента по ИНН федеральная налоговая служба предлагает заполнить стандартную форму, в которой следует указать ИНН (заполняется обязательно) и КПП (код причины постановки на учёт), а также дату сделки, которую можно ввести вручную либо воспользовавшись имеющимся календарём. К слову, вводить КПП и дату сделки не обязательно.

Проверить контрагента — Данные запроса

Осуществить проверку контрагента на официальном сайте Федеральной налоговой службы можно не только по одному, но и по списку. Для осуществления такой проверки необходимо перейти по вкладке «Проверить список контрагентов», после чего указать данные запроса в специально отведённом для этого поле и нажать кнопку «Проверить».

Проверка списка контрагентов

Также Федеральная налоговая служба позволяет обратиться к такому сервису, как «Сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств». Одним из критериев поиска нужной информации является ИНН.

fnss.ru

риски бизнеса, ЕГРЮЛ, электронный сервис

Как проявить должную осмотрительность при выборе контрагента? Можно самостоятельно собрать все сведения о партнерах. А можно воспользоваться удобным сервисом, чтобы проверить себя и контрагента. За несколько секунд вы получите заключение о рисках бизнеса и налоговой проверки.

Налоговики требуют проявлять должную осмотрительность при выборе контрагентов. Игнорирование этого требования может привести не только к доначислению налогов и штрафам. Налогоплательщик, не проявивший осмотрительность, может и сам стать неблагонадежным в глазах своих контрагентов. Мы расскажем, как снизить риски бизнеса и проверить себя и контрагента.

Зачем проверять контрагентов

Проверять на благонадежность необходимо как поставщиков, так и покупателей. Ведь у проверки есть две основные цели:

• Снизить налоговые риски,
• Снизить риски финансовых потерь.

Приказ ФНС №ММ-3-06/[email protected] от 30.05.2007г. перечисляет критерии для проверки благонадежности контрагента. Сами инспекторы проверяют компании по тем же критериям. Если у фирмы обнаружатся признаки однодневки, то проблемы возникнут не только у нее, но и ее контрагентов. Поэтому важно проверять своих поставщиков и покупателей.

Любая организация или предприниматель могут собирать данные о партнерах. При возникновении спорной ситуации у налогоплательщика будет больше шансов отстоять свою правоту. Достаточно доказать, что проверяли партнера по критериям, указанным в Приказе ФНС №ММ-3-06/[email protected] от 30.05.2007г. При наличии доказательств осмотрительности и суд склонится в вашу сторону.

А зачем проверять себя? Во-первых, чтобы оценить себя по критериям проверяющих. Это поможет снизить риски проверок и претензий со стороны контроллеров. Например, если ваша компания по ошибке попала в списки неблагонадежных, можно устранить признаки однодневки.

Важные статьи по теме:

Как проверить себя и контрагента самостоятельно и бесплатно

Проверить контрагентов можно самостоятельно и совершенно бесплатно, все необходимые источники находятся в открытом доступе. Большой минус самостоятельной проверки – трудоемкость процесса. Мы расскажем, что нужно проверять.

Копии документов

Запросите у покупателей и поставщиков копии следующих документов:

• Уставные документы,
• Выписку из ЕГРЮЛ,
• Налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль за последние три года,
• Бухгалтерскую отчетность за последние три года,
• Анализ счета 68,
• Справку ИФНС о состоянии расчетов с бюджетом.

Источник: https://gruzotvezem.ru/raznoe/fns-proverka-kontragenta.html

Проверить контрагента по ИНН

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН, читается как «огэрээн») присваивается при внесении записи о государственной регистрации юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) и выдается в налоговом органе по месту регистрации юридического лица.

ОГРН имеют только юридические лица. Если вы решили проверить ОГРН компании, организации или предприятия партнера, то можете это сделать на нашем сайте. Хотите проверить фирму по ОГРН онлайн? Заполните только одно поле и вся необходимая информация перед вами.

Огрн — важнейшее средство индивидуализации юридического лица (организации, компании, предприятия)

ОГРН обязательно указывается на гербовых печатях, а на обычных печатях и штампах — на усмотрение руководства юридического лица.
В России ОГРН впервые был введен 1 июля 2002 года.

При введении этого идентификатора преследовались следующие цели:

1. систематизация юридических лиц в России посредством основного государственного регистрационного номера;
2. создание для участников рынка возможности проверять с помощью ОГРН достоверность сведений о контрагентов и их добросовестность;
3. усиление контроля за уже существующими юридическими лицами и вновь созданными при выдаче ОГРН в налоговом органе

Огрн организации

До введения ОГРН Федеральным законом «О регистрации юридических лиц» идентифицировать фирму можно было только по ИНН: этот номер говорит о принадлежности организации к определенному органу ФНС и регистрационных сведениях в этом отделении. В номере ОГРН заложена более полная информация о предприятии.

Огрн организации – комбинация, которую можно проверить. Достаточно разделить первые 12 цифр идентификатора на 11. Остаток, который получился, должен совпасть с последней (контрольной) цифрой.

Так вы можете быстро удостовериться в том, что Огрн организации действительный.

В случае с ОГРНИП проверка производится аналогично: проверяется соответствие остатка от деления первых 14 цифр на 13 и контрольной цифры.

С помощью нашего сервиса вы можете проверить регистрационные данные юридического лица и обезопасить себя от взаимодействия с однодневными фирмами.

Огрн организации, ОГРНИП и ИНН – это главные идентификаторы индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Их присваивают однократно, и они остаются неизменными до ликвидации организации. Поэтому по ОГРН легко можно выяснить ИНН, и наоборот, а затем просмотреть доступные каждому сведения об организации.

ОГРНИП — основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя. В отличие от ОГРН данный идентификатор Состоит из 15 цифр, последняя — контрольная.

13 цифр ОГРН несут определенную информацию

Первая цифра сообщает о характере записи в ЕГРЮЛ — первичная регистрация или изменение данных. Вторая и третья — две последние цифры года внесения записи.

Проверка контрагента: как использовать сервис ФНС

Четвертая и пятая — номер субъекта РФ, в котором выдан ОГРН. Шестой и седьмой знаки соответствуют номеру межрайонной налоговой инспекции, выдавшей ОГРН. Следующие 5 цифр ОГРН — номер записи о регистрации юридического лица в ЕГРЮЛ в году внесения записи. Последняя 13-я цифра ОГРН — контрольная.

Огрн указывается:

• во всех записях в государственном реестре, относящихся к данному юридическому лицу (организации, компании, предприятия);
• в документах, подтверждающих внесение соответствующих записей в государственный реестр;
• во всех документах этого юридического лица наряду с его наименованием;
• в сведениях о государственной регистрации, публикуемых регистрирующими органами.

Для чего осуществляется проверка ОГРН

Проверка сведений об ОГРН юридического лица (организации, компании, предприятия) осуществляется:

1. для подтверждения факта существования юридического лица;
2. проверки достоверности документации, получаемой от контрагента;
3. получения информации о фамилии, имени и отчестве директора юридического лица;
4. выяснения, не находится ли юридическое лицо в так называемом «черном списке» органов налоговой службы, в который включаются фирмы-однодневки;
5. выяснения, не находится ли директор юридического лица (предприятия, компании, организации) в так называемом «черном списке» органов налоговой службы, в котором числятся лица, занимавшие когда-либо должности директоров в фирмах-однодневках;
6. выяснения ИНН юридического лица;
7. выяснения юридического адреса фирмы.

Часто задаваемые вопросы:

Проверка ИНН

Источник: https://obd2bluetooth.ru/proverit-kontragenta-po-inn/

Сервис 1С:Контрагент

В данной публикации будет рассмотрен новый инструмент работы с контрагентами — сервис 1С:Контрагент, который поможет:

• быстро ввести реквизиты контрагентов в программу;
• выявить неблагонадежных партнеров;
• обезопасить организацию от взаимодействия с фирмами-«однодневками».

Назначение сервиса 1С:Контрагент

Сервис 1С:Контрагент включает:

• Автоматическое заполнение реквизитов контрагентов и организаций по ИНН или Наименованию при вводе нового контрагента.
• Автоматическую проверку реквизитов введенных контрагентов.
• Досье контрагента — отчет со сведениями, полезными для оценки благонадежности контрагентов, в том числе информацию о проверках государственными органами.

При подключенном сервисе 1С:Контрагент происходит автоматическое заполнение следующих реквизитов:

Вся информация, которую предоставляет сервис 1С:Контрагент, формируется из открытых источников данных:

• ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
• Росстат (данные о бухгалтерской отчетности).
• Единый реестр проверок.

Условия подключения сервиса 1С:Контрагент

Для использования сервиса 1С:Контрагент необходимо:

• Иметь действующий договор ИТС уровня ПРОФ или купить любой из пакетов сервисов:
  • 1С:Контрагент на 12 месяцев;
  • 1С:Контрагент безлимитный;
  • Старт ЭДО.
• Включить Интернет-поддержку

Ознакомиться с сервисом можно бесплатно в тестовом режиме в течение 3-х месяцев. Тестовый доступ включает:

• Заполнение реквизитов контрагента — 20 обращений.
• Досье контрагента — 10 обращений.
• Данные ФИАС, а также проверка реквизитов ФНС, ПФР и ФСС — без ограничений.

Получить сервис на тестовый период можно в личном кабинете на portal.1c.ru

Заполнение реквизитов с помощью сервиса 1С:Контрагент

В карточке нового контрагента в поле Автоматическое заполнение реквизитов по ИНН или наименованию вводится ИНН или Наименование и нажимается кнопка Заполнить.

1С автоматически заполнит карточку контрагента основными данными.

Так же 1С укажет информацию по контактному лицу контрагента.

Если данные ИНН были введены некорректно, то на экране высветится сообщение «Не удалось найти данные для заполнения реквизитов по ИНН».

Проверка контрагентов по данным ЕГРН

С помощью веб-сервиса ФНС в 1С происходит сверка ИНН и КПП с данными из ЕГРН при:

• вводе в программу нового контрагента;
• редактировании реквизитов существующего контрагента.

Результаты проверки отображаются как в самой карточке контрагента, так и в формах списка и выбора.

Проверенным контрагентам присваивается Статус:

• Контрагент есть в базе ФНС; 
• Прекращена деятельность или изменен КПП; 
• КПП не соответствует данным базы ФНС; 
• Контрагент отсутствует в базе ФНС. 

Настройка автоматической проверки контрагентов

Настроить автоматическую проверку контрагентов можно в разделе Администрирование — Настройка программы — Интернет поддержка и сервисы — Проверка контрагентов — флажок Автоматически проверять контрагентов по ЕГРН.

Проверка доступа к веб-сервису ФНС

После установки флажка Автоматически проверять контрагентов по ЕГРН следует проверить доступ к веб-сервису ФНС, нажав кнопку Проверить доступ к веб-сервису. В случае успешного прохождения появится сообщение «Проверка доступа к веб-сервису успешно пройдена».

Если проверка доступа к веб-сервису ФНС выдает ошибку — нужно выполнить настройку параметров прокси-сервера.

Настройка параметров прокси-сервера

Пошаговая инструкция настройки параметров прокси-сервера.

Шаг 1. Определение основных параметров

Перейдите по ссылке Настроить параметры прокси-сервера и выставите:

• переключатель Использовать другие настройки прокси-сервера;
• флажок Не использовать прокси для локальных адресов.

Шаг 2. Определение дополнительных параметров

Откройте форму дополнительных параметров прокси-сервера по кнопке Дополнительно.

Установите флажок Использовать прокси-сервер по умолчанию для всех протоколов.

Шаг 3. Сохранение настроек

Сохраните изменения по кнопке ОК.

Выполните повторно проверку подключения к веб-сервису по кнопке Проверить доступ к веб-сервису.

Настройка автоматической проверки контрагентов по ЕГРН успешно завершена!

По умолчанию проверка контрагентов настроена по расписанию:

• каждый день; один раз в день.

Можно настроить другое расписание по кнопке Настроить расписание, если ежедневное выполнение этого задания замедляет работу компьютера, например:

• каждый 7-й день, один раз в день.

Отключить выполнение задания, если в этом есть необходимость, можно сбросив флажок Включено.

Ручная проверка контрагентов

Для ручной проверки контрагента необходимо:

• Подключить интернет-поддержку.
• Не выставлять флажок Автоматически проверять контрагентов по ЕГРН: раздел Администрирование — Настройка программы — Интернет поддержка и сервисы — Проверка контрагентов — флажок Автоматически проверять контрагентов по ЕГРН. 

В этом случае проверка производится из карточки контрагента или документов по кнопке ЕЩЕ — Проверить контрагента.

Результат проверки отражается в карточке контрагента.

Досье контрагента

Досье контрагента позволяет проверять актуальность и достоверность сведений о контрагентах, оценивать их финансовое состояние. Это помогает составить представление о контрагенте, с которым придется иметь дело, и правильно оценить все риски возможного сотрудничества.

Для введенных в базу контрагентов досье выводится прямо из карточки контрагента по кнопке ЕЩЕ — Досье.

Информация по контрагенту группируется следующим образом:

• основные показатели; 
• данные ЕГРЮЛ; 
• данные программы; 
• бухгалтерская отчетность; 
• анализ отчетности; 
• финансовый анализ; 
• проверка. 

Подробнее о подключении, настройке и возможностях сервиса в статье Досье контрагента

Ответы на вопросы

Проведем блиц вопросов и ответов, которые наиболее часто задают по сервису 1С:Контрагент.

В настоящее время сервис 1С:Контрагент работает в тестовом режиме?

Сам сервис проверку прошел. В тестовом режиме на текущий момент работает веб-сервис ФНС, по данным которого происходит проверка контрагентов http://npchk.nalog.ru/

Сервис 1С:Контрагент, включающий, помимо проверки контрагентов:

• автоматическое заполнение контрагентов в 1С;
• формирование досье контрагента

с 30 декабря 2015 г. переведен из тестового в рабочий режим и сейчас предоставляется на платной основе.

Базовая 1С может работать с 1С:Контрагент бесплатно?

В тестовом периоде до 30 декабря 2015 г. доступ к сервису предоставлялся бесплатно для:

• базовых версий;
• версий ПРОФ, имеющих действующий договор ИТС (ТЕХНО/ПРОФ).

Сейчас это платный сервис для всех пользователей программы, за исключением тех, кто имеет договор ИТС ПРОФ. Вам необходимо приобрести сервис 1С:Контрагент на 12 месяцев (базовый тариф).

Я могу сам провести анализ надежности контрагента?

Нет, вся информация, которую предоставляет сервис 1С:Контрагент, формируется из открытых источников данных. И, безусловно, вы можете сами проанализировать по внешним источникам надежность своего контрагента. Но вы потратите на это немалое время.

Кроме того, анализ контрагента в сервисе 1С:Контрагент достаточно сложный. Используются специальные математические модели с расчетами индексов Альтмана Z, рентабельности активов и продаж, показателей риска банкротства и кредитоспособности контрагента.

Все это сделано профессионально и позволяет получить готовый ответ мгновенно. А время, как известно,—деньги!

1С:Контрагент заполняет Фактический адрес?

В справочной информации 1С указано, что заполняется только Юридический адрес. Но при заполнении карточки контрагента Фактический адрес и Почтовый адрес дублируются данными юридического адреса. В том месте, где адреса отличаются, вы должны снять флажки:

И ввести нужную информацию вручную.

Как перезаполнить реквизиты уже введенного контрагента?

Для перезаполнения реквизитов в карточке контрагента доступны специальные кнопки рядом с полями Наименование и ИНН:

• Заполнить по наименованию;
• Заполнить по ИНН.

В этом случае достаточно перезаполнить реквизиты проблемного контрагента по любой из этих кнопок. Информация по контрагенту будет обновлена.

При действующем договоре ИТС 1С:Контрагент недоступен?

Скорее всего, у вас заключен договор ИТС ТЕХНО, а не ИТС ПРОФ. В таком случае для использования сервиса вам нужно приобрести дополнительно один из пакетов услуг:

• 1С:Контрагент на 12 месяцев;
• 1С:Контрагент безлимитный;
• Старт ЭДО.

Источник: http://buhpoisk.ru/1s-kontragent.html

Проверка контрагента — Центр развития бизнеса

Налоговый контроль и борьба с легализацией незаконных доходов с каждым годом только усиливаются. В этих условиях налоговые органы уделяют всё большее внимание реальности сделок, заключаемых между партнёрами.

Теперь мало того, что вы просто доверяете контрагенту, необходимо доказать, что он благонадёжен и способен выполнить взятые обязательства.

Сегодня на партнёров собирают целое досье и помочь в этом может официальный сайт Федеральной налоговой службы.

Зачем нужна проверка контрагента

Это, конечно, требование налоговых органов и судов, но в первую очередь это необходимо самой компании, которая ведёт хозяйственную деятельность. Нужно убедиться в надёжности организации, с которой планируется заключать договор.

Что товары будут поставлены, работы выполнены или, в случае неисполнения условий договора, вы сможете вернуть аванс, взыскать убытки, получить исполнение гарантийных обязательств и т.д. Кроме этого, вы будете уверены, что, например, расходы и НДС по сделке вы сможете учесть для целей исчисления налогов. Всё это является залогом успешного бизнеса.

Налоговые же органы преследуют цель обеспечения налоговой безопасности. Если халатно относиться к проверке контрагентов, компанию могут заподозрить в использовании мошеннических и «серых» схем заработка с целью уклониться от уплаты налогов, получить незаконные налоговые вычеты, неправомерно использовать налоговые льготы.

Заявление вычетов по «сомнительным» с точки зрения налоговой службы контрагентам обязательно приведёт к усиленной налоговой проверке, даже если ваша деятельность по большому счёту носит образцовый характер.

По результатам проверки налоговая может перевести фирму на другой режим налогообложения, доначислить налоги, отказать в вычете НДС и учёте расходов, а также наложить санкции в виде штрафов и пеней. Обычно обязанность доказательства фактов получения необоснованной налоговой выгоды возложена на налоговые органы. Инспекторам нужно будет доказать, что вы имели информацию о том, что партнёр нарушает налоговое или другое законодательство. Или что вы могли бы получить такую информацию, но не проявили должную осмотрительность. В общем, сами выбрали такого контрагента, вам и «отдуваться». Если вы не хотите иметь проблем с налоговой службой, то вам нужно сделать всё от вас зависящее, чтобы не быть замеченным в сомнительных связях. Да и в судах иногда приходится доказывать обоснованность работы именно с этим партнёром. В этих условиях подходить к проверке контрагентов исключительно формально нельзя.

Есть вопросы про ООО? Спросите у нас!

Как проверить контрагента

Однообразных правил по проверке контрагентов не существует, каждая фирма делает это по своему усмотрению. Сайт Федеральной налоговой службы представляет для этого довольно много сервисов, которые могут помочь составить представление о той фирме, с которой вы собираетесь работать.

Риски бизнеса: проверь себя и контрагента

Именно так называется один из сервисов ФНС, который поможет проявить должную осмотрительность. Для поиска понадобится выбрать, ищете ли вы юридическое лицо или индивидуального предпринимателя, и ввести название (или, соответственно, фамилию), либо ОГРН (ОГРНИП) или ИНН. Если ИНН и другие сведения вам пока ещё неизвестны, вводите название (фамилию) и регион.

Вы получите документ со сведениями из ЕГРЮЛ или ЕГРИП в зависимости от того, с организацией или ИП вы собираетесь работать.

Из неё вы можете узнать:

• полное название фирмы (сравните, так ли оно указано в договорах);
• ОГРН, ИНН, КПП и дату внесения в реестр записи (можно понять, давно ли организация на рынке);
• сведения об юридическом адресе (а насколько это важно, мы уже неоднократно рассказывали);
• дату постановки на учёт в налоговом органе, в Пенсионном фонде, Фонде социального страхования;
• сведения об учредителях и лице, которое имеет право без доверенности действовать от имени организации;
• коды ОКВЭД (они расскажут, может ли организация официально выполнять те работы, которые вам обещала).

Вся эта информация и сама по себе может многое рассказать о деловом партнёре, и послужит для дальнейших изысканий на сайте ФНС. Вы также можете бесплатно получить сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ или ЕГРИП о конкретном юрлице или ИП, или справку об отсутствии такой информации. Через этот сервис можно получить выписку в форме электронного документа, подписанного электронной подписью налоговой службы и имеющего юридическую силу. Эти сведения можно запросить только из личного кабинета.

Также вы можете получить сведения из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства. Для МСП разработано множество программ государственной поддержки, что поможет скорректировать дальнейшую совместную деятельность.

Сведения о задолженности по налогам

Добытый ИНН вашего контрагента понадобится для того, чтобы понять насколько добросовестно он подходит к уплате налогов.

На отдельной странице официального сайта ФНС можно найти сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов, или о тех, кто не представляет налоговую отчётность более года.

Эти сведения помогут избежать деловых связей с теми партнёрами, которых налоговая служба может посчитать неблагонадёжными.

Сведения о блокировке счетов

Данный сервис, по уточнению самой ФНС, предназначен в первую очередь для банков, но его могут использовать все желающие и он будет весьма полезен. Он позволяет проверить, не заблокирован ли счёт у компании, на который, например, планируется перечислять денежные средства.

Для этого на странице сервиса надо выбрать «запрос о действующих решениях о приостановлении», ввести ИНН интересующей компании и БИК банка, в котором находится счёт. Таким образом, вы узнаете, не приостановлено ли движение денежных средств, и, если да, то с какой даты это произошло.

Код Общероссийского классификатора территорий муниципальных образований необходимо указывать в различных формах отчётности для налоговой и внебюджетных фондов, при заполнении первичных документов при взаимодействии с контрагентами. Кроме того, без него не получится получить вычет по НДФЛ.

Код ОКТМО можно узнать в соответствующем разделе на сайте ФНС. Нужно будет ввести ОКАТО или выбрать соответствующее муниципальное образование.

Тщательным образом следует отнестись к проверке руководителя организации, с которой вы собираетесь сотрудничать. Вас должно насторожить отсутствие документального подтверждения полномочий должностного лица, которое имеет право без доверенности действовать от имени организации. Сведения о нём вы уже почерпнули, используя сервис «Риски бизнеса». Для начала необходимо выяснить контакты руководителя и посмотреть удостоверяющие личность документы. Также необходимо убедиться, что руководитель располагается по юридическому адресу и доступен для связи по указанным контактам. Большее количество информации о человеке можно получить с помощью сервисов ФНС:

• Например, вы можете узнать, правомерно ли он руководит организацией или является её учредителем — через специальный сервис, основанный на постановлениях судов. Для этого понадобятся ИНН и ОГРН организации.
• Можно узнать, осуществляет ли он руководство сразу несколькими юридическими лицами, и, по возможности, проверить их всех на благонадёжность. Для работы с сервисом нужно будет указать фамилию, имя, отчество и ИНН физического лица.
• Есть сервис, позволяющий выяснить, не входит ли в состав исполнительных органов организации лица, в судебном порядке лишённые права быть руководителями или учредителями. Здесь нужно будет указать её название и ОГРН.
• Наконец, есть информационная база о юрлицах и ИП, в отношении которых представлены документы о государственной регистрации создания или ликвидации бизнеса, а также внесения изменений в ЕГРЮЛ. Для этого нужно ввести в специальные поля ОГРН или ОГРНИП, название фирмы или фамилию предпринимателя, выбрать форму поданного документа, ИФНС, в которую он был подан и период времени.

Вестник государственной регистрации

Это официальный информационный ресурс, с помощью которого все ликвидируемые фирмы обязаны сообщать о своих планах прекратить деятельность. О намерениях контрагента сообщит вам сервис ФНС, дублирующий сообщения в Вестнике. Нужно будет только указать ИНН или ОГРН организации.

Кроме ликвидации, здесь содержатся сведения о реорганизации, уменьшении уставного капитала, о приобретении части уставного капитала другой организации и др.

Отдельный сервис расскажет, не планируют ли налоговые органы принудительно исключить организацию из ЕГРЮЛ.

Об этом можно узнать, также введя ОГРН или ИНН контрагента.

Почти все вышеперечисленные сведения можно найти и в одном месте — в отдельном сервисе ФНС. Помимо сведений из пяти реестров, там расположенные данные о публикациях в «Вестнике», массовых адресах, участии гражданина сразу в нескольких организациях и т.д. Введя название фирмы или её реквизиты, можно попасть на отдельную страницу, где будут указаны все недостающие сведения. Довольно удобно, учитывая, что не придётся тратить время на посещение множества страниц на официальном сайте ФНС. Кстати, начать работу с сервисом лучше всего с проверки собственной организации. Удостоверьтесь, что все данные о вашей компании указаны верно. Если это не так или вашей организации в сервисе вообще нет, при наличии электронной подписи информацию можно уточнить прямо с помощью сайта — сформируйте заявку, она будет рассмотрена в течение 15 дней и сведения будут исправлены. Если электронно-цифровая подпись отсутствует, придётся обращаться в территориальный налоговый орган.

Подписка на рассылку об изменениях

Чтобы постоянно быть в курсе изменений, происходящих с юридическим статусом вашего партнёра, вы можете подписаться на специальную рассылку от ФНС.

Если после того, как вы подпишетесь, в налоговые органы будут представлены документы в отношении интересующей вас фирмы, то налоговая сразу же пришлёт вам эту информацию на e-mail.

Таким образом, вам не придётся снова и снова производить одни и те же действия, «прогоняя» информацию о партнёре по всем сервисам.

Как происходит регистрация ООО в Берегах Невы?

Вы оформляете заявкуЗаявку можно оформить на сайте прямо сейчас или в удобное время в одном из наших офисов. Затем подписываете документы

Подготовленный комплект документов подписывается сначала в нашем офисе, а затем у нотариуса.

Мы подаём документы в ФНС

Подписанные документы мы подаём на государственную регистрацию в налоговую службу.

Через 6 дней всё готово!

Мы получаем в ФНС комплект документов, подтверждающих регистрацию вашего ООО.

Иностранные налогоплательщики

Изучение информации, полученной от вышеуказанных сервисов и из представленных партнёром документов, позволит снизить риск заключения сделки с непорядочной фирмой и возникновения претензий со стороны налоговых органов.

Бесплатная консультация о регистрации ООО

В начале регистрации бизнеса обычно возникает множество вопросов: кто имеет право создавать компанию, какие документы для этого нужны, каков процесс регистрации?

Кроме этого часто требуется помощь при выборе системы налогообложения, банка для открытия расчётного счёта и способа ведения бухгалтерского учёта.

Бесплатная консультация о регистрации ООО

В начале регистрации бизнеса обычно возникает множество вопросов: кто имеет право создавать компанию, какие документы для этого нужны, каков процесс регистрации?

Кроме этого часто требуется помощь при выборе системы налогообложения, банка для открытия расчётного счёта и способа ведения бухгалтерского учёта.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных.

Источник: http://bereganevy.ru/proverka-kontragenta

Налоговая проверка контрагента

Почему для налоговой важно, проверяете ли вы контрагента?
Зачем проверять контрагента
Какие сведения о контрагентах предоставляет сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»
Налоговики рассекретили данные, но …не проверили

Проверка контрагента убережет от недобросовестных партнеров, которые не будут выполнять свои обязательства в рамках заключенных договоров и соглашений, а также способ лишний раз не привлекать к себе внимание ФНС. Сами налоговики предлагают собирать досье на потенциального партнера на их сайте www.nalog.ru

Почему для налоговой важно, проверяете ли вы контрагента?

Запретив налоговые схемы, внеся в Налоговый кодекс изменения законом №163-ФЗ от 18.07.2017 г.

, Федеральная налоговая служба демонстрирует свою заинтересованность в предоставлении собственнику всех возможностей обезопасить свой бизнес от недобросовестных партнеров.

Кроме сервиса «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», налоговая служба рассекретила сведения о задолженностях по уплате налогов и о факте не представления отчетности более года на сервисе https://service.nalog.ru/zd.do

«Берите – пользуйтесь, только не пытайтесь оптимизировать нагрузку с помощью сотрудничества с фирмами-однодневками. Это уже недейственно, все равно узнаем», – как бы говорят нам сотрудники ФНС через свои действия. Однако, если в исполнение своих обязанностей по налоговому контролю они вкладывают всю душу, то к формированию базы рассекреченной информации отнеслись не так трепетно.

Читайте подробней: Налоговая проверка контрагентов в условиях ужесточения налогового контроля в 2018 году

Зато проявленная небрежность в проверке контрагента перед вступлением в сделку теперь является для ИФНС поводом предъявить компании претензию. Наученные опытом инспекторы уделяют больше внимания реальности сделки, а не пробелам в «первичке».

То есть налоговики пытаются занять позицию условного союзника компании и предлагают извлекать выгоду законодательными средствами, а не посредством фиктивных сделок.

На налогоплательщика, не проявившего должной осмотрительности при выборе партнера, может быть возложена ответственность за необоснованное получение налоговой выгоды (п. 10 постановления пленума ВАС РФ от 12.10.2006 г. № 53).

Согласно этому же нормативному акту, в уходе от налогов компанию могут обвинить, если инспекторы докажут, что деятельность организации направлена «на совершение операций, связанных с налоговой выгодой», и в которых участвуют контрагенты с не самой лучшей «налоговой историей».

Если существующая налоговая нагрузка без использования фиктивных схем является разорительной для бизнеса, разработать законные способы реанимации бюджета помогут консалтинговые услуги экспертов 1С-WiseAdvice. Мы знаем, как соблюсти интересы вашего бюджета, не прибегая к топорным схемам вывода финансовых средств, за которыми налоговики сегодня устроили настоящую охоту.

Зачем проверять контрагента

Контрагент с сомнительной репутацией способен доставить бизнесу массу проблем. Проблемы могут быть связаны как с невыполнением партнером своих обязательств (отказ платить за поставленные товары или услуги, или, наоборот, оплаченные товары и услуги можете не получить вы), так и со случайным участием в мошеннических схемах.

Инспекторы могут нагрянуть в компанию с выездной налоговой проверкой, в том числе с внеплановой, контролируя деятельность вашего партнера, оказавшегося неблагонадежным, и выйдя на вас просто по цепочке. Кроме того, полученные от контрагента сомнительные документы могут стать причиной доначисления налога на прибыль и НДС.

Какие сведения о контрагентах предоставляет сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»

ФНС владеет внушительным объемом достоверных данных об организациях и ИП, внесенных в госреестр. Некоторые из этих данных представлены в сервисе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»

Что можно узнать о деятельности потенциального контрагента на данном сервисе:

• Числится ли он в ЕГРЮЛ и встал ли на налоговый учет, а также не находится ли он на текущий момент в стадии ликвидации, реорганизации, присоединения или банкротства;

Наличие контрагента в реестре свидетельствует о том, что организация ведет свою деятельность.

Случается, что представитель контрагента отправляет реквизиты ликвидированного или обанкротившегося юридического лица, пользуясь его наработанной за годы репутацией.

Иногда сами партнеры не знают, что в отношении их компании уже запущена процедура банкротства – и для вас это чревато лишним вниманием со стороны ИФНС.

• Является ли юридический адрес контрагента массовым или нет, достоверен ли он;

Если налоговики заподозрили вашего контрагента в предоставлении недостоверных сведений, то в графе вы увидите отметку, свидетельствующую о неподтвержденности юр. адреса:

• В какой ИФНС контрагент стоит на учете.
• Сведения об учредителях (участниках) юридического лица.
• Основные и дополнительные виды экономической деятельности

Дополнительную информацию о потенциальном контрагенте, которая не содержится в выписке ЕГРЮЛ, можно получить из смежных сервисов, представленных тут же, по адресу https://egrul.nalog.ru/

Налоговики рассекретили данные, но …

Летом 2018 года ФНС громко и пафосно заявила о рассекречивании информации, которая поможет исключить недомолвки и мошеннические действия со стороны контрагентов. Своеобразные «истории болезни» налоговики собрали на своем сайте в разделе «Открытые данные» – всего в нем 80 «открытых наборов данных».

Отчасти информация перекликается с сервисами в разделе «Риски бизнеса…». Например, дублируются сведения о юридических лицах, о дисквалифицированных руководителях, или о массовых юридических адресах.

Естественно, объемами собранной информации «Открытые данные» затмевают «Риски бизнеса», но по факту воспользоваться всеми «собраниями откровений» очень непросто. И если на https://egrul.nalog.

За многообещающими названиями разделов (самые интересные наборы данных посвящены налоговым задолженностям, штрафам, специальным режимам, применяемым компаниями и даже результатам контрольной работы налоговиков по конкретным регионам) – скрываются файлы с разрозненной информацией, которые невозможно прочесть без специалиста.

Чтобы перевести данные в читабельный вид, их можно конвертировать в Excel и объединить в книгу. Но объем материала огромный, одних только файлов с указанием массовых юрлиц 45750! Рабочему компьютеру вряд ли хватит ресурсов, чтобы обработать все эти данные.

… не проверили

Инструкции, как пользоваться разделом «Открытые данные», ФНС не дает, зато настойчиво, при каждом клике, предупреждает: «ФНС России не несет ответственности за использование Открытых данных». Тогда каким образом налогоплательщик в случае возникновения проблемной ситуации с контрагентом сможет доказать, что проявил эту самую должную осмотрительность?

Кроме того, новый раздел предлагает сообщить об ошибке с помощью интерактивного сервиса «Обратиться в ФНС России».

Значит, налоговики не ручаются за сведения, на которые сами же предлагают ссылаться в процессе проверки партнера.

Более того, указывая на то, что сервис стартовал в авральном режиме, дата запуска раздела переносилась несколько раз, сотрудники ФНС сами подтверждают, что в файлах могут быть ошибочные сведения.

Если в результате аврального запуска сервиса последовала ошибка в данных о численности сотрудников и, к примеру, там указано их некоторое количество, а по факту их нет или один генеральный директор, то налоговая может иметь претензии, т.к. фактически у фирмы не было ресурсов для выполнения работ/оказания услуг или др. моментов, а вы с ними сотрудничаете.

На данный момент Бизнес-справка на контрагента из Премиального Контур.

Фокус, в отличие от проверки по ИНН на сайте налоговой, является хорошим способом оперативно получить всю необходимую достоверную информацию о потенциальном партнере.

По запросу клиентов, которые находятся на комплексном бухгалтерском обслуживании в нашей компании, эксперты 1С-WiseAdvice в качестве дополнительной услуги подготовят такую справку.

Образец справки в формате pdf

Чем еще пытаются помочь инспекторы налогоплательщикам в необходимости уйти от сомнительных сделок и схем? Обещанный сервис «Прозрачный бизнес» работает пока в тестовом режиме.

Данных о том, что его можно полноценно использовать на этапе тестирования, пока нет.

Подробней о сервисе читайте: «Прозрачный бизнес»: в 2018 году у налоговиков появится новое оружие против компаний на проверках.

В то же время отсроченный запуск «Прозрачного бизнеса» может свидетельствовать о том, что налоговики очень тщательно готовятся к старту программы, которая позволит контролировать налогоплательщиков и выявлять нарушителей в автоматическом режиме.

Своеобразный «кнут и пряник» от ФНС в виде рассекреченных данных и новых онлайн-сервисов вынуждает собственников основательно готовиться к обоснованию выбора контрагента и сделок, которые инспекторы могут расценить, как попытку минимизировать налоги.

Подробней о том, Как проверить контрагента и обезопасить свою компанию при выборе поставщиков, подрядчиков >>>

Новый полезный сервис от ФНС

На сайте nalog.ru заработал новый сервис – подписка на изменения в ЕГРЮЛ по компании или ИП. Вместо поиска вручную теперь можно оформить подписку на интересующую вас компанию или ИП и получать уведомления об изменениях на электронную почту. Письмо прилетит вам на электронную почту, если:

• сменился директор или состав участников;
• компания сменила адрес;
• компания проводит процедуру реорганизации.

Налоговики обещают скидывать новости по регистрационным изменениям на следующий же рабочий день после поступления в ИФНС документов на соответствующее регистрационное действие. С помощью данного сервиса очень удобно следить за важными изменениями ваших контрагентов. Подписаться на рассылку просто. Для этого надо:

1. Зарегистрироваться на сайте налоговой через почту.
2. Пройти по ссылке и авторизоваться https://service.nalog.ru/regmon/sign-in.html.
3. Нажать на кнопку «Подать новый запрос».
4. Ввести ОГРН интересующей вас компании.
5. Подождать.
6. Подтвердить, что это именно та, компания, которую вы искали.
7. Получать уведомления.

Эксперты 1С-WiseAdvice обладают богатым опытом в сопровождении сложных сделок и во главу угла ставят безопасность бизнеса клиента. Мы можем проконсультировать в рамках бухгалтерского сопровождения на счет того, как подтвердить благонадежность контрагента, а также реальность и деловую цель сделки.

Выполнять ли эти рекомендации или нет – решение клиента.

Если клиент не соблюдал рекомендации и инспекция требует пояснений по конкретным сделкам, то опять же в рамках экспертной поддержки мы можем проконсультировать клиента, как себя вести, а также подготовить документы, запрашиваемые ИНФС и дать ответ на запрос или требование.

Все риски, связанные с работой с неблагонадежными контрагентами, лежат на клиенте. 1С-WiseAdvice рекомендует изначально соблюдать должную осмотрительность при выборе партнеров, так как в настоящий момент благодаря системе АСК НДС-3 прослеживается вся цепочка контрагентов, а соответственно, работать с ненадежными контрагентами очень опасно.

Источник: https://1c-wiseadvice.ru/company/blog/nalogovaya-proverka-kontragenta/

Сообщение Проверка контрагента: как использовать сервис ФНС появились сначала на ЮристВзаконе.

ИГК-Мультистат – Интернет Портал, предоставляющий услуги по проверке и оценке платежеспособности компаний в режиме online

EnglishRussian — Русский

Быстрый поиск ИГК Онлайн
В данной форме нет обязательных полей для заполнения.

Базовые функции быстрого поиска:

• поле “Название компании” – не менее 3 символов (буквы и/или цифры);
• при заполнении “ОГРН” и “ИНН” для юридических лиц поля должны состоять из 13 и 10 цифр соответственно (то есть заполняются полностью).Для индивидуальных предпринимателей  – 15 и 12 цифр соответственно (то есть заполняются полностью).

В результате поиска выдаются:

• Базовые данные о регистрации и видах деятельности компании
• Только первые 10 страниц записей из общего возможного списка найденных компаний, удовлетворяющих условиям поиска
• Поиск бесплатный !

Полная экспресс-справка доступна после онлайн платежа в одной из указанных платежных систем на Портале или для зарегистрированных пользователей

​​ На сегодняшний день ведение бизнеса, особенно связанного с торговыми кредитами, авансовыми платежами, требует особого подхода. Перед тем как заключать какие-либо договора или вступать во взаимоотношения с другими предприятиями, как правило, нужно быть хорошо осведомленным в информационном плане. К сожалению, недостаточная информированность при доверительных отношениях часто приводит к разрыву партнерства или даже образованию долгов. Именно поэтому сейчас огромной популярностью пользуются услуги, позволяющие быстро и недорого проверить по ИНН организацию, с которой вы собираетесь сотрудничать, или например, узнать о компании по ОГРН ту информацию, которая интересует вас или вашего начальника.

Интернет-портал ИГКOnline позволяет узнать максимум информации об интересующей вас компании в режиме онлайн. Ждать, гонять письма туда-обратно нет необходимости.

Наш проект позволяет быстро и удобно осуществлять поиск компании по ОГРН, а также поиск предприятия по ИНН, для того чтобы можно было получить необходимую информацию, в том числе узнать о платежеспособности организации.

(ОГРН: 1182225010351) ООО «ДОКТОР МАРТИН»,  (ОГРН: 310643910900061) Индивидуальный предприниматель Ли Борис Миронович,  (ОГРН: 1042900013320) ООО «ИНТЕКС»,  (ОГРН: 1106829005634) Саратовский ФЛ ООО «Микрофинансовая организация «Центр»,  (ОГРН: 1022302377800) ФЛ УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛА АООТ «НОВОШИП»,  (ОГРН: 1067746154300) ОАО «ИЗДАТЕЛЬСТВО «ПРОСВЕЩЕНИЕ»,  (ОГРН: 1090327010091) АО «ЗАКАМЕНСК»,  (ОГРН: 1127746608681) ООО «ЭКСЕЛЕНТ»,  (ОГРН: 1027700433474) ФЛ «Фортуна-Комус Новосибирск» ООО «Фортуна Комус»,  (ОГРН: 1181690072068) ООО «ДЕКОРЦЕНТР НЧ»,  (ОГРН: 307740107500020) Индивидуальный предприниматель Аксенова Татьяна Сергеевна,  (ОГРН: 1153668068290) ООО «ПРОГРЕСС»,  (ОГРН: 311673216500036) Индивидуальный предприниматель Бурилкин Игорь Александрович,  (ОГРН: 1022502270416) ООО «ТОРО»,  (ОГРН: 1025203034537) ФГБОУ ВО «НИЖЕГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. Р.Е. АЛЕКСЕЕВА»,НГТУ,  (ОГРН: 1131650007170) ООО «ЭнергоАвтоматик»,  (ОГРН: 1061435052436) ООО «ЭТМ»,  (ОГРН: 1133443031370) ООО «ВЦ»ЮСТИР»,  (ОГРН: 1156670002455) ООО «ЛАУТЕР»,  (ОГРН: 304434507700138) Индивидуальный предприниматель Сунцов Анатолий Викторович, 

Нужную компанию выберете легко!

Найти предприятие по ОГРН

ИНН и ОГРН являются индивидуальными кодами для идентификации каждого отдельного субъекта предпринимательской деятельности. Они присваиваются налоговой инспекцией, а их наличие является обязательным условием для ведения самостоятельной деятельности.

​
ОГРН – это набор из 13 цифр, которые являются доказательством легальной деятельности компании. Узнать о фирме или проверить компанию по ОГРН, чтобы  иметь возможность подтвердить факт существования данной компании, очень легко.

Для того, чтобы найти предприятие по ОГРН нужно только проставить соответствующий код в соответсвующем окне. Информация о компании по ОГРН предоставляется практически мгновенно.  Проверить фирму по ОГРН  значит сразу выйти на нужное Вам предприятие.

У нас вы можете произвести не только поиск организации по ОГРН, но и проверить предприятие на предмет задолженности.

Найти предприятие по ИНН

Проверка предприятия по ИНН проходит быстро и просто. Поиск компании по названию дает возможность уточнить данные в том случае, если вы знаете название компании.  Но этого не всегда достаточно, так как аналогичное название могут иметь сразу несколько предприятий. В этом случае найти информацию о компании возможно и другим способом.

Более подробные сведения о предприятии можно получить, если вам известен Индивидуальный Идентификационный Номер (ИНН) необходимого для вас предприятия. Также наш портал позволяет провести поиск предприятия по ОГРН. Обращаем ваше внимание, что у нас возможно не только проверить компанию по ОГРН, но и найти компанию по ИНН бесплатно.

Проверка компании по ИНН в режиме онлайн занимает всего пару минут. Кроме этого возможность найти предприятие по ИНН – это далеко не все, на что способен сервис Интернет-Портала ИГК Online. Вы сможете, например, уточнить название компании по ИНН, найти телефон компании по ИНН, другие данные о компании по ИНН.

Наш информационный сайт предоставляет базу данных по ИНН не только активных компаний РФ, но и негативную информацию из базы данных банкротств.

У нас вы сможете узнать ИНН по названию организации, или же наоборот, узнать название компании по ИНН. Если вам известна только часть реквизитов, вы можете узнать ИНН организации по ОГРН, или опять-таки узнать ИНН по названию фирмы. Это в дальнейшем поможет искать информацию о фирме быстрее.

Портал IGKOnline позволит Вам оперативно принять единственно правильное решение
относительно дальнейшего сотрудничества с Вашим контрагентом

1. Заполняем форму регистрации пользователя
    
2. На экране видим сообщение «Ваша регистрация начата. Просьба переслать необходимые документы»
3. На указанный при регистрации эл. адрес получаем письмо от IGK Online с линком для верификации эл. адреса
4. Кликаем на линк, попадаем на Портал и видим сообщение, что Запрос о регистрации и эл. адрес успешно подтверждены. Сейчас администратор Портала проверит данные компании и утвердит или откажет в регистрации
5. Получаем еще одно письмо на свой эл. адрес с подтверждением регистрации и создания аккаунта
6. Можем приступать к работе на Портале IGK Online
    

Источник: http://online.igk-group.ru/

Проверка организации: минимальный чек-лист

В настоящем материале я объединил множество способов проверки организаций, с которыми Вы собираетесь сотрудничать. Проверить фирму на самом деле довольно просто: достаточно следовать по пунктам согласно чек-листу ниже. Почти все приведенные способы проверки компаний являются бесплатными.

Среди платных сервисов с демо-режимом также есть из чего выбрать, например этот я использую сам:

Почему это важно?

Возможно, вы не до конца понимаете все риски. Но я обязан предупредить.

Почему задумываться о проверке фирм просто необходимо?

Как минимум, потому что без проверочных действий вы:1. Рискуете потерять деньги;

2. Рискуете нарваться на претензии от налоговой и правоохранительных органов (за якобы участие в схемах обнала, отношения с однодневками и пр.)

3. Рискуете получить блокировку расчетных счетов.

Я рекомендую проверять:

• само юридическое лицо;
• директоров/учредителей/доверенных лиц;
• саму сделку.

В большинстве случаев это можно сделать по ИНН или по названию компании. Постараюсь скоро выложить более подробные руководства по отдельным сервисам с некоторыми «плюшками».

Через какие сервисы можно проверить организацию?

1. Сервис «Прозрачный бизнес» от ИФНС

pb.nalog.ru

Должен быть одним из самых полезных сервисов. Не зря до сих пор не утихают споры о том, является ли перечень предоставляемой информации раскрытием налоговой тайны.

В перспективе сервис должен стать действенным средством для выявления однодневок.

Однако по состоянию на 1 августа 2018 года (когда должна быть запущена его полноценная версия), сервис лежит «в нокауте». Никаких сроков по восстановлению работоспособности нет.

UPD: Заработало! Но «как-то так». Убого и корявенько. Но может вам повезет и вы выжмете пользу по вашему контрагенту.

2. Сервис «Проверь себя и контрагента»

egrul.nalog.ru

Один из основных сервисов по проверке юрлиц. Поиск возможен по ИНН или по названию организации. Сервис находится на сайте налоговой инспекции и использовать его можно бесплатно. Результат поиска фирмы — актуальные сведения из ЕГРЮЛ в виде выписки.

Самое главное, что позволяет проверить сервис (и что очень часто игнорируют при заключении сделки! — что просто парадокс) — реальность существования организации.

В выписке Вы можете увидеть сведения:

• о директоре;
• об учредителях;
• дате создания юридического лица;
• сведения о реорганизации, ликвидации и пр.;
• размер уставного капитала;
• коды ОКВЭД и другие сведения.

Выписку из сервиса «Проверь себя и контрагента» можно использовать и для приобщения к иску в случае судебного спора в арбитражных судах.

Проверять можно как индивидуальных предпринимателей, так и ЮЛ.

3. Картотека fssprus.ru

fssprus.ru

Сервис позволяет «пробить» долги компании, которые уже дошли до принудительного взыскания до службы судебных приставов.

Позволяет оценить:

• наличие и общую сумму долгов организации (соответственно и ее отношения с другими компаниями);
• наличие претензий от налоговой инспекции, ПФР и др.;
• вероятность банкротства юридического лица.

Через данную базу также можно найти и долги директора организации и ее учредителей. Это также многое может рассказать о них, а в некоторых случаях может повлечь непосредственные последствия для вас (например, оспаривание сделок).

4. Картотека kad.arbitr.ru и банк решений АС

kad.arbitr.ru

Также очень важные картотеки, отражающие споры в арбитражных судах по всей России.

С одной стороны, наличие споров в судах — показатель реальной деятельности компании и это дает некоторую уверенность, что вы имеете дело не с однодневкой.

Однако для более глубокого анализа лучше изучить наиболее типичные судебные решения по данному юридическому лицу и особенно обратить внимание, есть ли судебные решения, связанные с его банкротством. Также посмотрите, как исправно ваш потенциальный контрагент рассчитывается со своими партнерами и насколько требователен в отношениях с ними.

6. Сервис rospravosudie.com и аналоги

rospravosudie.com

Наибольшая полезность — при поиске решений судов общей юрисдикции в отношении директора и учредителей юридического лица.

Хороший аналог: docs.pravo.ru

9. Реестр субъектов малого и среднего предпринимательства

rmsp.nalog.ru

Проверка полезна тем, что:

• позволяет выяснить, относится ли организация к малому или среднему бизнесу (в некоторых случаях это имеет значение);
• показывает, что организацией сдавалась отчетность в последний отчетный период, так как именно на основании этих данных присваивается статус.

11. Реестр проверок ЮЛ и ИП proverki.gov.ru

proverki.gov.ru

Несмотря на то, что вверху красуется надпись «генеральная прокуратура…», сервис показывает запланированные и прошедшие проверки также других контролирующих и надзорных органов (например, трудовой инспекции). Разумеется, такие проверки могут повлечь за собой административное приостановление деятельности, крупные штрафы и другие наказания в случае выявления нарушений. Поэтому, сервис весьма полезен.

13. Реестры при операциях с недвижимым имуществом

rosreestr.ru

В случае приобретения недвижимости (зданий, офисов, сооружений) проверка по этим реестрам обязательна!

В настоящее время есть два по факту независимых реестра — кадастр и ЕГРП. Из обоих реестров обязательно запрашиваются сведения об объекте.

Можно воспользоваться как официальным сайтом, так и сайтами — партнерами Росреестра. Через сайты-партнеры выписки можно получить в срок не более нескольких часов, через официальный сервис — через неделю.

Пример сайта быстрых выписок: vrosreestre.ru

В выписках содержатся сведения о собственниках, обременениях, правопритязаниях, а также реальные (юридически значимые) характеристики объекта.

14. Проверка подлинности диплома

frdocheck.obrnadzor.gov.ru

Конечно, в случае заключения сделки о поставке канцелярских принадлежностей эта проверка не нужна.

Но она полезна в случае, если Вы привлекаете какого-то узкого специалиста для выполнения определенных работ или услуг (например, юриста или аудитора). Позволяет убедиться в квалификации специалиста.

Единственная проблема в том, что сайт Рособрнадзора работает еле как и через раз. Но, возможно, Вам повезет.

Пока в этой базе есть не все документы, но она пополняется.

16. Оценка рисков из условий договора

Речь идет о юридической и экономической оценке рисков. Безусловно, это лучше доверить профессионалам, а не секретарю — выйдет дешевле.

Могут оцениваться:

• наличие всех существенных условий договора;
• риски признания договора недействительным/незаключенным;
• риски злоупотребления со стороны контрагента;
• оценка подсудности/подведомственности в случае спора;
• риски несения убытков в случае неисполнения и ненадлежащего исполнения;
• механизм исполнения обязательств и другие.

17. Анализ положений устава ЮЛ

Копию устава можно (и нужно) запросить у потенциального контрагента. Также Вы вправе сами получить устав любой фирмы через налоговую, в том числе через интернет.

Как минимум директор действует именно на основании Устава. Там также прописаны права, обязанности и процедуры, которые могут иметь значение для вашей сделки.

18. Является ли сделка крупной

Решение об одобрении крупной сделки должно приниматься общим собрание участников общества. Под крупные попадают сделки с имуществом более 25 % от стоимости активов по данным бухгалтерского учета. В случае, если такое одобрение отсутствует, есть риски оспаривания сделки участниками (учредителями) общества.

19. Проверка действительности паспорта

services.fms.gov.ru

В первую очередь необходимо проверить полномочия в доверенности на все необходимые для сделки действия. Возьмите оригинал доверенности себе, если она не нотариальная.Если она нотариальная — попросите нотариально заверенную копию.

Сверьте данные доверенного лица. Если сделку заключает непосредственно директор — запросите устав.

21. Проверка по базам данных СОЮ

Здесь можно поискать решения в отношении директора/учредителей организации.

bsr.sudrf.ru

Также решения можно поискать на сайтах районных, городских и областного суда по месту жительства директора/учредителя.

23. Розыск лица МВД

мвд.рф/wanted

24. Базы данных служб безопасности

Не буду рекомендовать конкретные продукты, их довольно много. И с помощью таких сервисов можно вытрясти все, что угодно: банковские счета, номера мобильных, имущество в собственности.

25. Социальные сети

Сложно найти человека, у которого нет аккаунта хотя бы в одной социальной сети.Проверка такой странички и ее содержание могут убедить вас не сотрудничать с человеком.

Проверяем .com, вконтакте, одноклассники.

26. Репутация в сети и медиа

Отзывы (например, на флампе), статьи в интернет-газетах и подобное. Вполне возможно, что репутация организации серьезно подорвана. Поисковики в помощь.

Не забывайте делиться этим материалом со своими друзьями и парнерами!

Источник: https://konversologia.ru/proverka-organizacii-proverit-po-inn-firmu-kompaniyu-yuridicheskogo-lica-nalogovoy

Как проверить и найти организацию по ИНН?

Для законного ведения бизнеса все организации обязаны получить ИНН. При помощи него фискальные органы проводят учет и контроль налоговых поступлений. А другие участники рыночных отношений могут использовать ИНН для проверки легальности деятельности или любого рода задолженности перед государством.

Инн юридического лица

ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Его имеют все зарегистрированные на территории РФ экономические субъекты (ИП, организации и предприятия, хозяйства и коммерческие фонды).

ИНН юридических лиц — последовательность 10 цифр по общему классификатору налогового учета. Каждая цифра или их сочетание представляет собой некий код, по которому можно получить информацию о налогоплательщике:

• 1—2: код субъекта РФ;
• 3—4: номер налоговой инспекции;
• 5—9: номер налогоплательщика в ЕГРН.

Код ИНН унифицирован на всей территории России. Присваивается налогоплательщику единожды.

Важно. В случае смены личных данных руководителя (смены фамилии или адреса регистрации) закон не предусматривает никаких действий со стороны организатора. Т. е. предприятие числится на учете по коду, созданному изначально.

Замена ИНН в обязательном порядке производится лишь при изменении организационно-правовой формы фирмы (ОАО, ЗАО, ООО, ИП) либо ее реорганизации.

При смене адреса и названия необходимо лишь уведомить налоговую для получения корреспонденции по верному адресу.

Все контрагенты в соответствии с кодовым обозначением подразделяются на:

1. Юридических лиц (резидентов);
2. Индивидуальных предпринимателей;
3. Иностранных юридических лиц (нерезиденты).

Найти достоверную информацию о функционирующем предприятии можно при помощи онлайн-сервиса Федеральной Налоговой Службы (ФНС) и других госструктур.

Знание номера ИНН позволяет:

1. Уточнить сведения по компаниям с одинаковыми названиями (город, владелец);
2. Отследить размер налоговых отчислений компании в Пенсионный фонд;
3. Установить факт постановки на налоговый учет;
4. Выявить недобросовестных партнеров;
5. Просмотреть общую задолженность по налогам;
6. Сделать дубликат потерянного свидетельства о постановке на налоговый учет (ИНН) и сверить с номером прежнего (одинаковые);
7. Осуществить банковский перевод на счет фирмы;
8. Узнать город, где осуществлялась постановка на налоговый учет, ФИО руководителя и адрес его регистрации, юридические данные об организации (адрес и название);

Проверить действительность ИНН в системе ЕГРЮЛ на странице egrul.ru/test_inn.html

Бывают ситуации, когда ИНН организации требуется узнать быстро. А возможности узнать код напрямую не имеется.

В этом случае могут помочь следующие ресурсы:

1. egrul.nalog.ru (по ОГРН);
2. fek.ru (по любым данным);
3. fedresurs.ru (по наименованию компании или ФИО);
4. Через поиск браузера.

Найти по ИНН организацию на сайте налоговой

1. Переходим по ссылке ФНС на бесплатный сервис по проверке ИНН.
2. По центру страницы расположена форма. В ней необходимо выбрать данные, по которым будет осуществляться проверка (ОГРН/ ИНН или наименование предприятия).

3. Если поиск осуществляется по ИНН/ОГРН, система выдает единственный результат, соответствующий коду идентификатора налогоплательщика.

    Если поиск осуществляется по наименованию (названию) или ФИО, система выдает список предприятий (предпринимателей), удовлетворяющий критериям поиска.

4. Для получения результата в специальном окне необходимо ввести цифровой код captcha, изображенный на картинке.

5. Далее нажать на кнопку «Найти».

Важно. Результат поиска по ИНН выдает единственную организацию, зарегистрированную с таким кодом.

Проверить организацию по ИНН на сайте налоговой

Это необходимо перед заключением контракта, подписанием договорных обязательств или других официальных соглашений с контрагентом. Предварительно всегда нужно проверять надежность юридического лица, его финансовое положение и рейтинг надежности.

Проверить контрагента по ИНН на сайте налоговой бесплатно можно следующим способом:

1. Без регистрации;
2. С регистрацией личного кабинета.

Выбор способа зависит от цели проверки. Если необходим документ, заверенный официально, заявку оформляют через личный кабинет. После обработки запроса система переводит пользователя на страницу с выпиской. Информация представлена в виде таблицы.

1. В ней отражены следующие данные:
2. Полное наименование юридического лица с отчетом ФНС в формате PDF;
3. Адрес регистрации юридического лица (почтовый индекс, город, улица и строение);
4. Основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
5. Код причины постановки на учет (КПП);
6. Дата присвоения ОГРН;
7. Дата прекращения деятельности;
8. Число признания регистрации недействительной.

Важно. Сервис дает возможность получить выписку с электронной подписью налогового органа также в формате PDF (программа Adobe Reader). Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте ФНС и подать заявку. Услуга предоставляется бесплатно.

Вход в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru возможен только при личном обращении в ИФНС (ближайшее отделение). Регистрация возможна для юридических и физических лиц (ИП).

Для доступа к кабинету необходимо:

1. Написать заявление на предоставление доступа к личному кабинету налогоплательщика;
2. Заполнить регистрационную карту. Для этого необходимо взять с собой ИНН и паспорт (оригиналы);
3. Получить индивидуальный логин и пароль, который впоследствии можно будет сменить;
4. Пройти онлайн-регистрацию дома путем активации данных;
5. Запросить выписку о контрагенте.

Важно. Необходимо создать электронную почту для оформления заявки. Ее адрес будет использоваться налоговой для обмена корреспонденцией.

Отчет ФНС представляет собой выписку из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Содержит полные сведения об организации, представленные в табличном виде на нескольких листах формата А4.

Отчет позволяет узнать следующие данные:

1. Название организации;
2. Местонахождение;
3. Данные о регистрации компании;
4. Сведения об учете в налоговой;
5. Сведения о страховании (Пенсионный Фонд, Фонд Социального Страхования);
6. Величину уставного капитала;
7. Круг лиц с доверительным управлением;
8. Данные об учредителях или участниках;
9. Виды экономической деятельности по ОКВЭД;
10. Данные о наличии лицензий;
11. Данные о записях из ЕГРЮЛ.

Проверка данных о контрагенте позволяет оценить его правоспособность, возможность применения налоговых вычетов и льгот в случае заключения контракта. Если организация не числится в базе, то она функционирует на незаконных основаниях.

Что делать если проверить контрагента на сайте налоговой не удалось

Отсутствие данных о контрагенте в базах ФНС связано с двумя факторами:

1. Ошибкой ввода цифрового кода;
2. Нелегальности юридического лица.

Если ИНН был получен из неофициальных источников, следует перепроверить данные, найди верный ИНН (по названию или адресу фирмы).

Важно. Аналогичную проверку позволяет провести сервис. Данные проверки позволяют узнать ИНН, полное название организации и город регистрации.

Если ИНН был получен напрямую от контрагента, необходимо запросить пакет документов для более тщательной проверки:

• Копию свидетельства о государственной регистрации;
• Налоговую отчетность за предшествующий период с печатью ИФНС;
• Копию свидетельства о постановке на налоговый учет;
• Копию паспорта директора и уставной документ и т. д.

Тщательный анализ фирмы при возникновении судебных споров сыграет в пользу истца. Он проявил должную осмотрительность при отсутствии каких-либо данных из ЕГРЮЛ. Например, при подписании предварительного соглашения на оказание услуг.

Алгоритм действий в случае неудачной попытки таков:

1. Сначала проверяют ИНН на действительность;
2. Выявляют, действительно ли компания зарегистрирована в качестве экономического субъекта. Для этого делают выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
3. Проверяют бухгалтерскую информацию и баланс. Их подлинность будет свидетельствовать а ведение хозяйственной деятельности и наличии средств для платежа;
4. Сравнивают фактический и юридический адрес. Для оценки надежности контрагента может потребоваться выезд на место для оценки реалий;
5. Проверяют «черный список» ФНС, называемый «Списком дисквалифицированных лиц».

Важно. Дисквалификация представляет собой временное ограничение на управление компанией. В список дисквалифицированных попадают компании, занимающиеся мошенничеством (фиктивное банкротство, сокрытие имущества, подделка документов) или другими видами незаконных действий.

Помимо проверки по ИНН сайт налоговой позволяет отнести ту или иную организацию в особые реестры.
Получение информации в виде выписок по ним является платным.

Служба поддержки

При наличии вопросов, относящихся к работе сервиса, воспользоваться формой обращения в службу поддержки.

Сведения в базах ФНС обновляются ежедневно. Если сервис не выдает результатов поиска (не функционирует), стоит обратиться в техническую службу поддержки. При наличии других вопросов обращаются к службе обращений.

Для обращения необходимо найти соответствующий раздел, следуя инструкции по ссылке. При переходе на следующую страницу следует указать — от какого лица осуществляется обращение (юридическое или физическое / ИП).

1. Название органа ФНС, от которого требуется разъяснение (выбирается из списка);
2. ФИО;
3. Текст обращения или проблема;
4. Электронный адрес почты;
5. Формат текста входящей корреспонденции.

После отправки запроса на почтовый ящик придет код, который необходимо будет ввести в открывшейся форме. Далее нажать «Отправить». Ответ по вопросу приходит в течение суток с момента отправки запроса.

Проверка ИНН может потребоваться при различных обстоятельствах. Частным лицам она позволяет сделать вывод о законности деятельности фирмы. Партнерам и другим контрагентам проверка необходима для выявления недобросовестных клиентов, фиксации должной осмотрительности по требованиям законодательства, а также для сверки данных собственных организаций по факту и реестру.

Загрузка…

Источник: https://lknalog.ru/info/kak-proverit-i-nayti-organizatsiyu-po-inn/

Проверить ООО по ИНН или ОГРН онлайн бесплатно официальные источники

Проверить ООО – контрагента нужно, чтобы избежать доначисления налогов. Сделать это можно через интернет – есть несколько сервисов. В статье – все для проверки, в т.ч. бесплатные онлайн-формы.

ПЕРЕЕЗД С «1С» НА «БУХСОФТ»
Перенести данные из Вашей «1С» теперь легко! «БухСофт» переносит все данные без потерь и делает проверку! Узнать подробнее ⟶

На сегодняшний день есть лишь один онлайн-сервис для проверки фирмы – контрагента, который обеспечивает доступ ко всей информации о ее деятельности и формирует полное досье на компанию. Это сервис «Главбух: проверка контрагентов». Попробовать бесплатно

Проверить контрагента онлайн

Почему важно проверять компанию — контрагента

Если ваш контрагент нарушает налоговые законы и правила, этот факт сам по себе не приведет к отказу в вычете НДС или снятию расходов.

Налоговые риски возникают, когда есть совокупность обстоятельств, свидетельствующих о том, что фирма — контрагент ведет себя недобросовестно, а подробная и тщательная проверка фирмы не была проведена.

В этом случае доначисление налогов становится реальностью.

Чтобы минимизировать налоговые риски, необходимо проверить компанию — контрагента через Интернет и собрать информацию о ее фактической деятельности.

По каким вопросам проверить компанию через Интернет

Чтобы проверка фирмы была признана исчерпывающе полной, при обращении к онлайн-сервисам нужно собрать не только информацию о самом контрагенте, но и сведения о:

• предмете сделки;
• регистрациях контрагента;
• его финансовом положении;
• его руководстве и собственниках.

В других сервисах вы можете получить дополнительную информацию о партнере. Перечень сведений и онлайн-сервисов, где есть нужные данные, смотрите в таблице 1.

Таблица 1. Как проверить ООО

При обращении к перечисленным онлайн-сервисам, чтобы впоследствии подтвердить, что проверка фирмы проводилась, рекомендуем всегда делать скрин с экрана, на котором видны выданные сервисами результаты проверок.

Проверка юр лица по ИНН на сайте ФНС

Проверить компанию с точки зрения того, зарегистрирована ли она в качестве налогоплательщика, позволяет следующий сервис:

Пользоваться сервисом несложно, просто выполните следующий алгоритм.

Шаг 1. Выберите категорию поиска – юрлицо или предприниматель/КФХ.

Шаг 2. Введите:

• либо название фирмы, ИНН или ОГРН;
• либо ФИО предпринимателя/главы фермерского хозяйства, регион, ОГРНИП или ИНН.

Шаг 3. Введите проверочные символы с картинки.

Шаг 4. Нажмите кнопку «Найти».

Как понять полученный результат онлайн-проверки и в каких случаях есть налоговый риск, читайте в таблице 2.

Таблица 2. Проверка юр лица по ИНН

Проверить компанию на финансовую устойчивость

Ознакомиться с бухгалтерской отчетностью, чтобы проверить юридическое лицо, позволяет следующий бесплатный сервис Росстата:

Чтобы получить годовую бухотчетность контрагента, выполните следующий алгоритм.

Шаг 1. Укажите, за какой период вы хотите получить отчеты, начиная с 2012 года.

Шаг 2. Введите ИНН юрлица.

Шаг 3. Выберите формат ответа (вывести на экран, сформировать файл Word или файл Excel).

Шаг 4. Введите проверочные символы с картинки.

Проверка фирмы на налоговую задолженность

Проверить бесплатно компанию с точки зрения непогашенных налоговых долгов позволяет следующий сервис:

Чтобы получить нужную информацию, выполните простой алгоритм.

Шаг 1. Введите проверочные символы с картинки.

Шаг 2. Введите ИНН юрлица или предпринимателя.

Шаг 3. Нажмите кнопку «Поиск».

Если контрагент найден, значит, либо у него есть налоговые долги, либо он не сдавал отчетность более года. То есть существует реальный риск неплатежеспособности контрагента.

Проверка фирмы на банкротство

Чтобы узнать, ведется ли в отношении контрагента процедура банкротства, можно бесплатно воспользоваться функцией «расширенный поиск» по единой федеральной базе:

Алгоритм действий простой.

Шаг 1. В меню «Поиск должников» выберите опцию «расширенный поиск».

Шаг 2. Заполните поля «Наименование», «Адрес», «Регион», «Категория» и «Код». В поле «Код» можно ввести ОКПО, ИНН или ОГРН.

Шаг 3. Нажмите кнокпу «Поиск».

Как проверить юридическое лицо применительно к его руководителю и собственникам

Снять риск «массовочти» директора контрагента или его учредителей поможет бесплатный сервис ФНС:

Проверить руководителя можно за четыре шага.

Шаг 1. Выберите категорию поиска – руководитель иди учредитель (участник).

Шаг 2. Введите ИНН и ФИО проверяемого физлица.

Шаг 3. Введите проверочные символы с картинки.

Шаг 4. Нажмите кнопку «Найти».

Сервис покажет, является ли проверяемое лицо директором или собственником нескольких фирм.

Как проверить ООО по открытым данным

С 1 августа 2018 действует новый бесплатный сервис ФНС «Прозрачный бизнес», предназначенный для проверки фирмы или предпринимателя. Объем выдаваемых сведений со временем будет увеличен. Читайте об этом в таблице 3.

Таблица 3. Как проверить юридическое лицо

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1417-proverit-ooo

Проверка организации и контрагента по ИНН на сайте налоговой службы бесплатно

Бывает так, что нужно получить конкретную информацию об определенной фирме или организации, а так же о сфере её  деятельности. Обычно ИНН помогает получить необходимую информацию об организации. Как это сделать быстро, не  прилагая больших усилий? Обязательно ли нужен интернет для достижения этой цели? Итак, обсудим все по порядку.

ИНН – это индивидуальный номер налогоплательщика, который выдается в налоговой службе, когда гражданин  становится  трудоспособным. Цель выдачи таких номеров налогоплательщикам, состоит в идентификации при  отслеживании уплаты налогов всех граждан. Свидетельство ИНН служит официальным документом, содержащим  основную персональную информацию гражданина.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно!

Особенности назначения ИНН налоговой службой

• ИНН индивидуальному предпринимателю присваивается во время регистрации физическим лицом своей  предпринимательской  деятельности в том случае, если этот гражданин еще не имеет ИНН. Для физического лица этот  код представляет собой набор  двенадцати цифр. Первые четыре цифры – отображение места выдачи кода.

   Следующие  шесть цифр являются номером учетной налоговой записи. Оставшиеся две – контрольные или проверочные цифры,  которые применяются для удобства обработки данных налогоплательщиков. Если человек  отказывается от присвоения ИНН, то в налоговой службе будут применять сами персональные данные.

• ИНН, который выдается юридическим лицам, состоит из десяти цифр. Первые четыре цифры кода также указывают на место регистрации. Затем следуют пять цифр или номер налоговой записи юридического лица в разделе ОГРН (основной государственный регистрационный номер). Последняя цифра является контрольной и с её помощью можно уточнить правильность записи.

  Юридические лица не могут отказаться от назначения ИНН, поскольку таким образом усложнится налоговая отчетность.

Как проверить организацию по ИНН без помощи интернета?

Несмотря на то, что налоговая служба владеет этими данными, без помощи интернета проблематично получить исчерпывающую информацию об организации по ее ИНН. Поэтому, намного проще получить эту информацию с помощью глобальной сети.

Для того, чтобы проверить организацию, необходимо обратиться в налоговую службу. Для этого делается письменный запрос, в котором содержится просьба о предоставлении выписки из ЕГРЮЛ (единый государственный реестр юридических лиц) о конкретной организации.

Общеизвестно, что эта информация является доступной, к тому же, ответ можно получить в течение шести рабочих дней.

Как проверить организацию онлайн?

Чтобы проверить подлинность организации, надежность фирмы, с которой собираетесь сотрудничать, применяются три основных способа проверки. Проверка по названию организации. Самое простое решение – вбить в поисковой системе наименование организации.

Именно в интернете большинство фирм стараются засветиться, поэтому получить интересующую вас информацию будет не сложно. На сайте можно увидеть адрес фирмы, ее ИНН и другие подробности.
Сайт налоговой службы http://www.nalog.ru/. Поможет по названию существующей организации получить подлинные данные о ней.

Полная информация об организациях и юридических лицах: spark.interfax.ru/Front/index.aspx

Чтобы проверить номер лицензии компании зачастую используются следующие сервисы:

Было бы полезно уточнить информацию о юридическом лице в органах, которые выдали эту лицензию. То есть, другими словами, проверить компанию по ИНН. Поскольку любая организация в процессе открытия должна быть зарегистрирована в налоговых органах, то для ее проверки используется ИНН, выданный в налоговой.
Вот некоторые из сайтов в помощь:

Применение проверки по ОГРН (основной государственный регистрационный номер). Этот числовой код состоит из тринадцати цифр, каждая их которых имеет свое значение. С помощью глобальной сети по конкретному ОГРН можно проверить практически любую организацию.
В этом помогут следующие сайты:

• nalog.ru (сайт федеральной налоговой службы);
• ru (услуга проверки компаний доступна лишь подписчикам).

Указанные выше сайты помогают не только проверить существование фирмы, но и узнать некоторые полезные подробности о ней. К примеру, можно получить информацию о:

• о том, кто является главным в необходимой вам организации;
• о дате ее основания;
• об учредителях;
• о ее месторасположении;
• о количестве филиалов;
• данные о физическом и юридическом адресах;
• можно узнать менялся ли адрес организации;
• данные об изменении владельца компании;
• имеет ли фирма долги по уплате налогов и другие финансовые обязательства.

Такая информация поможет сформировать объективное мнение о той или иной компании, откроет или закроет доверие к ней, а также, даст возможность сделать выводы о перспективах сотрудничества с этой организацией.

Проверка на сайте ФНС осуществляется следующим образом:

1. открываем сайт http://www.nalog.

   ru/;

2. выбираем в правой стороне «Электронные сервисы»;
3. выбираем подраздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»;
4. далее выбираем, или отмечаем в критериях поиска что это юридическое лицо;
5. указываем по чем искать: по ИНН и ОГРН или по названию организации (юридического лица) и вводим соответствующую информацию;
6. вводим капчу;
7. нажимаем кнопку «Найти», после чего отобразится детальная информация о нужной вам фирме.

Как проверить компанию бесплатно

Получить подробные данные об интересующей вас организации, можно по ссылке http://egrul-base.ru/biznes-spraa-proverka-kontragenta.htm, который является базой данных ЕГРЮЛ.

На этом сайте можно узнать многое о деятельности предприятия, если с ним планируется  сотрудничество, или, если у вас появились другие предпосылки для проверки определенной фирмы. Другими словами, этот сервис помогает проверить надежность так называемого контрагента.

На сайте в чистых полях необходимо ввести само название компании, ее ИНН и / или ОГРН и осуществить проверку.

Все перечисленные выше сайты и сервисы, включая сайт федеральной налоговой службы, дают возможность бесплатно получить данные о той или иной фирме. Также стоит учесть, что никто не может скрыть детальную информацию о своей компании или ее подразделении, все это является доступным для пользователей интернета, да и законодательство РФ не ограничивает доступ к подобного рода информации.

• Полное название и форму организационного устройства (например АО или ООО);
• Данные о регистрации юридического адреса компании;
• ИНН и ОГРН;
• КПП;
• Дату осуществления регистрации;
• В случае поиска организации по ИНН после прекращения её деятельности, а так же дату завершения работы.
• Детальная информация в качестве краткой выписки из ЕГРЮЛ доступна для загрузки (данные об учредителях, об уплате налогов, о счетах, о руководителях организации и других тонкостях)

Проверка деятельности и задолженности по налогам организации по ИНН

Узнать о задолженности на сайте ФНС по ИНН для юридических лиц так же просто, как и для физических.

Поиск производится в пункте «Электронные сервисы» а именно в разделе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Далее нужно обозначить что ищем юрлицо, и вводим наименование организации или ее ИНН, как об этом писалось выше. Так можно получить информацию о задолженности организации по уплате налогов.

Также стоит учитывать, что, хотя федеральные данные обозначены высшим приоритетом, платятся налоги все-таки в местную налоговую. Чаще всего при сверке выясняется, что задолженность возникла не у самой компании, а у одного из ее филиалов.

Если распечатать сводку из онлайна, то можно будет разобраться и понять, что речь идет о юрлице и инспекторе налоговой службы.

Итак, необходимо оформить доверенность на гендиректора или главного бухгалтера, чтобы в налоговой службе приняли заявление. Затем нужно понять, что именно нужно: акт сверки или выписка из лицевого счета.

Когда нужен акт сверки, то рекомендуется придерживаться следующей процедуры

• Предоставить (отправить) начальнику налоговой службы письмо, написанное на фирменном бланке или с печатью, которое будет содержать просьбу о подготовке акта сверки к определенному времени, или же написать сроки его составления вместе со своими координатами для связи.

  В этом письме обязательно нужна подпись гендиректора или главного бухгалтера. Пусть это будет срочное письмо, которое отдается секретарю сразу, без соблюдения каких-то формальностей.

• В письме стоит указать форму ответа, то есть в письменном виде или по телефону.

  Известно, что по телефону это происходит быстрее. Но, если нужен именно документ, или если время не поджимает, конечно лучше потребовать письменный ответ.

• По истечении положенного срока необходимо явиться в налоговую службу самому, или послать доверенное лицо для получения желанного акта сверки.

Примерно так можно получить информацию о налоговых задолженностях.

Итак, когда возникает необходимость в получении точной и достоверной информации об определенной организации или фирме, об уплате ею налогов, о ее учредителях, юридическом адресе и других подробностях, то проще всего для этого использовать сайт ФНС, который позволяет проверить и уточнить данные о любой организации бесплатно. Стоит внимательно оценивать информацию о контрагентах. Также существуют онлайн- сервисы, которые упрощают эту задачу. Ну и в некоторых случаях, всё же не обойтись без самостоятельного посещения налоговой и без сверки данных об уплате налогов. Хорошо, что интернет во многом упрощает и ускоряет такие задачи.

Источник: https://corphero.ru/ip/nalogi/proveryaem-deyatelnost-organizacii-po-inn.html

Сообщение Как проверить организацию по ИНН появились сначала на ЮристВзаконе.

Если вы работаете с контрагентом давно и у вас сложились дружественные деловые отношения, то я готова вас поздравить. Но все мы хотим расширить свою клиентскую базу, и очень часто наши клиенты просят заключить договор на условиях отсрочки платежа. Итак, у вашей компании появился новый клиент. При этом его платежеспособность пока нам не понятна.

Давайте выясним, наличие каких документов позволит вам обезопасить себя при работе с новыми контрагентами. Обратите внимание, что в законе этот перечень не определен.

Предоставление данных документов – это исключительно добрая воля сторон.

Однако, если ваш потенциальный контрагент отказывается от предоставления данных документов, это повод к тому, чтобы задуматься о целесообразности заключения сделки.

При заключении Договора с контрагентом на условиях работы с отсрочкой платежа в целях снижения риска неисполнения сделки, мы рекомендуем запрашивать следующий комплект документов:

Копия Устава

Необходимо запрашивать копию Устава целиком (а не отдельные его страницы). Следует проанализировать положения Устава, касающиеся полномочий единоличного исполнительного органа.

Это необходимо в связи с тем, что нередко право Генерального директора на заключение Договоров ограничивается необходимостью получения согласия от Совета директоров компании (таким образом, право Генерального директора на заключение сделки ограничивается учредительными документами). Согласно ст.

При проверке полномочий руководителя юридического лица необходимо обратить внимание на его полномочия, закрепленные в уставе организации. Например, его полномочия по совершению гражданско-правовых сделок могут быть ограничены определенной суммой. В результате сделки, совершенные с нарушением такого ограничения, могут быть признаны недействительными (ст. 174 ГК РФ).

Копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица (Свидетельство ОГРН)

Копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица необходимо требовать у Покупателя с целью проверки того, что данная организация внесена в Единый государственный реестр юридических лиц, а также, чтобы узнать точный адрес места нахождения юридического лица.

Обратите внимание, что с 01 января 2017 года при регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей вместо свидетельства о государственной регистрации (Свидетельство ОГРН) выдается Лист записи соответствующего реестра — ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Т.е. если ваш контрагент зарегистрирован после 01.01.2017 г. Свидетельства ОГРН на бланке у него не будет, он сможет предъявить вам только лишь Лист записи.

Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (Свидетельство ИНН)

Наименование организации, указанное в учредительных документах, должно совпадать с наименованием организации в свидетельстве ИНН.

Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе необходимо требовать у Покупателя с целью проверки того, что данная организация внесена в Единый государственный реестр юридических лиц, а также, чтобы узнать точный адрес места нахождения юридического лица.

Копия документа (Протокол) о назначении (избрании) физического лица

единоличным исполнительным органом юридического лица (Генеральный директор, Директор) от имени которого данное юридическое лицо заключает Договор или выдает доверенность на заключение Договора иному лицу.

Документ о назначении (избрании) физического лица единоличным исполнительным органом необходимо запрашивать у Покупателя с целью проверить полномочия лица, от имени которого заключается Договор.

Нужно проверить, чтобы представленные контрагентом решение о назначении генерального директора либо протокол об избрании генерального директора коллегиальным органом юридического лица не были просрочены.

Оригинал Доверенности (в случае, если Договор подписывает иное лицо (не единоличный исполнительный орган)

В случае, если Договор заключило иное лицо (не Генеральный директор), необходима доверенность на право подписи Договора.

Если указанная Доверенность не прикладывается, то сделка считается заключенной не в интересах юридического лица, а в интересах того физического лица, который Договор подписал, не приложив доверенность. В доверенности указывается также срок ее действия.

Если срок действия в доверенности не указан, то доверенность действительна в течение года со дня ее совершения (п. 1 ст. 186 ГК РФ). Необходимо следить за тем, чтобы срок действия доверенности не был просрочен.

Доверенность может быть заверена нотариально, а может быть заверена Генеральным директором самой организации. Если вы столкнулись с доверенностью, заверенной директором, то необходимо проверить его полномочия (являлся ли он директором в момент выдачи доверенности).

Обратите внимание, что речь идет об оригинале доверенности (НЕ копия!).

Копия выписки из Единого государственного реестра юридических лиц

Рекомендуем запрашивать как можно более свежую выписку из ЕГРЮЛ (выданную не позднее 1 месяца до момента заключения Договора с контрагентом).

Чем более ранней датой представлена выписка, тем выше будут риски при заключении договора с этим контрагентом, поскольку все сведения уже могли устареть.

В любом случае рекомендуем вам активно пользоваться электронными выписками, которые можно получить на сайте налоговой инспекции https://egrul.nalog.ru/

Еще один хороший ресурс для проверки контрагентов находится по ссылке — https://fedresurs.ru/

Рекомендуем активно использовать в своей работе!

Сведения, полученные с использованием указанных выше ресурсов, рекомендуется сравнить с выпиской, полученной от контрагента и при наличии расхождений в сведениях, уточнить у контрагента причины таких расхождений, а затем уже принимать решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества.

Следует обратить внимание на то, что в случае необходимости ТОЛЬКО указанный пакет документов позволит реально исполнить вынесенное судебное решение (если возникнет необходимость обращения в суд).

В идеале необходимо запросить справку из банка Покупателя об открытии расчетного счета (при наличии информации о номере расчетного счета Покупателя процедура взыскания долга значительно упрощается – банк списывает денежные средства в бесспорном порядке на основании исполнительного листа).

Необходимо помнить, что получение указанных документов необходимо в целях получения достоверной информации о деятельности организации-Покупателя и реального исполнения судебного решения.

Также предоставление указанных документов связано с понятием «должной осмотрительности» и «проверки благонадежности» контрагента при заключении сделок. Если первичные документы будут подписаны неуполномоченным лицом, налоговая инспекция может отказать в вычете по НДС.

Наличие у контрагента копий учредительных документов и документов (доверенности или приказа) о полномочиях лица, подписавшего документы, обезопасит контрагента от претензий инспекции.

По ссылке Вы можете скачать: «Образец письма контрагенту о запросе документов, необходимых для заключения Договора»

Мы обязательно Вам поможем!

Источник: https://mironoffgroup.ru/nashi-stati/spisok-dokumentov-ot-kontragenta-dlya-bezopasnogo-dogovora/

Налоговики потребуют обосновать, по каким мотивам вы выбирали контрагентов

ФНС обвинила подчиненных в том, что они не могут доказать схемы и мнимые сделки, потому что формально собирают доказательства (письмо от 23.03.2017 № ЕД-5-9-547/@). Поэтому служба потребовала запрашивать у компаний информацию о том, по каким критериям они выбирали партнеров и почему остановились именно на этих поставщиках.

Мы составили наглядную памятку о том, что могут запросить инспекторы на проверках (см. ниже).

Из этой статьи вы узнаете:

1. Какие документы потребуют инспекторы, чтобы вычислить мнимые сделки
2. Могут ли налоговики запросить деловую переписку
3. Подтверждают ли фотографии и пропуска реальность сделки

Сейчас компания должна не просто проверить каждого контрагента, но и выбрать его среди других потенциальных партнеров и обосновать, почему он — лучший. Новая функция в сервисе сервисе «Упрощенка.

Проверка контрагентов» подготовит доказательства для налоговиков за 2 клика — сервис найдет 30 компаний, из которых вы якобы выбирали. Полное досье на любого поставщика можно сформировать за минуту.

Оформите доступ к сервису и распечатайте результаты мониторинга в формате Excel. 

Проверять контрагента с помощью интернет-сервисов удобно и безопасно. Судьи признают такую проверку достаточным доказательством того, что поставщик не однодневка. Подробности в статье «Реальные истории, когда сервисы проверки контрагентов помогли защитить расходы».

Памятка для директора. Какие сведения и документы собрать перед сделкой

Покажите памятку директору, чтобы он тоже знал, какие сведения собирать перед заключением сделки.

Выписка из ЕГРЮЛ

При любой сделке запросите у поставщика выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Выписка подтвердит, что компания официально зарегистрирована и действует на дату контракта.

Даже если налоговые инспекторы снимут расходы по сделке, в комплексе с другими документами выписка из госреестра позволит их защитить (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 18.01.2016 № Ф09-10478/15).

Если контрагент не хочет предоставить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, сами закажите ее в налоговой инспекции — на бумаге или на egrul.nalog.ru. Бумажная выписка стоит 200 руб., но она надежнее.

В электронной выписке нет раздела, где налоговая инспекция отмечает фиктивные данные об организации или индивидуальном предпринимателе — ненастоящие адреса, мнимых директоров (письмо ФНС России от 02.09.

2016 № ЕД-3-14/4045@).

Документы о полномочиях представителя

Возьмите у представителя копию устава, доверенности и паспорта. Если контракт заключает сам директор, попросите протокол об избрании или решение о назначении на должность. Документы подтвердят, что представитель вправе действовать от имени компании.

Еще советуем проверить, не отстранили ли директора от должности. Можете запросить официальную справку из ИФНС. Или сами посмотрите информацию на nalog.ru в реестре дисквалифицированных. Сделайте скриншот экрана и заверьте его как обычную копию (письмо ФНС России от 31.03.2016 № СА-4-7/5589). 

Если вы подпишете договор с дисквалифицированным руководителем, налоговики откажут фирме в расходах, а судьи поддержат проверяющих (постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 03.06.2014 № А64-5102/2013).

Сведения о ресурсах партнера

Узнайте, где фактически ведет деятельность контрагент. Попросите у него письмо с реальными адресами офисов, складов, торговых или производственных помещений. Посетите территории и сфотографируйте их. Приложите фотографии к документам по сделке.

Если нет возможности сделать личный визит к партнеру, запросите снимки по электронке. Так вы докажете налоговым инспекторам — контрагент реальный, выпускает продукцию, продает товары, оказывает услуги, которые вы покупаете. Значит, сделка не может быть мнимой.

Суды при таких доказательствах встают на сторону компаний (постановление Арбитражного суда Центрального округа от 05.04.2017 № Ф10-207/2017).

В нескольких спорах с налоговиками благодаря фотографиям, компании смогли доказать, что операции были реальны и они не работали с однодневками.

Источник: https://www.26-2.ru/art/351969-nalogoviki-potrebuyut-obosnovat-po-kakim-motivam-vy-vybirali-kontragentov

Проверка контрагентов на добросовестность

Термин «контрагент» законодательно не закреплен. Правоприменительная практика понимает под контрагеном юридическое или физическое лицо, являющееся одной из сторон договора.

Причины проверки контрагентов на добросовестность

Принимая решение о сотрудничестве с новым контрагентом, достаточно часто руководство организации задается вопросами о надежности контрагента (выполнит ли контрагент работу после ее оплаты) и рисках, связанных с возможными вопросами со стороны налоговых органов.

Можно исходить из общего принципа добросовестности и не проводить проверок при заключении договора с новым партнером. Но разумнее и безопаснее поступить осмотрительно и позаботиться об успешности своего бизнеса.

• Налоговое законодательствл обязывает стороны заключаемого договора проверять добросовестность контрагента по договору. К примеру, организации заключили договор оказания услуг по уборке офиса. Исполнитель направил заказчику акт приемки-передачи услуг и счет-фактуру. Налоговый орган по результатам проведения камеральной проверки может отказать в вычете НДС по следующим причинам:
• у исполнителя нет работников в штате (значит, никто физически не мог производить уборку);
• исполнитель не находится по юридическому адресу, не платит налоги, не сдает налоговую отчетность (следовательно, исполнитель является недобросовестным);
• документы от исполнителя были подписаны не уполномоченным лицом (не руководителем, следовательно, они недействительны).

Следовательно, получить вычет НДС по ним не получится.

Такую проверку лучше проводить еще и потому, что на это обращают пристальное внимание и налоговые инспекторы при проведении налоговых проверок, которые тщательным образом проверяют всех контрагентов организации на наличие признаков «однодневок». Основной аргумент — организация должна выбирать клиентов с должной осмотрительностью.

Суды считают, что организация должна выбирать таких контрагентов, связь с которыми не повлечет для нее дополнительных налоговых начислений. Если инспекторы заявляют об использовании схемы минимизации налогов, то в общем случае суды проверяют следующие обстоятельства:

• проявил ли налогоплательщик должную осмотрительность при выборе контрагента;
• есть ли у контрагента расходы на ведение хозяйственной деятельности;
• носят ли платежи, проходящие через эту компанию, транзитный характер;
• поступили ли денежные средства реальному производителю товаров (работ, услуг) либо вернулись тому, от кого ушли;
• соответствует ли размер цены на товар, приобретенный налогоплательщиком, средним ценам, сложившимся на рынке;
• целесообразны ли сделки с экономической точки зрения.

Налогоплательщик считается добросовестным, пока не доказано обратное.

Что же такое должная осмотрительность?

Легального (закрепленного в законодательно) определения должной осмотрительности нет. Не нашел закрепления в Налоговом кодексе РФ и принцип должной осмотрительности; нет и обязанности налогоплательщика проявлять должную осмотрительность при выборе контрагента.

Данный принцип содержится в нормах гражданского права.

Так, согласно статье 401 ГК РФ «лицо признается невиновным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, оно приняло все меры для надлежащего исполнения обязательств».

Кроме того, в статьях 1, 6, 10 ГК закреплены такие принципы, как добросовестность и разумность, означающие, что хозяйствующий субъект не должен брать на себя риск заключения сделок с сомнительными организациями, в чем, по сути, проявляется должная осмотрительность.

На практике это означает, что налогоплательщик не должен заключать договоры с контрагентами, которые обладают признаками «однодневок».

Такой подход налоговых органов основан на принципах разумности и добросовестности при осуществлении предпринимательской деятельности, а это означает, что никакой здравомыслящий предприниматель не станет брать на себя риск заключения сделки с сомнительной организацией, которая может свои обязательства по договору и не выполнить. Поэтому прежде, чем вступить с контрагентом в какие-либо отношения (особенно если речь идет о крупных сделках), покупатель (заказчик) так или иначе должен проявить осмотрительность и узнать как можно больше о своем бизнес-партнере. Тех, кто такой осмотрительности не проявил, налоговые органы считают злостными «уклонистами» от уплаты налогов.

При этом традиционная позиция ФНС России состоит в том, что пострадать за неосмотрительность при выборе контрагентов должен не только тот налогоплательщик, который «закрыл глаза» на наличие признаков «фирмы — однодневки» у контрагента и вступил с ним в договорные отношения, но и тот, который не знал об этих признаках, но, осуществив ряд контрольных мероприятий, мог бы данные признаки выявить. В этом-то и состоит основная опасность предъявления налоговых претензий по мотиву неосмотрительности при выборе контрагента: налогоплательщик заключает договор с организацией, ничего не зная о ее налоговых обязательствах, а впоследствии его обвиняют в неосмотрительности и недобросовестности.

Но должны ли фирмы проверять добросовестность своих контрагентов и кто застрахует их от недобросовестности последних?

Анализ судебной практики показывает, что на налогоплательщиков, претендующих на возмещение НДС, без достаточных правовых оснований возложена ответственность за поведение проблемных налогоплательщиков-поставщиков.

Само по себе нарушение налогового законодательства контрагентом не является доказательством получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.

Но факт получения необоснованной налоговой выгоды может быть признан, если налоговики докажут, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в силу отношений взаимозависимости или аффилированности налогоплательщика с контрагентом.

Налоговая выгода может быть также признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что деятельность налогоплательщика, его взаимозависимых или аффилированных лиц направлена на совершение операций, связанных с налоговой выгодой, преимущественно с контрагентами, не исполняющими своих налоговых обязанностей.

Таким образом, позиция налоговиков сводится к тому, что осмотрительность при выборе контрагента надо подтвердить. Но какого-либо универсального способа разрешить такую задчу нет.

24.07.2015 ФНС России выпустило очередное Письмо № ЕД-4-2/13005@, в котором указала, на что налогоплательщику следует обратить внимание при выборе контрагента, а также рекомендовала:

• изучить документы, которые подтверждают полномочия представителя контрагента;
• оценить возможность реального выполнения условий договора с учетом времени, необходимого для доставки или производства товара, выполнения работ или оказания услуг;
• при оценке налоговых рисков исследовать такие признаки недобросовестности контрагента, как:
  • отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (его представителя) и копий документа, удостоверяющего его личность;
  • отсутствие информации о фактическом месте нахождения контрагента, производственных и (или) торговых площадей;
  • отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
  • отсутствие очевидных свидетельств возможности выполнения контрагентом условий договора.

При этом указано, что:

• обязанность по доказательству получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды возложена на налоговые органы;
• каждое обстоятельство получения необоснованной налоговой выгоды носит индивидуальный характер и должно быть подтверждено в ходе налоговой проверки соответствующими доказательствами;
• налоговым органам необходимо доказать, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему было известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в частности, в силу отношений их взаимозависимости или аффилированности;
• факт нарушения контрагентом налогоплательщика налоговых обязанностей сам по себе не является доказательством получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.

Алгоритм проверки добросовестности контрагента

Алгоритм проверки добросовестности контрагента можно разделить на следующие этапы:

Заключая новые договоры, на первоначальном этапе необходимо максимально обезопасить организацию для того, чтобы «в случае чего» иметь возможность доказать «достаточную осмотрительность» при выборе контрагента.

Процесс этот довольно трудоемкий и занимает много времени и сил, но игра стоит свеч. Пренебрежение хотя бы минимальной проверкой может обернуться претензиями налоговых органов и, как следствие, разбирательствами в суде.

А на это уйдет гораздо больше времени, сил и средств, чем на проверку на первоначальном этапе.

Источник: https://yuridicheskaya-konsultaciya.ru/proverki/proverka_kontragenta_na_dobrosovestnost.html

Перечень документов для проверки контрагента

Для многих крупных компаний, особенно международных, проверка контрагента является обязательным процессом. Но и небольшие организации не должны обходить этот процесс стороной. Вы сможете быть уверенным в благонадежности делового партнера. При этом для налоговых органов сбор и проверка перечня необходимых документов о контрагенте покажет вашу добросовестность и предусмотрительность.

При заключении договора с новыми партнерами рекомендовано детально изучить его деятельность, узнать о легальности всех проведенных сделок, проверить репутацию и надежность. Необходимо знать, какие запросить документы необходимо у контрагентов. Отказать в этом компании не имеют права. Такая осмотрительность нужна для защиты бизнеса от проблем после заключения сделок.

Если ИФНС запросила документы по проверке контрагента, то вы обязаны их предоставить. При этом в список входят не только карточки счетов, бухгалтерская отчетность, таможенные декларации, но и деловая переписка. Для удобства ведения бизнеса в 1С: Бухгалтерия 8 включен новый электронный сервис прореки контрагента по ИНН и КПП.

При заполнении формы компании будут отмечаться в реестре различными цветами, что поможет в ускорении процесса проверки. Но при включении этого режима могут возникать ошибки в работе программы при закрытии месяца. Тогда появляется вопрос, как отключить 1С проверку. Для этого в меню «Администрирование» необходимо выбрать вкладку «Интернет поддержка и сервисы».

Далее убрать флажок с режима «Автоматически проверять контрагентов по ЕГРН».

Необходимые документы для проверки контрагента

Рекомендовано заранее указать необходимость запроса определенного списка документов у контрагентов в Положении о договорной работе организации. Наличие данного пункта дает вам возможность и право на официальный запрос. Список документов меняется в зависимости от юридической принадлежности потенциального партнера и места регистрации:

• индивидуальный предприниматель;
• юридическое лицо, зарегистрированное в России;
• юридическое лицо, зарегистрированное за рубежом.

Важно! Все документы должны быть предоставлены в полной версии, а не только первая и последняя страницы. Выписки также не принимаются к рассмотрению для проверки. Все данные должны отражать актуальную информацию.

Список документов для запроса у ИП

Так как любой индивидуальный предприниматель не имеет Устава, других учредительных документов, то проверка максимально простая:

• выписка из ЕГРИП;
• адрес нахождения;
• паспорт России.

На основании этих документов и их актуальности можно переходить к заключению сделки.

Список документов для запроса у юридического лица

Для российских и зарубежных компаний список документов для проверки практически однотипный. Необходимо запрашивать полный перечень. При отказе у компании должны появиться сомнения в надежности сотрудничества.

• Учредительные документы (уставные).
• Документы о регистрации.
• Документы из налоговой службы.
• Доверенность о наличии полномочий представителя компании на подписание договоров.
• Выписка из ЕГРЮЛ.
• Лицензия на ведение работ (если такая необходима).
• Образец подписи руководителя предприятия.

Передачу документов необходимо подтвердить описью или актом приемки.

Внимание! Документы должны быть нотариально заверенными или же подписанными лично уполномоченным должностным лицом. При необходимости можно запросить приложение печати.

Устав и другие учредительные документы предоставляются в полной версии. При появлении сомнений в подлинности запрашиваются старые редакции документов.

Выписка из ЕГРЮЛ должна соответствовать дате передачи или даты установленной правилами проверки. Достоверность документа можно проверить на главном сайте налоговой инспекции.

Но важно помнить, что информация на портале обновляется раз в неделю.

Обязательно проверять все страницы ЕГРЮЛ и свидетельства о внесении изменений. Необходимо убедиться, что в документах указано одно и то же название организации. Оно должно совпадать и с именем компании, указанной в свидетельстве ОГРН.

Лицензия на разрешение ведения деятельности запрашивается в том случае, если вид работ подразумевает ее наличие. Она не должна быть просроченной.

Даже при наличии лицензии не все сотрудники компании могут иметь разрешение/допуск к определенным работам. Этот момент необходимо уточнять и требовать разрешающие документы.

Проверка иностранного контрагента

Список документов, запрашиваемых для проверки у зарубежных компаний, будет таким же, как для российских.

Но есть несколько важных моментов:

• Все документы должны иметь официальную копию на русском языке, отвечать всем правилам заполнения.
• Для организаций из стран, с которыми у России не подписан договор об упрощенной системе сотрудничества, требуется легализация всех документов.
• Необходимо запросить выписку из торгового реестра того государства, где зарегистрировали предприятие. Не все страны ведут этот документ. При его отсутствии можно получить сертификат о благополучии фирмы.

При работе с иностранными контрагентами особенно важно пройти полный процесс проверки деловых партнеров. Причем делать это необходимо не только при первичном заключении договора о сотрудничестве, но и периодически запрашивать документы и проверять их актуальность.

Что делать, если документ не прошел проверку заверенности контрагента

В 1С: Бухгалтерия 8 предоставлена удобная база для проверки контрагента. Банки также предлагают уникальные сервисы для данного процесса.

Так Raiffeisen банк создал удобную обширную программу для работы с документами, которые передаются в банк. Ознакомиться с ней можно на сайте компании с доменом ru.

Здесь контрагенты также проверяются автоматически в реальном режиме времени. Для работы с такими программами необходимо подключение к интернету.

Подробнее о том, как происходит проверка контрагентов, вы сможете узнать из данного видео:

Источник: https://kakiedoki.ru/rabota/dokumenty-proverka-kontragenta/

Кто в ответе за недобросовестного контрагента?

Обвинение налогоплательщика в отсутствии должной осторожности и осмотрительности при выборе контрагента – это одна из самых частых претензий, предъявляемых налоговиками.

Чтобы признать ваши расходы по сделке документально неподтвержденными, налоговым органам достаточно заподозрить вашего партнера в недобросовестности.

Для избежания таких проблем надо еще до подписания документов убедиться в юридической чистоте стороны по договору.

Контрагент – это ваш партнер по сделкам (от латинского «contrahens», т.е. договаривающийся). Им является любая организация или физическое лицо, с которым вы вступили в договорные отношения. Точно так же и вы сами будете являться контрагентом для своего партнера по договору.

Зачем проверять контрагента?

Обязанность проверять контрагента нигде в законе прямо не установлена. Все дело в постановлении Пленума ВАС от 12 октября 2006 г. N 53. В этом документе приводятся критерии оценки обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды.

Налоговая выгода – это снижение суммы налога к уплате в результате уменьшения налоговой базы, применения налогового вычета, более низкой ставки, другой налоговой льготы, а также получение права на возврат (зачет) или возмещение налога из бюджета.

Например, налоговую выгоду в виде учета произведенных расходов получают те, кто работает на общей системе налогообложения, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН.

Для всех этих налогоплательщиков имеет большое значение признание налоговой инспекцией заявленных в отчетности расходов.

Представим, что бизнесмен на УСН Доходы минус расходы получил доходов 10 млн рублей, из которых 8 млн рублей – это затраты на сырье и материалы, арендные платежи, транспортные расходы и т.д.

По его мнению, налоговая база, то есть та сумма, которая облагается по налоговой ставке (стандартная ставка на УСН Доходы минус расходы – 15%), будет равна 2 млн рублей, а сумма налога к уплате, соответственно, 300 тыс. рублей.

А налоговая инспекция, проверив документы, подтверждающие расходы на сырье и материалы, посчитала поставщика недобросовестным контрагентом, и отказалась принимать расходы по сделке с ним на сумму 6 млн рублей. В результате, налоговая база составила 8 млн рублей, а вместо 300 тыс.

рублей налога бизнесмену придется уплатить 1,2 млн рублей. Так что, неосмотрительность в выборе контрагента в этом случае обойдется в 900 тыс. рублей. В этом плане УСН с объектом налогообложения «Доходы» гораздо безопаснее, т.к. не требует подтверждения произведенных расходов.

10 постановления № 53: «Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности, и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом».

И еще: «Налоговая выгода может быть также признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что деятельность налогоплательщика направлена на совершение операций преимущественно с контрагентами, не исполняющими своих налоговых обязанностей».

Налоговой инспекции гораздо проще наказать действующего добросовестного предпринимателя, лишив его возможности на учет произведенных расходов, чем пытаться привлечь к ответственности фирму-однодневку. Вопрос о том, справедлива ли такая позиция, можно назвать риторическим.

Налоговые правоотношения основаны на подчинении одной из сторон (налогоплательщика) другой — государству и носят властный характер, гражданско-правовые принципы к ним не применяются.

Суды в спорах по обоснованности отказа в получении налоговой выгоды в большинстве случаев поддерживают позицию ФНС. 

В статье про налоговые проверки мы рассказали про Концепцию системы планирования выездных налоговых проверок. Среди 12 критериев рисков в этом документе приводятся и риски, связанные с недобросовестными контрагентами. Признаки нежелательного партнера по сделке таковы:

• отсутствие личных контактов руководителей или уполномоченных должностных лиц поставщика и покупателя;
• отсутствие информации о местонахождении контрагента, его складских, производственных, торговых площадей;
• отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя или представителя контрагента, копий документов, удостоверяющих личность;
• отсутствие информации о контрагенте, доступной на официальном сайте ФНС;
• договорные условия, заметно отличающиеся от обычных условий (поставка крупных партий товара без предоплаты или гарантии оплаты; длительные отсрочки платежа; расчеты через третьих лиц; штрафные санкции, несопоставимые с последствиями нарушений и т.д.);
• отсутствие реальных действий налогоплательщика или его контрагента по взысканию дебиторской задолженности;
• существенная доля расходов по сделке с «проблемными» контрагентами в общей сумме затрат налогоплательщика, без экономического обоснования целесообразности таких расходов и т.д.

Так что, если вы хотите снизить вероятность выездной налоговой проверки, то разумно вести свою деятельность так, чтобы не быть замеченным в подозрительных связях.

Что входит в мероприятия по проверке добросовестности контрагента?

И Минфин, и ФНС не оставляют без внимания вопрос подтверждения должной осторожности и осмотрительности при выборе контрагента. В своем последнем письме по этому вопросу от 17 декабря 2014 г.

N 03-02-07/1/65228 Минфин указывает, что Налоговый кодекс не определяет конкретный перечень действий и документов, запрашиваемых у контрагентов, который сможет подтвердить, что вы проявили ту самую осмотрительность и осторожность.

В результате, возможна ситуация, что как бы вы ни старались, избежать обвинений в том, что вы были неосторожны при выборе партнера, не получится. И все же, стремиться к этому надо.

Приводим дюжину возможных контрольных мероприятий по проверке контрагента. На практике далеко не все бизнесмены проверяют своего партнера так тщательно, но если сделка значимая для вас, то рекомендуем проверить все возможные риски, тем более что большая часть этих методов является бесплатной.

1. Найти сведения о будущем партнере в государственном реестре (ЕГРЮЛ и ЕГРИП). На своем сайте мы разместили бесплатную форму получения сведений из ЕГРЮЛ/ЕРГИП, которая полностью сопряжена с соответствующим официальным сервисом ФНС. Благодаря ему вы за минуту получите исчерпывающую информацию об официальных регистрационных данных вашего контрагента. Поиск возможен по ИНН или ОГРН, а также по наименованию организации. Чтобы найти сведения про индивидуального предпринимателя, надо знать его ФИО и регион места жительства.
2. Получить информацию о контрагенте в открытых источниках (официальный сайт, реклама, отзывы клиентов).
3. Запросить документы у контрагента. Обычный пакет выглядит так:

• копия свидетельства о государственной регистрации;
• копия свидетельства о постановке на налоговый учет;
• копия учредительных документов;
• копия паспорта руководителя;
• копия лицензии или доступа СРО, если договор заключен на такой вид деятельности;
• документы, подтверждающие полномочия лица на подписание договора (копия протокола о назначении руководителя или доверенность на другое лицо);
• копии приказа или доверенности на право работников контрагента заверять счета-фактуры и товарные накладные.

Копии документов должны быть заверены печатью и подписью руководителя. Кроме этих документов надо получить выписку по контрагенту из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), ее можно запросить у контрагента или заказать самому.

1. Убедиться в том, что руководитель контрагента не является дисквалифицированным лицом.
2. Получить сведения, подтверждающие, что контрагент сдает налоговую отчетность и не имеет задолженности по налогам.
3. Узнать, не находится ли организация-контрагент в процессе ликвидации.
4. Проверить паспортные данные руководителя по списку недействительных, утраченных или похищенных паспортов.
5. Узнать, не ведется ли в отношении контрагента исполнительное производство. Это означает, что организация имеет непогашенную задолженность, которую с нее взыскивают через суд.
6. Проверить, имеются ли сведения о причастности контрагента к экстремистской деятельности или терроризму.
7. Посмотреть, не внесен ли будущий партнер в реестр недобросовестных поставщиков.
8. Проверить, не заблокирован ли расчетный счет контрагента. Для этого надо знать ИНН контрагента и БИК его банка.
9. Удостовериться, что контрагент отсутствует в списке компаний, с которыми нет связи по их юридическому адресу.

Мы собрали подборку имеющихся официальных сервисов по проверке контрагента в двух статьях, поэтому вам не придется блуждать в поисках этой информации по Интернету.

Полезные сервисы от ФНС

Полезные сервисы для бизнесмена

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/proverka-kontragenta

Список документов для проверки контрагента при заключении договора

В предлагаемом нами далее материале рассматриваются вопросы составления регламента, а также рассказывается о документах, которые вправе запросить организация у потенциального контрагента.

Зачем нужен регламент проверки контрагента перед заключением договора и обязательно ли его наличие в организации? Существует ли единый регламент проверки контрагента? Критерии проверки контрагентов Подписывайтесь на нашканал в Яндекс.

Дзен! Подписаться на канал Какие документы для проверки контрагента стоит запросить при заключении договора? Зачем нужен регламент проверки контрагента перед заключением договора и обязательно ли его наличие в организации? Ни один нормативно-правовой акт не обязывает субъектов предпринимательской деятельности проводить какую-либо проверку контрагентов перед заключением договоров.

Если не проявить должную осмотрительность, налоговая инспекция обвинит предприятие в попытке снижения налогооблагаемой базы, что приведёт ко всесторонней проверке фирмы и доначислению налогов. Ошибка №2.

Отечественная фирма заключила договор с предприятием, статус которого в торговом реестре страны регистрации значился как «прекращено».
Если начать сотрудничество с организацией, прекратившей деятельность, невозможно будет в случае неисполнения ей обязательств отстаивать свои интересы в суде.

Если документ имеется, посмотрите на дату, когда он оформлен — если дата отсутствует, доверенность признаётся недействительной.

Перечень необходимых для заключения договора документов

Список запрашиваемых документов у юридического лица Перед тем, как на законных основаниях начать работать с юридическими лицами, зарегистрированными в России, нужно проверить следующие документы:

1. Правоустанавливающие или уставные.
2. Регистрационные.
3. Из налоговых органов.
4. Свидетельствующие о наличии полномочий лица, которое будет подписывать договор.
5. Выписку из ЕГРЮЛ.
6. Лицензию на работу (если вид деятельности требует её наличия).
7. Образец подписи руководителя компании.

Лучше всего просить предоставить нотариально заверенные копии документов или подписанные должностным лицом фирмы. Желательно приложение печати. Факт приёма вами бумаг может подтвердить опись или акт.

Дополнительные обязательные документы для иностранного лица: копии документов и их надлежащим образом заверенный перевод на русский язык документов: а) о государственной регистрации юридического лица или государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством соответствующего государства; б) паспорта индивидуального предпринимателя (всех страниц); в) подтверждающих полномочия подписанта договора. Предоставление обязательных документов не требуется следующим контрагентам:

• федеральному государственному органу;
• органу власти субъекта РФ;
• органу местного самоуправления;
• дочернему обществу ООО «Газпром газэнергосеть»;
• контрагенту, состоящему в договорных отношениях с ООО «Газпром газэнергосеть», ранее предоставившему документы, указанные в п.

Проверка контрагента. какие документы запросить, чтобы не быть обманутым?

Договор с ИП: какие документы нужны, требовать ли копию паспорта при заключении договора Рекомендуемый перечень документов для заключения договора с индивидуальным предпринимателем (далее — ИП):

• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе на территории РФ;
• свидетельство о госрегистрации в качестве ИП;
• выписка из ЕГРИП;
• паспорт (рекомендуется запросить у контрагента копию документа и подлинный — для сравнения с копией);
• документ, подтверждающий законность нахождения по юридическому и фактическому адресам;
• документ, подтверждающий полномочия представителя ИП на право заключения договора.

Дабы минимизировать экономические, правовые и иные риски, которые могут возникнуть из-за сотрудничества с неблагоприятным контрагентом, следует проверить его перед оформлением сделки.

Документы для проверки контрагента

Список для контрактов между юридическими лицами: учредительные и иные документы Рекомендуемый перечень для обмена между юридическими лицами:

• учредительные документы;
• свидетельства о госрегистрации в ЕГРЮЛ и постановке на учет в российском налоговом органе;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• протокол (решение) о назначении руководителя;
• документ, подтверждающий законность нахождения по юридическому и фактическому адресу (договор аренды или свидетельство о праве собственности);
• документ, подтверждающий полномочия лица на право заключения договора (доверенность);
• бухгалтерская отчетность.

Для подтверждения личности директора, а также иного представителя юридического лица, заключающего сделку, при заключении договора может потребоваться копия паспорта.

10 способов проверить контрагента: необходимые документы и полезные сервисы

Нужно учесть некоторые особенности:

1. Все без исключения документы, доказывающие правовой статус зарубежного предприятия, должны иметь официальный перевод на русский язык. Также для компаний всех стран, с которыми Россия не заключала международного договора об упрощённом порядке сотрудничества, требуется провести легализацию документов (иметь отдельный документ, иногда — апостиль).

   Заверению в аналогичном порядке подлежит и доверенность подписывающего договор сотрудника.

2. Дополнительно нужно запрашивать выписку из торгового реестра того, государства, где фирма зарегистрирована (такой реестр ведётся не во всех странах — если это ваш случай, просите сертификат, доказывающий благополучное функционирование фирмы).

Перечень документов для заключения договора

Внимание

Махмутов Рустем Махмутов Рустем Трудно себе представить предпринимательскую деятельность без сделок. Жизнь индивидуального предпринимателя – это нескончаемая череда сделок.

Сделки заключаются, исполняются. Бывает, что не исполняются, признаются недействительными. И, в том числе из риска неисполнения сделки, признания её недействительной состоит предпринимательский риск, о котором говорится в статье 2 Гражданского кодекса РФ.

Для снижения риска неисполнения сделки, признания её недействительной, нужно уже на стадии переговоров и заключения договора запросить у контрагента определённый перечень документов. Законодательно этот перечень не определён. Более того, истребование и передача документов – это право, а не обязанность сторон договорных отношений.

Но в тоже время, в случае признания сделки недействительной, по причине отсутствия у лица полномочий на её заключение (превышения этих полномочий), либо заключения сделки лицом, полномочия которого ограничены договором, а в случае, когда контрагентом выступает юридическое лицо – учредительными документами – бремя неблагоприятных последствий придётся нести. Также как и в случае, когда партнёр окажется неплатежеспособным или он не будет исполнять принятые на себя ранее обязательства – частью прибыли и времени придётся пожертвовать.
Конечно, перечень документов, которые необходимо проверить, будет в каждом конкретном случае отличаться.

Объясняется это не только спецификой правоотношений, в которые вступают стороны (при заключении поставки будет один перечень, при договоре строительного подряда – другой, при договоре купли-продажи – третий, а при кредитном договоре — четвёртый), но и субъективным составом участников (индивидуальный предприниматель, юридическое лицо, их представитель). В крупных компаниях проверкой документов занимаются юридический (проверка юридической «чистоты» сделки) и финансовый отделы (проверка платежеспособности).

При этом следует обратить внимание на текст п. 22 Постановления Пленума Верховного суда РФ № 25, там даются разъяснения того, как работать с данным ресурсом.

Свидетельство о государственной регистрации Непременно проверьте свидетельство ОГРН, каждую страницу ЕГРЮЛ, а также свидетельства о внесении изменений в ЕГРЮЛ и в текст учредительных документов.

Убедитесь в том, что название компании в учредительных бумагах было таким же, как и в свидетельстве ОГРН. Они не совпадают лишь при одном условии — если юрлицо меняло имя.

Источник: http://lcbg.ru/spisok-dokumentov-dlya-proverki-kontragenta-pri-zaklyuchenii-dogovora/

Сообщение Проверка полномочий контрагента по договору. Какие документы лучше попросить у нового партнера появились сначала на ЮристВзаконе.

Уточните регламент по проверке контрагентов. Налоговики меняют подход к необоснованной выгоде. Какой документ обоснует выбор контрагента

ФНС требует, чтобы налоговики строже проверяли, как компания выбирает себе контрагентов. Инспекторы проверят, достаточны ли и разумны методы, которые вы используете при оценке своих деловых партнеров.

Налоовики считают, что компания должна не просто проверить каждого контрагента, но и выбрать его среди других потенциальных партнеров и обосновать, почему он — лучший.

Новая функция в сервисе «РНК: проверка контрагента» подготовит доказательства для налоговиков за 2 клика — сервис найдет 30 компаний, из которых вы якобы выбирали. Полное досье на любого поставщика можно сформировать за минуту.

Оформите доступ к сервису и распечатайте результаты мониторинга в формате Excel.    

Оформить пробный доступ к сервису>>>

Какие новые бумаги собирать на контрагента, чтобы они устроили налоговиков? Что поменять в регламенте по проверке партнеров? Ответы, образцы и советы налоговиков — в статье.

Что нового в проверках контрагентов

Налоговиков на местах обязали проверять, как вы нашли и почему выбрали именно этого делового партнера, а не другого (письмо ФНС России от 23.03.17 № ЕД-5-9/547@). Инспекторы проверят:

• отличается ли выбор контрагента от условий делового оборота или установленной самой компанией практики выбора деловых партнеров;
• каким образом вы оценивали условия сделки и их коммерческую привлекательность, деловую репутацию, платежеспособность контрагента, риск неисполнения обязательств;
• есть ли у контрагента необходимые ресурсы и опыт (производственные мощности, оборудование, персонал и пр.);
• заключает ли компания сделки преимущественно с контрагентами, которые не исполняют налоговые обязательства.

Если не обосновать выбор, инспекторы снимут расходы и вычеты. Подтверждают это постановления арбитражных судов Северо-Западного от 29.06.15 № Ф04-10520/2015 и Уральского от 18.11.16 № Ф09-10039/2016 округов).

МНЕНИЕ ЭКСПЕРТА

Каким документом обосновать выбор контрагента

Сергей Тараканов, советник государственной гражданской службы РФ 2-го класса:«Оптимально представить инспекторам документы, которые определенно укажут на то, что деятельность контрагента реальна.

Точного перечня таких документов нет.

Но на практике компании собирают информацию о контрагентах, их деловой репутации, наличии сайта и его наполнении, данные об участии в арбитражных спорах и способности исполнить обязательства.

Отношения с реальными контрагентами компании обычно документируют и включают в контракты дополнительные гарантии и условия. В частности, предварительную оплату, страхование, залог и другие обеспечительные меры»

Что насторожит налоговиков

ФНС назвала признаки, которые насторожат инспекторов. Налоговики усомнятся в реальности сделок с контрагентом, если обнаружат отсутствие у компании:

• личных контактов с руководством либо уполномоченными сотрудниками поставщика или покупателя при обсуждении условий контракта и подписании договора;
• копий документов, которые подтверждают полномочия руководителя контрагента и удостоверяют его личность;
• информации о фактическом местонахождении офиса контрагента, его складов, производственных или торговых площадок;
• информации о способе, которым она получила сведения о контрагенте (нет рекламы в СМИ, рекомендаций партнеров, сайта контрагента и пр.);
• информации о регистрации контрагента в ЕГРЮЛ, а также лицензиях и разрешениях, которые нужны для исполнения сделки.

Инспекторы проверят, есть ли данные о других участниках рынка, которые продают аналогичные товары, работы и услуги, в том числе по более низким ценам. Чем больше признаков налоговики найдут, тем выше шанс получить требование пояснить причины выбора конкретного контрагента.

Какие документы потребует инспекция

Специалисты ФНС рекомендуют инспекторам запрашивать документы и информацию о действиях компании при выборе контрагента. Это, в частности:

• документы с результатами поиска, мониторинга и отбора контрагента;
• источник информации о контрагенте (сайт, рекламные материалы, предложение к сотрудничеству, информация о выполненных работах);
• результаты мониторинга рынка товаров (работ, услуг), изучения и оценки потенциальных контрагентов и деловая переписка;
• документально оформленное обоснование выбора конкретного контрагента (порядок отбора и оценки рисков, тендера и др.).

Проверять информацию налоговики должны будут не только при выездной, но и камеральной проверке, а также при предпроверочном анализе. Если инспекторы найдут доказательства, что компания получила необоснованную налоговую выгоду, они включат их в акт по проверке.

КСТАТИ

Как аргументировать привлекательность контрагента

Мы выяснили, какие аргументы убеждают судей в обоснованном выборе контрагента. Их можно использовать в досье на контрагента, чтобы подтвердить разумный выбор конкретного партнера. Это, в частности:

И, наоборот, опасно приводить условия, которые существенно отличаются от предложений аналогичных поставщиков. Когда речь идет, к примеру, о стоимости товара, она должна соответствовать рыночной или незначительно от нее отклоняться (определение Верховного суда РФ от 29.11.16 № 305-КГ16-10399)

Что обновить в своем регламенте по проверке

Учтите новые требования ФНС в регламенте по проверке контрагентов, который действует в компании. Детально пропишите обязанности отдела маркетинга при проверке контрагентов и порядок его взаимодействия с другими подразделениями компании.

Уточните в регламенте, с какой периодичностью и по какой форме маркетинг будет оформлять отчеты. Конкретизируйте основания для подготовки отчета и сроки его передачи своим коллегам.

Как оформить досье на партнера

Чтобы обобщить данные по проверке контрагента, удобнее вести на каждого партнера досье. Это также позволит сократить число бумаг, которые нужно будет представлять по требованию инспекторов.

Разработать форму досье можно самим. Главное, чтобы из нее было ясно, как компания проверила контрагента и почему выбрала именно его (см. образец ниже). В досье включите все данные, которые налоговики сейчас контролируют. Информация должна доказывать реальность деятельности контрагента и его коммерческую привлекательность. 

Образец. Досье на поставщика ООО «Контрагент» (фрагмент)

Источник: https://www.RNK.ru/article/215816-kak-po-novomu-obosnovat-vybor-kontragenta

Требуют ли документы о сделке с контрагентом вне рамок проверки

Источник: журнал «Главбух»

Перечень прав инспекторов установлен статьей 31 Налогового кодекса РФ. При этом он не является исчерпывающим, поскольку фискалы имеют и другие права, предусмотренные налоговым законодательством.

В частности, согласно статье 93.1 Налогового кодекса РФ, они могут затребовать документы или информацию у предприятия, в отношении которого не проводится выездная либо камеральная проверка.

Но это возможно в двух случаях:

1) компания является контрагентом проверяемой организации или располагает сведениями о ее деятельности (п. 1 ст. 93.1 Налогового кодекса РФ);

2) хозяйство является участником конкретной сделки (или имеет информацию о ней), если вне рамок проведения проверки налоговикам необходимо получить соответствующие документы и сведения (п. 2 ст. 93.1 Налогового кодекса РФ).

В письме от 30 сентября 2014 г. № ЕД-4-2/19869 специалисты ФНС России пояснили: инспекторы вправе требовать любые документы относительно конкретной сделки у лиц, имеющих такие сведения. Причем даже вне рамок налоговых проверок.

В каком порядке чиновники истребуют документы и информацию

Итак, налоговики могут запросить информацию у хозяйства, даже если в данный момент в отношении него проверка не проводится. Например, документы о сделке с контрагентом. И это абсолютно законно. Порядок истребования документов в таком случае определен пунктами 3 и 4 статьи 93.1 Налогового кодекса РФ.

Инспекция, которой необходимы сведения, направляет поручение об истребовании документов (информации) в налоговый орган по месту учета организации, которая обладает этими данными.

И уже эта инспекция в течение пяти дней со дня получения такого поручения направляет предприятию требование. Причем к нему прилагается копия первоначального поручения.

Отметим, что налоговая инспекция, запрашивающая у хозяйства документы либо сведения по поручению другой инспекции, не вправе требовать представления иных документов (постановление ФАС Московского округа от 26 марта 2009 г. № КА-А40/2089-09).

В поручении (а также в требовании) указывается мероприятие налогового контроля, в связи с которым необходимо представить документы. А если запрашивают информацию по сделке, то указывают данные, позволяющие ее идентифицировать.

Налоговики вправе требовать у хозяйства сведения о сторонах сделки, ее предмете и условиях совершения (такое мнение высказали финансисты в письме от 2 мая 2007 г. № 03-02-07/1-209), а также копии договора, акта, первичных документов по сделке.

Получается, в отношении конкретной сделки инспекторы могут:

• истребовать документы;
• запросить информацию (не о деятельности компании в целом, а только по данной сделке);
• потребовать сведения как у контрагента, так и у любого другого лица, у которого, по мнению налоговиков, есть документы о сделке с контрагентом (информация о сделке). В такой ситуации на сторону инспекции встали арбитры ФАС Дальневосточного округа (постановление от 17 июня 2014 г. № Ф03-1810/2014);
• запросить данные вне мероприятий налогового контроля в случае необходимости.

Если в отношении хозяйства и его контрагентов не проводится проверка, то запросить сведения и документы на основании пункта 1 статьи 93.1 Налогового кодекса РФ инспекция не может.

То есть, чтобы получить необходимую информацию, налоговики должны указать конкретную сделку (п. 2 ст. 93.1 Налогового кодекса РФ).

Такое мнение высказали судьи в постановлении ФАС Дальневосточного округа от 2 ноября 2012 г. № Ф03-5016/2012.

В постановлении ФАС Западно-Сибирского округа от 4 августа 2008 г. № Ф04-3684/2008 (6766-А75-14) арбитры решили: если в требовании отсутствует причина, по которой фискалам нужны документы, это достаточное основание, чтобы его не выполнять.

В постановлении ФАС Западно-Сибирского округа от 12 мая 2011 г. № Ф04-2381/11 арбитры приняли сторону организации. В полученном требовании, как и в поручении, приложенном к нему, не было сказано, для чего нужны документы. А также из них не следовало, что информация запрошена относительно конкретной сделки. Компания решила, что такие требования неправомерны, и оставила их без внимания.

Что грозит компании, если документы не будут представлены

Компания должна исполнить требование о представлении документов или информации в течение пяти дней с момента его получения (п. 5 ст. 93.1 Налогового кодекса РФ). Отметим, что имеются в виду рабочие дни. В случае, когда у организации нет запрашиваемых сведений, об этом нужно сообщить в тот же срок.

Согласно пункту 6 статьи 93.

1 Налогового кодекса РФ, если компания отказалась представлять документы или сделала это позже установленного срока, с нее могут взыскать штраф по статье 126 Налогового кодекса РФ – 10 000 руб.

А если предприятие не сообщило (или несвоевременно сообщило) налоговикам информацию, его оштрафуют по статье 129.1 Налогового кодекса РФ – 5000 руб., за повторное нарушение в течение года – 20 000 руб.

№ А56-34525/2011 согласился, что компания правомерно привлечена к ответственности поскольку не сообщила в пятидневный срок о том, что истребуемых документов у нее нет.

Аналогичное решение было вынесено постановлением ФАС Московского округа от 5 октября 2010 г. № КА-А40/11649-10.

Если предприятие не исполнило требование о представлении документов, которые не относятся к деятельности проверяемого лица, это не является основанием для привлечения его к ответственности. К такому мнению пришел ФАС Волго-Вятского округа в постановлении от 9 августа 2013 г. № А82-12445/2012.

Аналогичные выводы содержатся в постановлении ФАС Поволжского округа от 26 августа 2013 г. № А65-25346/2011: было установлено, что запрошенные инспекцией документы являются внутренними учетными документами контрагента, содержащими сведения о его деятельности, и не касаются проверяемой организации.

Требование было признано недействительным.

М. Воропаева,
заместитель главного бухгалтера ЗАО «Дормаш»

Источник: https://otchetonline.ru/art/buh/47979-trebuyut-li-dokumenty-o-sdelke-s-kontragentom-vne-ramok-proverki.html

Налоговая проверка контрагентов в условиях ужесточения налогового контроля в 2018 году

Проверить контрагента по официальным сайтам в интернете
Изучить сайт контрагента, рекламу и отзывы в интернете
Нанести визит контрагенту
Лично встретиться с руководством контрагента
Запросить у контрагента документы
Провести проверку через ИФНС
Подготовить отчет о должной осмотрительности – досье на контрагента

В условиях ужесточения налогового контроля нельзя подходить к проверке контрагентов формально. Если вы запросите только выписку из реестра, устав и приказ на руководителя, риски остаются. На контрагента надо собирать целое досье. То есть подход к проверке партнеров должен поменяться кардинальным образом.

причина – нашумевшие поправки в Налоговый кодекс, внесенные законом № 163-ФЗ. С 19 августа действует статья 54.1, которая запретила налоговые схемы. Все внимание налоговики теперь уделяют реальности сделки, а не недочетам в «первичке».

Для защиты от претензий налоговой теперь важно доказать, что контрагент был способен выполнить обязательства, и компания убедилась в благонадежности контрагента, то есть проявила должную осмотрительность – контрагента проверили от и до, проведя тщательнейшее расследование.

По сути, теперь нужно собрать полноценное досье на поставщика или подрядчика.

Какого-то специального и универсального регламента проверки контрагента на добросовестность в природе не существует.

Поэтому мы подготовили пошаговую инструкцию, при помощи которой можно проверить контрагента перед заключением договора.

Чем больше источников – внешних и внутренних – будет задействовано, тем качественнее получится результат проверки подрядчика (поставщика) и более высокими шансы защитить компанию от доначисления налогов. 

Почему главбух не должен проверять контрагентов

Многие компании до последнего времени не утруждали себя проверкой контрагента. А в тех, кто пытался обезопасить себя от сомнительных связей, чаще всего проверку возлагали на главбуха.

По ясным причинам такая проверка не выдерживает никакой критики, поскольку бухгалтеры расценивают новую обязанность как дополнительную нагрузку, чаще всего проводят проверку контрагента формально, «для галочки».

Шаг № 1. Проверить контрагента по официальным сайтам в интернете

Проверку надежности контрагента можно начать с общедоступных ресурсов в интернете. Благодаря им можно бесплатно и оперативно узнать весьма интересные подробности о потенциальном партнере.

• Скачать выписку, проверить адрес и директора на «массовость», узнать о дисквалификации директора контрагента, проверить наличие налоговых долгов можно на сайте ФНС egrul.nalog.ru. Тревожные «звоночки»:
  • в ЕГРЮЛ есть отметка о дисквалификации и недостоверности сведений о руководителе;
  • компания часто переезжает с одного адреса на другой или зарегистрирована по массовому адресу.
• Проверить наличие судебных исков на контрагента, участие в судебных разбирательствах – на сайте kad.arbitr.ru. Особенно опасно, если будущий контрагент бросает дела после первой инстанции, подает иск и не приходит в суд, это подозрительно. Так могут действовать однодневки, которые хотят создать доказательства реальной деятельности. Плохо, если потенциальный партнер проходил по налоговым спорам, и судьи признавали его ненадежным.
• Проверить наличие долгов, которые уже взыскиваются по суду, позволяет сайт Федеральной службы судебных приставов: fssprus.ru.
• «Пробить» контрагента по реестру недобросовестных поставщиков на сайте единой системы закупок rnp.fas.gov.ru.
• Проверка действительности паспорта директора, разрешений на работу и патентов для иностранцев – информационные сервисы Главного управления по вопросам миграции МВД России сервисы.гувм.мвд.рф.

Положение о проверке контрагентов

В целях унификации процедур и методов проверки контрагентов целесообразно разработать и утвердить в компании единый внутренний нормативный акт — Положение о проверке контрагентов (а не издавать приказы о проверке каждый раз при появлении нового потенциального партнера).

В нем, в частности, привести перечень документов, которые ответственные лица должны запросить у потенциальных партнеров перед заключением той или иной сделки. В регламенте раскрывается информация, подлежащая сбору и анализу, порядок ее получения и методика обработки.

Документ утверждается директором и доводится для ознакомления ответственным сотрудникам под роспись. 

Что должно насторожить? Отсутствие у компании сайта, неработающая страница в интернете, устаревшая информация. Также тревожный признак – отсутствие рекламы и отзывов клиентов и сотрудников.

Важно!

Нельзя полностью доверять фотографиям и информации о контрагенте на его сайте и в рекламных роликах. Обязательно надо посетить офис поставщика, попросить его показать склад, имущество и др.

Шаг № 3. Нанести визит контрагенту

В идеале, конечно, надо постараться осмотреть не только офис, но и производственные, а также складские помещения будущего контрагента.

Еще лучше – если удастся сфотографировать офис внутри и снаружи, производство, товар на складе, автопарк и т. д. Важно сохранить все пропуски в офис и на склад (в т.ч.

на проезд машины) – он докажет, что руководство или представитель компании встречались с контрагентом до заключения сделки.

Что должно насторожить? Контрагент отказывается показывать офисные помещения и склады. Также подозрительно, если у компании нет собственных складов и автомобилей для перевозки товаров, хотя контрагент позиционирует себя как прямой поставщик.

Шаг № 4. Лично встретиться с руководством контрагента

Обязательно надо до заключения сделки лично встретиться с гендиректором компании или уполномоченным представителем контрагента – в офисе либо на нейтральной территории (ресторан, конференция, бизнес-завтрак и т.д.).

Во-первых, попросить показать паспорт и доверенность (если дела ведет представитель компании). Во-вторых, нелишним будет сделать совместную фотографию с директором будущего партнера.

Что должно насторожить? Контрагент работает только через представителя, и все документы подписывает сотрудник с доверенностью. Сам гендиректор ни с кем не общается.

Шаг № 5. Запросить у контрагента документы

Перед сделкой необходимо запросить у поставщика следующие документы (заверенные копии):

• устав;
• приказ о назначении директора;
• доверенности на представителей;
• паспорт руководителя и представителей (дополнительно – письменное согласие на обработку персональных данных);
• налоговые декларации, бухгалтерский баланс;
• лицензии и свидетельства (если деятельность подлежит лицензированию либо на нее надо получать специальное разрешение).

Также стоит запросить справку о фактическом адресе и сведения об имуществе и персонале.

Важно!

С одной стороны, вам необходимо проверить отчетность контрагента. С другой, – контрагент не обязан предоставлять информацию. Если он не согласен, имеет смысл попросить письменный отказ. Бухгалтерскую отчетность можно достать самостоятельно – заказать на сайте статистики gks.ru > «Предоставление данных годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности…».

Что должно насторожить? Будущие контрагенты неохотно предоставляют сведения о себе. В большинстве случаев они ссылаются на коммерческую тайну или персональные данные работников. Но многие сведения, которые нужны для проверки, не считаются тайной.

Например, сведения о составе работников, о тех, кто вправе без доверенности действовать от имени компании, о разрешении на конкретный вид деятельности и пр. «Секретную» информацию можно предоставить под обязательство о неразглашении. Если даже на таких условиях документы предоставить отказываются, то сделку заключать рискованно.

Если поставщик или покупатель полностью закрывается и отказываются передать любую информацию о себе, с такими сомнительными контрагентами лучше не работать.

На что смотреть в отчетности контрагента

Просто заполучить у контрагента документы – это лишь полдела. Для полноценной проверки необходимо оценить содержащуюся в них информацию. В частности, пробежаться по критериям назначения выездных проверок.

Они приведены в приказе ФНС России от 30.05.07 № ММ-3-06/333@.

Среди них, например, рост доли расходов, зарплата ниже средней по отрасли, уменьшение рентабельности и низкая налоговая нагрузка, доля налоговых вычетов превышает допустимые значения.

Шаг № 6. Провести проверку через ИФНС

Убедиться в благонадежности будущего партнера поможет проверка контрагента в налоговой. В ИФНС можно осуществить проверку контрагента на уплату налогов, запросить данные о суммах долгов, численности штата контрагента. Эти данные не являются налоговой тайной.

Также налоговики могут сообщить, вовремя ли контрагент отчитывается и платит налоги. Самостоятельно на сайте https://service.nalog.ru/zd.do можно получить сведения о наличии задолженности по налогам свыше 1000 руб. и информацию о несданной отчетности более 1 года.

Важно!

ИФНС может отказать в предоставлении информации. Но у компании на руках останется запрос и отказной ответ инспекции. Переписка с налоговиками также служит подтверждением осмотрительности.

Шаг № 7. Подготовить отчет о должной осмотрительности – досье на контрагента

Можно назначить сотрудника, который будет отвечать за проверку контрагентов. Он составит отчет о результатах анализа надежности поставщика. Этот бесценный документ послужит неоспоримым доказательством того, что компания выполнила все требования закона о должной осмотрительности.

Лайфхак: Действенный способ защититься от претензий по статье 54.1

Самое плохое в статье 54.1 Налогового кодекса – условие о том, что исполнять обязательство по договору должен либо сам исполнитель, либо тот, кому это поручил исполнитель.

Здесь возможна ситуация, когда заказчик поручил контрагенту какие-либо работы, а тот перепоручил их третьему лицу без ведома заказчика. По факту работы выполнены, но если ориентироваться только на статью 54.

1, то налоговики такие расходы не примут.

Избежать претензий поможет проверка договора. Из него должна следовать законность перепоручения работ третьему лицу. То есть, если в договоре на услуги прямо предусмотрено возможное привлечение соисполнителей (без такой формулировки соисполнительство противоречит статье 780 ГК РФ) или, если подобное соисполнительство не запрещено в договоре подряда (см. п. 1 ст. 706 ГК РФ).

Допустим, компания не хочет перепоручать работу третьим лицам, и договором подряда было запрещено соисполнительство. Тем не менее, контрагент привлек субподрядчиков. Как здесь отстоять свои расходы и показать осмотрительность? Устава и выписки, конечно, недостаточно.

Хорошо бы показать, что компания знала о реальности деятельности контрагента (хотя бы предъявить его рекламные объявления, еще лучше – рекомендационные письма, данные о партнерах и т.д.), указать тех работников партнера, с кем сотрудничали за время выполнения спорных операций.

А не на данные по его регистрации.

***

Проверка добросовестности контрагентов является стандартом нашей работы при оказании услуг  бухгалтерского аутсорсинга. Наша методика проверки позволяет снизить риски наступления налоговой ответственности за контрагентов.

Кроме того, наша компания обладает богатым опытом в сопровождении сложных сделок. Поэтому мы с радостью поможем документально обосновать причины выбора контрагента.

Источник: https://1c-wiseadvice.ru/company/blog/novye-sposoby-proverki-kontragenta-v-usloviyakh-uzhestocheniya-nalogovogo-kontrolya-po-zakonu-163-fz/

Фиктивность сделок. Позиция налоговых органов и судов

В ходе проведения мероприятий налогового контроля (проверочных мероприятий) в отношении налогоплательщика, налоговый орган может прийти к выводу о совершении проверяемым лицом фиктивных сделок или хозяйственных операций с определенным кругом контрагентов.

Что же сегодня под фиктивной сделкой понимают налоговые органы? С позиции налоговиков, фиктивная сделка – это сделка, совершенная налогоплательщиком без преследования какой-либо хозяйственной цели.

Иными словами, это сделки или иные хозяйственные операции, которые совершены налогоплательщиком и его контрагентом исключительно с целью снижения налогооблагаемой базы.

Такие выводы налоговиков довольно чреваты для налогоплательщиков и могут привести к очень серьезным последствиям – доначисление налогов, пени, начисление штрафов, порой приравненных по размеру к годовой выручке компании налогоплательщика.

Самым неблагоприятным для налогоплательщика исходом может послужить передача материалов налоговой проверки в следственные органы для возбуждения уголовного дела по фактам намеренного уклонения налогоплательщика от уплаты налогов и сборов.

При этом если сам налогоплательщик осуществляет свою деятельность на абсолютно легальных условиях, это не значит, что к нему не могут быть предъявлены обвинения по фактам нарушения налогового законодательства, поскольку в группу риска также могут попасть те компании, чьи контрагенты уже находятся на так называемой «галочке» у налоговиков как контрагенты, замеченные в фиктивных сделках с иными лицами.

Методы выявления фиктивности сделок и хозяйственных операций налогоплательщиков

Так, в процессе проведения проверочных мероприятий или камеральных налоговых проверок налоговики осуществляют проверку контрагентов налогоплательщика на признаки «фирмы-однодневки» или их фигурирование в ином реестре компаний, осуществляющих «серую» деятельность (более подробно о «фирмах-однодневках» можно узнать из нашей статьи «Ответственность за регистрацию «фирм-однодневок» и за внесение ложных сведений в ЕГРЮЛ», в которой мы раскрывали понятие «фирм-однодневок» и указывали какие действия предпринимают налоговые органы в отношении «фирм-однодневок»). Если у проверяемого налогоплательщика будут выявлены подобные контрагенты, налоговые органы запускают в отношении такого налогоплательщика комплекс проверочных мероприятий, направленных на сбор доказательственной базы, подтверждающей фиктивность сделок, совершенных налогоплательщиком с такими контрагентами. В таких случаях действия налоговиков могут выражаться в следующем:

• осмотр помещений юридического лица и его контрагентов.В ходе осмотров налоговыми органами выявляются факты нахождения налогоплательщика по своему юридическому адресу, наличия или отсутствия необходимых для исполнения фиктивной сделки площадей, оборудования, товаров, транспорта и т.п., а также наличие на рабочих местах директора компании налогоплательщика и сотрудников.
• опросы очевидцев.Должностные лица налоговых органов зачастую  подкрепляют свои доводы показаниями очевидцев. В таких случаях  налогоплательщику следует обратить внимание на идентификацию лиц, дающих какие-либо показания в отношении проверяемого налогоплательщика. Часто в протоколе осмотра должностные лица налоговых органов допускают ошибки в составлении протоколов, указывая в нем лишь обобщенную формулировку, к примеру: «со слов сотрудников других (соседних) организаций, о проверяемом юридическом лице они ничего не слышали (не знают)».
• допросы свидетелей.Протоколы допросов свидетелей также являются одним из доказательств, которые в совокупности могут подтвердить правовую позицию фискалов. Поэтому, налогоплательщику, намеревающемуся оспорить решение налогового органа в судебном порядке предварительно рекомендуется изучить подобные документы.
• осмотры, оперативные/следственные мероприятия, проводимые правоохранительными органами.При наличии признаков налоговых или других правонарушений в офис компании налогоплательщика могут быть направлены сотрудники правоохранительных органов. В таком случае может быть проведен совместный рейд с налоговой инспекцией, либо только по инициативе правоохранителей. 
• получение сведений из банков.В ходе проведения такого рода проверочных мероприятий налоговики проводят анализ банковских операций налогоплательщика и его контрагентов. Причем данный анализ может коснуться и контрагентов следующих звеньев из общей цепочки взаимоотношений контрагентов с налогоплательщиком. Здесь налоговики выявляют цепочку циркуляции денежных средств, перехода денежных средств на счета аффилированных компаний, вывода средств или их обналичивание через «фирмы-однодневки» либо на счета зарубежных компаний (офшор).

Позиция налоговых органов в отношении фактов фиктивности сделок. Доказывание фиктивных сделок и операций налоговым органом.

Итак, подобрав необходимую доказательственную базу, налоговые органы принимают решение о наличии или отсутствии фиктивных сделок в составе хозяйственных операций компании налогоплательщика.  Если налоговая все же усмотрит факт совершения налогоплательщиком фиктивной сделки, перерасчета налоговой базы такому налогоплательщику не избежать.

При этом следует учитывать, что по налогу на прибыль для целей налогообложения не учитываются расходы по фиктивным сделкам и операциям, а по НДС следуют отказы в возмещении сумм налога, перечисленного в составе платежей по таким фиктивным сделкам (операциям).

В результате налогоплательщик, совершающий фиктивные операции, все равно нарвется на доначисление пени и штрафов.

Самым негативным последствием для налогоплательщика, увлекающегося фиктивными сделками и операции на протяжении нескольких отчетных периодов является то, что при сумме недоплаченных налогов за три года подряд свыше двух миллионов рублей, налоговики не раздумывая передают такие материалы в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела.

 Поэтому решить подобную проблему  можно, пожалуй, двумя способами: первый – добровольно оплатить сумму недоплаченных налогов в полном объеме, второй – добиваться через суд признания актов налоговых органов незаконными. Сразу стоит отметить, что при выборе второго способа решения проблемы с фискалами, налогоплательщик должен быть готов опровергнуть все выдвинутые к нему аргументы налоговиков.

Теперь рассмотрим самые распространенные признаков фиктивности сделок и хозяйственных операций, с позиции налоговых органов:

• Отсутствие контрагента по юридическому адресу, регистрация контрагента по адресу массовой регистрации;
• Отсутствие ресурсов для выполнения контракта (складов, оборудования, товаров и т.п.);
• Неуплата контрагентом налогов в бюджет либо их минимальная уплата;
• Показания руководства контрагента;
• Экспертное заключение;
• Транзитный характер движения денежных средств;
• Признаки цикличного движения денежных средств;
• Признаки нелегального вывода денежных средств.

Источник: http://apgmag.com/fiktivnost-sdelok/

Сообщение Предварительная проверка контрагента. Какие документы помогут убедиться в легитимности сделки появились сначала на ЮристВзаконе.

Чтобы убедиться, что условия соглашения о поставке товара корректные и не увеличивают финансовые риски компании, следуйте рекомендациям. Изучите пункты договора, проконтролируйте, что стороны верно указали в нем ответственных лиц, место и сроки поставки, особенности оплаты и другие условия.

Используйте пошаговые руководства:

Когда к вам попадает договор поставки, убедитесь, что документ обеспечит финансовые интересы предприятия и не обернется налоговыми доначислениями. Риски кроются не только в основных условиях, например о сроках поставки и оплаты, но и во второстепенных гарантийных обязательствах и способе доставки.

На что обратить внимание в преамбуле договора поставки

В преамбуле договора участники сделки указывают, кто вправе его подписывать. Проверьте должности, полномочия и документы, на основании которых действуют представители сторон.

Если от контрагента соглашение заключает генеральный директор, составьте запрос на выписку из ЕГРЮЛ для этой фирмы на сайте ФНС и посмотрите, кто числится руководителем на текущую дату.

Если соглашение составляли юристы контрагента, проверьте, верно ли они указали фамилию, должность и права представителей компании.

Как убедиться, что предмет договора поставки, его характеристики и стоимость отражены корректно

Убедитесь, что в соглашении верно назвали реализуемый товар и понятно, о чем идет речь. Название предмета поставки лучше не уточнять, оставьте просто «товар». Налоговая инспекция трактует фразы иначе, чем человек, который оформляет договор. Если в тексте «оборудование», а на учет поставили запасные части или специальную оснастку, налоговая может посчитать это ошибкой.

Проверьте, что в договоре есть единицы измерения товара, его количество и стоимость. Посмотрите, как именно указали стоимость: с НДС или без, чтобы финансисты верно учли сумму в бюджете.

Если у продукции несколько технических характеристик или вы планируете приобрести несколько разных партий товара, в договоре сошлитесь на спецификации к документу.

Существенные условия определите в документах, которые подпишут обе стороны сделки.

Если для товара нужен монтаж, пусконаладочные работы, проконтролируйте:

• входят ли эти услуги в стоимость товара;
• в какие сроки поставщик окажет услуги;
• сохранит ли поставщик гарантийные обязательства, если ваши специалисты сами все смонтируют, наладят и запустят.

Как в договоре может быть отражена информация о месте, способе и сроке поставки

Удостоверьтесь, что информация о месте, способе и сроке поставки однозначная и конкретная. Место поставки – адрес склада, где переходит право собственности на товар. В соглашении нужен один вариант: склад поставщика или покупателя. Двусмысленные фразы недопустимы.

Если в договоре не закрепить условия доставки, то товар может обойтись дороже, чем планировали, из-за расходов на перевозку.

Обычно если место поставки – склад поставщика, то перевозка за счет покупателя и наоборот. Но бывают и другие варианты, связанные со спецификой товара.

Срок поставки вы учитываете, когда планируете деятельность компании. Если не проконтролируете, когда контрагент обязан доставить сырье и материалы на производственное предприятие, это приведет к перебоям в работе. Простои обернутся потерями в виде расходов на электроэнергию, зарплату сотрудников и т. д.

Для торговой компании не получить вовремя может обернуться тем, что придется экстренно закупать продукцию по завышенным ценам у другого поставщика или нарушить обязательства перед покупателями и платить штрафы. Если фирма оплачивает поставляемый товар за счет кредитов, то ей надо четко планировать график привлечения средств.

Срок поставки бывает в календарных или рабочих днях и считается от одной из дат, когда:

• покупатель перечислил предварительный платеж;
• стороны подписали договор;
• стороны подписали спецификацию;
• поставщик получил заявку на отгрузку.

Если поставки регулярные, то стороны могут утвердить график или указать в спецификации, что товар, например, поставляется каждую среду и пятницу или каждое 5-е и 15-е число месяца.

Что проверить в правилах оформления сопроводительных документов по договору поставки

Убедитесь, что договором поставки предусмотрено, что все сопроводительные документы поступят в строгом порядке: в срок, в нужном виде и составе.

В условиях поставки указывают, как стороны оформляют товаросопроводительные документы. Проверьте, что в договоре прописали:

• какие именно документы составляет по сделке поставщик;
• когда контрагент передает счет-фактуру;
• какие печати нужны на сопроводительных документах: те же, что на договоре, или специальные;
• кто вправе подписать накладные и счета-фактуры: только главный бухгалтер и директор или другие сотрудники.

Что проверить в описании финансовых условий договора поставки

Обратите внимание, что сроки оплаты по договору приемлемые, порядок платежей понятный и безопасный. Возможные виды оплаты: по факту поставки, предварительная и частичная предварительная. Оплата по факту поставки означает отсрочку платежа. Условие подразумевает, что товар получили, а оплата происходит после.

Число дней после поставки может быть любым. Участники сделки должны написать в договоре, через сколько календарных или рабочих дней после поставки покупатель оплачивает товар. Это и есть отсрочка.

Если заключаете договор на условии предоплаты, проверьте, как стороны определяют размер аванса. Включите в договор сроки и сумму окончательного расчета.

Формула. Расчет суммы авансов поставщикам на условиях коммерческого кредита

АП = ДЗПЗ – АВ + КЗ – АП

Если стоимость товара в валюте, в договоре потребуется раскрыть правила конвертации в рубли и обратно, если нужно.

Если стороны договора определяют срок оплаты для каждой отдельной партии, удостоверьтесь, что об этом говорится в тексте. Найдите оговорку в договоре, что даты платежей приводятся в спецификации.

Убедитесь, что суммы в контракте указываются в двух видах: цифрами и прописью. Первый нужен для наглядности и удобства, а второй исключает разногласия при опечатках.

Следите, чтобы стороны выделяли НДС. Так cможете корректно планировать доходы и расходы, движение денежных средств.

Проверяйте все приложения и дополнения к договору. Даже если предполагаете, что в этих документах нет финансовых условий.

Что проверить в описании условий выплаты премий по договору поставки

Поставщики нередко упоминают премии в договорах на поставку с сетевыми магазинами. Если премии есть, проверьте, что указали:

• на каких условиях начисляются;
• размер премий (суммой или в процентах);
• по какой формуле считать премию;
• базу для расчета вознаграждения;
• как подтвердить сумму, начисленную сторонами;
• в какие сроки выплачивать вознаграждение;
• пересчитывается ли сумма налога на добавленную стоимость.

Как могут быть сформулированы условия о штрафах за нарушение договора поставки

Изучите правила расчета пеней и штрафов на случай, если стороны нарушили обязательства. Убедитесь, что у вас есть право на санкции, а не обязанность. Иначе возникнут трудности.

Проще отказаться от штрафа, если поставщик опоздал на пару часов или если вероятность взыскать пени и штрафы очень мала.

Иначе выставите санкции, отразите в учете, заплатите налоги, а деньги от контрагента так и не получите.

Как убедиться, что срок действия договора поставки указан корректно

Сроки действия договоров для разовых и многократных поставок могут существенно различаться. Например, для однократной сделки контракт действует от даты подписания до момента, когда участники выполнят все взятые на себя обязательства.

Проверьте дату, когда заканчивается соглашение, чтобы до этого дня партнеры успели доставить и оплатить товар.

Подготовлено по материалам ФСС «Система финансовый директор»

Источник: https://fd.ru/articles/158830-chto-proverit-v-dogovore-postavki

Как проверить договор юриста

Несколько простых и общедоступных способов проверки компании на благонадежность и платежеспособность.

Проверка регистрации компании или ИП на сайте налоговой

Все компании, которые оказывают платные услуги или продают товары, должны быть официально зарегистрированы налоговой инспекцией в форме юридического лица (ООО, АО, ПАО и т.д.) или индивидуального предпринимателя (ИП).

Проверка проекта договора перед заключением

Договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора (п. 1 ст. 432 ГК РФ). Следовательно, в первую очередь нужно проверить, включены ли в проект договора существенные условия.

Существенными являются условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Проверка договоров

Центр юридических услуг «Прайвокс групп» проводит правовой анализ договоров с выдачей юридического заключения по действующей контрактно-договорной базе.

Правовой анализ представляет собой сверку положений предоставленного вами контракта на соответствие требованиям действующего законодательства и осуществление юридической экспертизы с целью устранения ошибок, которые могут повлечь финансовые и правовые рисков при заключении данной сделки с вашими контрагентами.

Правовая экспертиза хозяйственных контрактов заканчивается подготовкой устного либо письменного заключения, где будут указаны все выявленные ошибки и перечислены вероятные риски, а также будет прилагаться перечень рекомендаций по устранению всех этих ошибок и ликвидации рисков.

Проверить договор

В деловом мире заключение — дело привычное. Если вам предстоит подписать договор или несколько, и вы хотите полностью оценить все возможные последствия их заключения, правовая экспертиза договоров – лучшее решение. Юридическая проверка предполагает получение профессионального заключения юриста об их содержании.

у юриста это значит:

— избежать риска признания сделки недействительной в суде,

— исключить из пункты, ущемляющие ваши законные интересы,

— избежать в будущем споров с контрагентом о тех условиях, которые не были согласованы в договоре,

— снизить риски просрочек и неоплат со стороны контрагента,

— заранее позаботиться о возмещении возможных убытков.

Стоимость данной услуги — 1700 рублей (объем договора не более 3 страниц, размер шрифта — менее 11 пт).

Составление договоров и их проверка на возможные риски

> Услуги в арбитраже > Составление и их проверка на возможные риски

Правильно составленный договор играет одну из ключевых ролей для успешной деятельности любой коммерческой организации. Однако, зачастую на правильность составления договора и его проверку предприниматели время не тратят. Подписывают любой присланный от контрагента, либо поручают разработку договоров любому штатному сотруднику.

Что нужно проверить при заключении договора с некоммерческой организацией

Деятельность коммерческих организаций невозможно представить без договорной работы.

Договоры поставки, подряда, возмездного оказания услуг, аренды, хранения и многие другие опосредуют отношения между хозяйствующими субъектами.

Однако сложности возникают, если коммерческой организации (например, ООО) необходимо заключить договор с казенным предприятием или некоммерческой организацией (далее –

К отличительным особенностям НКО, которые влияют на заключение сделок, относятся следующие.

Среди таких договоров можно выделить:

Контрагенту важно знать, способствует ли, который он заключает с НКО, достижению ее уставных целей.

Проверка договора

Согласно определению Гражданского Кодекса РФ (контракт) представляет собой обоюдовыгодное соглашение двух или более лиц о начале, прекращении или смене вида гражданско-правовых отношений.

В повседневной жизни мы то и дело сталкиваемся с необходимостью заключения договоров, начиная с банальных покупок в магазине и заканчивая крупными коммерческими контрактами.

Человек, не имеющий юридического образования, может столкнуться с неполным пониманием его сути, своих обязанностей, прописанных в нем, и иных условий.

Что необходимо проверить покупателю при заключении договора поставки

Источник: http://lawyersfree.ru/kak-proverit-dogovor-yurista-24823/

Заявление в полицию от юр лица по договору поставки

Так, в ходе проверочных мероприятий сотрудники ОБЭП должны не только изучить и исследовать предоставленным им документы, но и сделать соответствующие запросы в необходимые структуры, опросить возможных фигурантов материала, свидетелей и других лиц, которые будут упоминаться, выдвинуть несколько версий произошедшего, а также проверить каждую из них.

По результатам проведенной проверки дознаватель (сотрудник ОБЭП) должен вынести мотивированное постановление о решении по материалу проверки: возбудить уголовное дело, передать в соответствующие структуры для возбуждения или отказать в возбуждении. Любое из решений должно быть незамедлительно направлено заявителю.

Решение сотрудника ОБЭП может быть обжаловано в установленной законом форме в вышестоящую инстанцию или в прокуратуру.

Заявление в обэп по факту мошенничества

Образец заявления в полицию от юридического лица

Более подробно, что такое мошенничество описано в статье 159 УК РФ. : пример мошеннических действий с банковскими картами в интернете Своевременное заявление в полицию по факту мошенничества поможет вернуть утраченные средства или права собственности.

Для этого надо грамотно составить такое обращение, приложив к нему всю имеющуюся доказательную информацию.

В отдельных случаях, для того чтобы избежать ещё больших потерь и найти злоумышленников, пострадавшим, помимо обращения к правоохранителям, рекомендуется совершить и ряд других действий, о которых будет говориться дальше.

Что делать в случае выявления факта мошенничества? Если мошенничество связано с хищением денег с пластиковой карты, то первое что нужно сделать – это обратиться в банк с просьбой заблокировать карту и все подозрительные транзакции. Это помешает преступникам украсть ещё больше и обналичить уже похищенные деньги.

Forbidden

К заявлению необходимо приложить информацию, которая доказывает потерю. Физические и юридические лица, которые стали жертвой мошенников, независимо от произошедшей ситуации, могут обратиться в уполномоченные органы, призванные выполнять определенные действия:

1. Полиция устанавливает и находит злоумышленников.

   С этой целью она собирает первичные улики и доказательства факта преступления, ищет преступников, чтобы совершить допрос. После того как уголовное дело будет возбуждено, оно передается в прокуратуру.

2. Прокуратура устанавливает вину преступника, который нарушил гражданские права и нормы закона.
   Орган обладает широкими полномочиями, помимо расследования дела, переданного полицией, она может, например, проверить любую организацию, если будет необходим аудит.

Заявление в полицию о мошенничестве

О.

• Ниже составляется список материалов, которые могут свидетельствовать о факте преступления (видеоматериалы, аудиозаписи, фото, квитанции, договора, выписки из банка, расписки и другое).
• В конце физическое лицо заверяет написанный текст собственноручной подписью и ставит дату.
• Образец заявления о мошенничестве в полицию тут. Можно ли подать онлайн? Заполнить заявление можно собственноручно или на компьютере, но это не значит, что возможна подача жалобы онлайн. Потому что в таком случае отсутствовала бы подпись заявителя, а это недопустимо. Каким может быть результат? Заявление, поданное пострадавшим, должно быть рассмотрено в течение 3 суток (очень редко 10).

Как написать заявление в полицию о мошенничестве?

19 декабря 2017      Заявления

Сегодня каждая организации или индивидуальный предприниматель в соответствии с законодательством РФ проводит регистрацию юридического лица в налоговой инспекции.

ЕГРЮЛ — реестр предприятий, выполняющий функции хранения и упорядочивания отдельной информации об организации. Если возникнет необходимость, то граждане или компании смогут оформить выписку из данного реестра.

Для ее получения необходимо составить письменный запрос, например, в виде заявления о предоставлении выписки из ЕГРЮЛ. Запрос подается в ИФНС.

Необходимость выписки

Причины, по которым выписка из ЕГРЮЛ может быть необходима, обширны и ничем не ограничиваются.

Зачастую поводом служит ликвидация организации, смена руководителя, вступление предприятия в процедуру банкротства, открытие расчетных счетов в банковских учреждениях, обращение в суд, восстановление прав и деятельности компании, оформление продажи долей предприятия, получение кредитов в банке и статистических кодов.

Грамотное оформление запроса в ФНС

Форма заявления свободная, она имеет отличительные особенности в зависимости от категории заявителя (предприятие или заинтересованное лицо).

В запросе собственной выписки из ЕГРЮЛ предприятия указываются данные:

• фамилия и инициалы руководителя налоговой инспекции, куда подается документ;
• полное наименование организации или ФИО гражданина, его паспортные данные;
• ИНН и КПП предприятия;
• местоположение юридического лица и контактная информация о нем;
• текст запроса, достаточно обозначить название фирмы, на которую требуется выписка из ЕГРЮЛ, и ОГРН;
• количество экземпляров выписки (если требуется больше одного);
• способ получения документа (лично, почтовым отправлением);
• отметка о срочности оформления выписки;
• должность главы предприятия, его фамилия, инициалы, личная подпись или ФИО физического лица.

В качестве приложения к заявлению прикладывается чек об оплате госпошлины.

Если выписка из ЕГРЮЛ требуется сторонней организации, то заявление необходимо дополнить информацией о должности лица, который запрашивает информацию, о его ФИО и  контактных данных.

Бесплатно выписку могут запрашивать собственники компаний или их законные представители, чьи полномочия подтверждены нотариально. Если запрос на информацию из ЕГРЮЛ поступает от лица, не имеющего отношения к запрашиваемой фирме, госпошлина составляет 200 руб. За срочное оформление выписки придется заплатить в 2 раза больше независимо от категории заявителя.

К чекам об оплате пошлины нелишним будет сделать ксерокопии, на случай, если заявление не будет обработано в срок или затеряется в налоговом органе.

Срок получения информации

По заявлению, написанному без ошибок и поданному по всем нормам, срок исполнения составляет не больше 5 дней. В случае обозначения срочности в заявлении и оплачивании удвоенной госпошлины срок выдачи выписки сокращается до 1 дня (выдается на следующий день).

Способы предоставления бланка в ИФНС

Заявление на выписку из реестра передается лично, посетив налоговую инспекцию, через доверенное лицо (учредитель компании) или путем отправления заказной корреспонденции, воспользовавшись услугами Почты России.

Для ее получения в отделении налоговой инспекции при себе необходимо иметь паспорт.

Более легкий способ получения информации о предприятии из ЕГРЮЛ — обращение на сайт ФНС или портал Госуслуг.

Актуальность выписки не ограничивается законодательно, но по истечению времени информация о предприятии (адрес, вид деятельности, организационно-правовая форма) может измениться. Их регистрация производится в течение 5 дней с даты обращения в ФНС. Таким образом, документ теряет актуальность. При оформлении сделки через нотариуса, он вправе потребовать более свежую информацию об организации.

Скачать образец письма о выдаче в налоговую

Заявление на выписку из ЕГРЮЛ образец от юридического лица — скачать.

Бланк запроса  на получение выписки от физического лица — скачать.

Необходимость оформления запроса в ФНС возникает в случае потребности в получении информации, реквизитов какого-либо юридического лица. Такие сведения внесены в госреестр о каждой организации и предоставляются по письменному заявлению любому физическому или юридическому лицу после уплаты пошлины. Сведения о себе компания может получить бесплатно.

Источник: https://blankived.ru/zayavlenie-na-vypisku-iz-egryul/

Выписка из единого государственного реестра ИП (ЕГРИП) в 2019 году

Под неблагозвучной аббревиатурой ЕГРИП, которая расшифровывается как единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, скрывается огромная база данных, содержащая сведения обо всех ИП.

Это публичный ресурс — выписку с информацией о предпринимателе выдадут и ему самому, и постороннему человеку. В первом случае она нужна для осуществления многочисленных юридических действий — от открытия банковского счета до обращения в арбитраж суда.

Во втором — для достоверной оценки чужой предпринимательской деятельности.

выписки

ЕГРИП содержит исчерпывающие сведения о каждом легальном предпринимателе. Из него черпают данные статистические органы для проведения соответствующего анализа и осуществляют налоговый контроль ИФНС. Именно последние и заполняют государственный реестр, а руководит этим процессом ФНС.

По ФЗ №129 госреестр предпринимателей должен содержать:

• ФИО, место и дату рождения, пол предпринимателя;
• Его гражданство и адрес проживания в РФ;
• Подробные паспортные данные;
• Если предприниматель имеет иное гражданство — данные из паспорта и документов на право проживания в РФ;
• Сведения о документе, подтверждающем внесение физического лица в государственный реестр ИП;
• Информацию о лицензиях и банковских счетах;
• Дату регистрации в роли страхователя, номер свидетельства;
• Дату постановки на учет в ИФНС;
• ИНН, коды ОКВЭД и дату регистрации ИП;
• Запись о закрытии ИП, в которую входят дата и способ, переорганизации, банкротстве и иных действиях.

Индивидуальный предприниматель может запросить как упрощенную выписку из госреестра, так и расширенную. Единственное их отличие в том, что в первой не указываются секретные личные данные, к примеру, адрес проживания и номер банковского счета. А во второй может содержаться абсолютно вся информация, но только если ИП подаст соответствующий запрос.

Расширенную выписку может получить только сам предприниматель или его доверенное лицо, поэтому номер его счета и иные ценные сведения никогда не окажутся в чужих руках.

Виды выписок и как их получить

Прежде чем решить, как получить выписку из ЕГРИП для ИП, следует определиться, какой вид документа вам требуется — бумажный, электронный или сугубо информационный:

Сведения в государственном реестре тоже хранятся и на бумажных носителях, и в электронной базе. Но приоритет на стороне бумажного носителя, при разночтениях именно он будет признан действительным.

В ифнс или мцф

для получения документа путем прямого обращения в ифнс или мцф в 2019 году нужно подготовить следующую документацию:

• заявление и одну его копию, на которой сотрудник налоговой проставит дату принятия.
• квитанцию об уплате госпошлины. в 2019 году ее уплачивают все — и предприниматель, запрашивающий выписку о себе, и физическое лицо, желающее получить сведения о ином предпринимателе.
• письменную доверенность, если предприниматель передал полномочия своему представителю, и ему нужна полная информация о себе.

оформить заявление можно как угодно, но оно должно содержать всю необходимую информацию. в шапке указывают фио, паспортные данные, адрес прописки и электронной почты, огрнип, инн, а в основной части пишут о назначении ходатайства с указанием особых пожеланий — это может быть количество выписок, способ получения или срочность.

предлагаем вам скачать:

по приходу в налоговую следует занять очередь в окно регистрации либо окно получения корреспонденции и отдать документы дежурному сотруднику. он поставит на копии заявления дату и номер вашего запроса и уведомит, когда нужно прийти за готовой выпиской. осталось дождаться назначенного рабочего дня и вернуться в ифнс. не забудьте взять с собой паспорт.

выдача документа в мцф осуществляется по тому же принципу.

через сайт фнс (бесплатно)

сервис на сайте фнс позволяет сформировать выписку из егрип для ип или из егрюл для юридических лиц. готовый документ можно получить абсолютно бесплатно и быстро — его подготовка длится от нескольких минут до суток.

для этого:

• зайдите в специальный раздел сайта фнс и пройдите простую регистрацию по e-mail;
• авторизуйтесь;
• нажмите на сервис «подать новый запрос»;
• укажите свой огрнип или инн, их можно узнать на самом сайте;
• введите капчу и нажмите «сформировать запрос»;
• сформированная выписка отобразится в списке заявок.

все просто и заманчиво, но есть одно «но» — открыть готовый pdf-документ с электронной подписью без необходимых для ее проверки настроек программного обеспечения не получится. придется установить на компьютер по crypto pro 3.6 версии и выше.

информационная выписка

сведения о контрагентах из госреестровой базы данных можно раздобыть с помощью соответствующего сервиса на сайте фнс — «риски бизнеса»:

• выберите правовую форму контрагента — индивидуальный предприниматель;
• в поле открывшейся страницы укажите инн и огрнип либо фио и регион проживания;
• введите капчу.

на ваш компьютер моментально загрузится pdf-файл со информацией о найденном вами ип. он не обладает юридической силой и предназначен для оценки интересующего вас предпринимателя.

через посредников

еще один способ — обращение в посредническую компанию. самыми известными и крупными являются «контур-фокус» и «коммерсант картотека». они предлагают клиентам широкий спектр услуг:

• получение бумажных выписок с подписью в ифнс;
• предоставление информации о контрагентах;
• продажу «абонементов» для постоянного доступа к сервисам сайта и с возможностью формирования неограниченного числа выписок, что крайне выгодно при регулярных проверках контрагентов.
• аналитику конкурентной среды.

за услуги посреднических центров придется заплатить в несколько раз больше, чем за госпошлину при личном обращении в налоговую. а в выданном им документе не будет расширенной информации, ее может запросить только сам предприниматель. зато выписку доставят на любой указанный вами адрес.

скорость предоставления и стоимость

Источник: https://IP-vopros.ru/vedenie-ip/dokumenty/vypiska-iz-egrip

Запрос в налоговую на получение выписки из ЕГРЮЛ образец бланк

Довольно часто организации требуется свежая выписка из ЕГРЮЛ. Ее могут затребовать контрагенты при заключении договора, банк при открытии расчетного счета, она может понадобиться при получении лицензии или при участии в тендере.

Для «справочных» целей вполне может подойти и электронная версия такой выписки, которую легко можно получить при наличии у вас электронного ключа подписи (ЭЦП). Но если вам нужен официальный документ, утвержденный печатью вашего налогового органа, то придется составить «бумажный» запрос на его получение.

Нет официально утвержденной формы заявления, которое подается для получения данных из ЕГРЮЛ. Хотя на стендах в «родной» инспекции и можно обнаружить образцы таких запросов. Поэтому составить заявление вы можете на собственном официальном бланке или на чистом листе, либо воспользоваться бланками и образцами, размещенными на нашем сайте.

В документе следует прописать данные лица, от имени которого подается заявление: ФИО, паспортные данные, место регистрации. Также в обязательном порядке нужно указать реквизиты компании, по которой требуется выписка: ОГРН, ИНН и КПП, полное наименование компании, ее юридический адрес.

Обычно выписка из ЕГРЮЛ выдается в течение 5 рабочих дней. Также существует возможность заказать срочную выдачу документа – за дополнительную плату.

Скачать запрос в налоговую для получение выписки из ЕГРЮЛ: Все бланки

•  заявление на выписку образец.doc
•  заявление на выписку бланк.doc

Загрузка…

Часто на предприятии возникает необходимость выдачи наличных средств работнику, чтобы покрыть предстоящие расходы. Таких работников, которым доверяют деньги, называют подотчетными лицами.

Выдача подотчетных средств регулируется теми же нормами, что и ведение кассовых операций.

Существует список расходов, на покрытие которых предприятие может выдавать наличность. Это хозяйственные, операционные, представительские расходы, а также командировочные. Организация также может выдавать деньги на погашение расходов своих подразделений, филиалов, которые не стоят на отдельном балансе и территориально отдалены.

Зачем же нужен приказ о подотчетных лицах компании? Дело в том, что в нем четко определяется круг лиц, которые могут получать деньги под отчет, а также: срок, на который выдаются наличные, цели расхода денежных средств, ограничение по размеру выдаваемых сумм.

Само название «подотчетные» денежные средства говорит о том, что о произведенных расходах необходимо отчитаться. Законодательством определен срок: не позднее трех рабочих дней с даты выдачи денег.

Командированные работники отчитываются в трехдневный срок со дня своего возвращения из командировки.

Денежные средства выдаются подотчетному лицу только после его полного отчета по полученному ранее авансу. При этом подотчетные средства запрещено передавать третьим лицам. Чтобы отчитаться по полученным наличным и подтвердить их расход необходимо представить в бухгалтерию авансовый отчет.

На нашем сайте мы предлагаем ознакомиться с образцом приказа о подотчетных лицах, составленным с учетом всех требований современных норм законодательства.

Приказ о подотчетных лицах образец скачатьВсе бланки

•  приказ на подотчетные лица.doc

Загрузка…

Выписать счет на оплату онлайн

Счет на оплату, пожалуй, самый неоднозначный бухгалтерский документ! С одной стороны – его составление не требуется ни одним нормативным законодательным актом, с другой стороны – как еще «напомнить» клиенту, что вы ждете от него оплату? Более того, во многих договорах есть прямая ссылка на этот документ. В условиях оплаты часто пишут, что средства должны быть перечислены на основании выставленного счета не позднее какого-то количества дней от даты, указанной в счете.

Сам по себе, этот документ ничего не подтверждает. Движение денежных средств доказывают платежные документы, передачу продукции или услуг – накладные и акты. На основе счета в бухгалтерском и налоговом учете не делается никаких записей и проводок. Но при всем этом, если вы хотите избежать задержек платежей за товары, услуги или работы, счет на оплату лучше составить и предъявить клиенту.

Не существует строго регламентированной формы счета на оплату.

Главное – он должен содержать следующую информацию: номер и дата счета, банковские реквизиты продавца, наименование и стоимость товаров и услуг, сумма НДС, если предоставляемая продукция или работы им облагаются. Помимо этого в документ можно включить и дополнительную информацию, например контактные телефоны, рекламу, сроки поставки.

На нашем сайте представлена форма, содержащая все обязательные реквизиты. Предлагаем вам воспользоваться ею при составлении счета на оплату вашему клиенту.

Скачать бесплатно образцы бланков «Счет на оплату» в формате xlsВсе бланки

•  Счет — Книга Excel 97-2003
•  Счет — Книга Excel
•  Образец счета

Загрузка…

Page 4

В соответствии с трудовым законодательством РФ, работник, в случае возникновения непредвиденных обстоятельств, имеет право на предоставление отпуска без содержания или, как привычней, за свой счет.

Для этого он должен подать заявление о предоставлении такого отпуска.

Перечень обстоятельств, при которых предоставляется отпуск без содержания, должен быть утвержден в локальном нормативном акте предприятия или организации.

Длительность такого отпуска определяется в результате соглашения между работником и его работодателем.

При этом в самом заявлении в обязательном порядке сотрудник должен указать весомую причину своего обращения или, на худой конец, придумать ее (вспомните Юрия Деточкина).

Причина, естественно, должна быть уважительной. В заявлении, написанном в произвольной форме, обязательно должны быть указаны такие данные:

— Фамилия и должность того лица, на чье имя подано заявление— Фамилия и должность лица, подающего заявление— Просьба (высказывание намерений) о предоставлении отпуска без содержания— Количество дней предполагаемого отпуска с указанием точной даты его начала/окончания— Ссылка на уважительную причину— Дата написания заявления

— Подпись заявляющего лица

К заявлению прилагаются копии документов, подтверждающих наличие непредвиденных обстоятельств. Таким образом, инициатором предоставления такого отпуска может быть исключительно работник.

Работодатель, ни при каких обстоятельствах, не может предлагать работнику такой отпуск по собственной (вашей, как работника, инициативе).

Предложение работодателем подобного отпуска с целью экономии бюджета предприятия является грубым нарушением трудового законодательства.

Скачать образец заявления на отпуск за свой счет Все бланки

•  Заявление на отпуск за свой счет.doc

Загрузка…

Источник: https://copdoc.ru/docs/645.html

Запрос выписки из ЕГРЮЛ в налоговой онлайн в 2019 году — бесплатно, срочно

1   0   747

 Выписка из ЕГРЮЛ используется для многих операций и действий, осуществляемых юридическим лицом. На 2019 год документы в бумажном варианте не действительны во многих субъектах РФ.

Поэтому получение сведений их Единого государственного реестра юридических лиц возможно в формате электронного документа через онлайн-сервис ФНС РФ.

Законодательство

Выписка из ЕГРЮЛ – официальная универсальная форма, подготавливаемая налоговым органом по требованию юридического лица и содержащая основные сведения о компании, имеющие юридическую силу.

В выписке также отражаются любые изменения (согласно ФЗ № 129), происходящие в организации как юридическом лице.

Получить выписку в официальном порядке может любое физическое или юридическое лицо после подачи запроса и оплаты государственной пошлины в установленном размере.

Выписка отправляется на электронный адрес или передается доверенному лицу на электронный носитель.

Выписка может быть получена непосредственно через ФНС, самостоятельно через онлайн-сервисы или при участии коммерческих организаций.

Юридически выделяется 2 типа выписки:

Срок действия любого типа выписки не превышает 30 дней. Если срок действия истек до завершения определенных операций, то придется получить новую выписку.

Для чего нужна

Выписка из ЕГРЮЛ используется для большинства юридических операций.

Чаще всего в следующих случаях:

1. Участие в тендерах. Участие в государственных или корпоративных закупках, электронных аукционах.
2. Для подтверждения существования юр. лица. Чаще всего необходим, чтобы компания могла воспользоваться государственными услугами или программами поддержки.
3. Операции с расчетным счетом в банке. Необходим для открытия и закрытия Р/с
4. Ликвидация или банкротство юридического лица.
5. Проверка контрагентов.Необходимо для установления фактического существования контрагента. Может быть использована форма обычной выписки. Выписка используется компаниями и физическими лицами перед заключением договора с контрагентом с целью удостоверится о честности и достоверных данных.
6. Для получения лицензии на осуществление того или иного вида деятельности.
7. При нотариальном заверении официальных документов организации.
8. Для корректного составления руководством юридической и бухгалтерской документации.
9. Для регулярного внутреннего контроля компании со стороны руководства с целью предотвращения рейдерских захватов и т.д.

На практике выписка из ЕГРЮЛ может понадобится и в других случаях.

Как заказать

Заказать выписку можно тремя способами. Каждый из них подробно описан ниже.

Личное обращение в отделение ФНС

Стандартный и самый распространенный вариант, используется в большинстве случаев. Срок получения – 3-5 рабочих дней на бесплатной основе либо срочно на платной основе за 2-3 часа.

Для заказа нужно:

1. Оплатить госпошлину.
2. Передать в налоговый орган заявление и квитанцию об оплате. В заявлении должны содержаться данные о наименовании организации, ИНН, ОГРН, КПП, а также причины заказа выписки.
3. Получить документ в указанный срок.

Образец заявления в ФНС:

Обращение к сторонним организациям или ресурсам

Заказать выписку можно в электронной или бумажной форме. Способ обычно используется при необходимости уточнения данных о партнерах, контрагента, работодателе и т.д.

Для процедуры нужно:

1. Обратится в надежную компанию, предоставляющую подобную услугу в короткие сроки.
2. Оставить заявку с указанием данных, необходимых для идентификации компании. А именно: полное название, ИНН и т.д..
3. Оплатить предоставление услуги.
4. Получить выписку в указанные сроки.

При заказе документа с помощью интернет-сервисов многие компании предлагают клиентам услуги курьера для доставки бумажной версии выписки.

Запрос выписки из ЕГРЮЛ в налоговой онлайн

Для этого нужно:

1. Зайти на сайт egrul.nalog ru.
2. Заполнить поля, а именно ОГРН или ИНН.
3. Нажать кнопку поиска.
4. Получить список организаций, подходящих под описание, и выбрать нужное юр. лицо.
5. Скачать файл в формате pdf и изучить результаты.

Функция также доступна при использовании мобильных телефонов.

Большинство онлайн-сервисов подготавливает выписки в течение 5-10 минут в зависимости от загруженности сайта.

При этом выдача информации через личное обращение в налоговую инспекцию займет до 5 дней. Срок действия выписки из ЕГРЮЛ может варьироваться от 10 суток до полугода в зависимости от целей запроса.

Стоимость

Стоимость получения выписки из ЕГРЮЛ может различаться:

Так запросить выписку из ЕГРЮЛ легче всего через интернет-сервисы. Для получения информации потребуется только название компании или ИНН, а также другие данные для расширенного поиска.

Стоит помнить, что реестр ЕГРЮЛ включает только информацию о юридических лицах. Данные об ИП можно получить в другом реестре – ЕГРИП.

по теме:

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

Источник: https://juristampro.ru/zapros-vypiski-iz-egrjul-v-nalogovoj-onlajn/

Заявление для получения выписки из ЕГРЮЛ и срок ее действия

Так необходимую во многих случаях выписку из реестров ЕГРЮЛ может получить каждый, кому она требуется для ведения коммерческой или хозяйственной деятельности. Но при одном условии. Для этого надо составить правильное, юридически грамотное заявление в инспекцию ФНС.

Общие сведения

ЕГРЮЛ представляет собой хранилище информации о регистрации, реорганизации и ликвидации всех юридических лиц. И содержащиеся там сведения о действующих и ликвидированных компаниях вносятся территориальными инспекциями ФНС, которые ведут регистрацию изменений. Эта база данных включает:

Доступ к информации, содержащейся в едином реестре, законодательно никак не ограничен. И получить ее могут:

• Представители самой компании.
• Представители других фирм.
• Представители государственных учреждений.
• Частные лица.

Но так как некоторая из хранящейся информации представляет коммерческую тайну, то сведения из реестра выдаются в виде выписки двух уровней:

В числе лиц, допущенных к расширенной выписке, означены только руководители компаний и представители государства. Остальным доступна только информационная версия.

Ответственные органы

Для получения любого вида выписки необходимо и достаточно простого заявления в произвольной форме. Так как база данных, составляющая ЕГРЮЛ, формируется налоговой инспекцией, то и обращаться за интересующей информацией надо туда же.

Поэтому за выпиской надо идти в ФНС имея при себе:

• Заявление.
• Квитанцию на оплату госпошлины. Причем за каждый экземпляр выписки отдельно.

Ниже вы найдете образцы заявлений на запрос выписки из ЕГРЮЛ.

Обязательные сведения

Обязательной формы заявления для предоставления выписки не существует, поэтому оно заполняется в довольно произвольной форме. Но в нем непременно должно быть указано:

• Наименование той инспекции ФНС, в которую заявление подается.
• Далее для заявителя (если это физическое лицо) указываются полные инициалы и паспортные данные, включая и адрес регистрации.
• Если лицо юридическое, то его наименование, адрес и коды ИНН и ОКПО.
• Ниже – название города и дата подачи заявки.
• Потом следует слово «Заявление».
• И суть требования: просьба о выдачи выписки ЕГРЮЛ на определенную компанию.
• Далее следует означить вид выписки: обычная или расширенная, срочная или нет и количество экземпляров.
• После этого записываются реквизиты интересующей фирмы, а именно: полное название, ИНН, адрес, ОГРН.
• В приложении надо указать наличие квитанции об оплате.
  • За каждую выписку обычной срочности – 200 рублей.
  • За каждую срочную – 400.
• И в конце – подпись заявителя.

Срок изготовления и получения (выдачи) выписки из ЕГРЮЛ в налоговой также разница в зависимости от типа выписки.

Особые условия

Если выписка нужна для собственной компании, то в налоговую направляется запрос, в котором:

• Шапка точно такая же, как и в заявлении.
• Но в тексте звучит, что организация (указать наименование) в лице должностного лица (указать должность и фамилию) просит выдать выписку на указанную компанию.
• Далее степень срочности и количество.
• Приложение с квитанцией.
• Подпись генерального директора, скрепленная печатью.

Ниже вы найдете образец заявление в налоговую на выдачу (получение) выписки из ЕГРЮЛ, скачать бланки можно здесь:

• на выписку о себе;
• о другом юридическом лице.

Заявления на предоставление выписки из ЕГРЮЛ (образцы)

Заявления на предоставление выписки из ЕГРЮЛ о другом лицеЗаявления на предоставление выписки из ЕГРЮЛ о себе

Срок годности (действия) выписки из ЕГРЮЛ для нотариуса, суда и иных органов описан ниже.

Срок действия выписки из ЕГРЮЛ

Необходимость предоставления выписки может возникнуть при весьма различных обстоятельствах. Именно они диктуют продолжительность срока действия данного документа. Причем эти сроки установлены не налоговым законодательством, которое регламентирует порядок предоставления выписок, а нормативными актами в других сферах юриспруденции.

Поэтому сроки действия справок надо уточнять в организациях, которым эти документы предъявляются. А сроки эти могут быть следующие:

• Для арбитражных судов – 30 дней.
• Для нотариальной заверки документов, в зависимости от их важности от 10 до 30 суток.
• Для выполнения банковских операций – до месяца.
• При участии в торгах выписка предоставляется на 6 месяцев.
• В остальных случаях период действия выписки зависит от требований стороны, которой эта справка предназначена.

О бесплатном способе получения выписки из ЕГРЮЛ расскажет это видео:

Источник: http://uriston.com/kommercheskoe-pravo/dokumentatsiya/egryul/kak-sostavit-zayavku.html

Заявление на получение выписки из ЕГРЮЛ – бланк, образец 2018

Как правильно заполнить заявление на получение выписки из ЕГРЮЛ в 2018 году? Какие документы предоставляются в ФНС? Какой срок действия? Читайте далее подробно…

Выписка из ЕГРЮЛ – это общий реестр организаций или предприятий осуществляющих деятельность на территории РФ.

Также, получить бесплатную юридическую помощь у нас на сайте. Заданный Вами вопрос не заставит долго ждать!

Запросить выписку из единого государственного реестра юридических лиц возможно как само юридическое лицо на себя, так и любое другое физическое или юридическое лицо.

Для получения выписки из ЕГРЮЛ достаточно заполнить заявление, приложить соответствующие документы и предоставить в налоговую организацию для запроса.

Нашими специалистами разработан бланк и образец заявления для запроса выписки из ЕГРЮЛ в ФНС, которое можно скачать ниже по тексту.

Какие документы нужно подготовить?

Для того чтобы подать заявление на получение выписки из ЕГРЮЛ, следует приложить следующие документы:

Данный пакет документов предоставляется в налоговую организацию по месту прописки, либо по месту ведения деятельности.

Также хочу заметить, что получить выписку из ЕГРЮЛ можно запросить и при нахождении в другом городе. Специалисты ФНС не имеют права отказать в данном запросе. Заполняете соответствующее заявление, прикладываете необходимый перечень документов и подаете в ФНС.

На какой срок выдается документ?

Государственными органами не утвержден срок действия выписки из ЕГРЮЛ. Та или иная организация для каждого конкретного случая устанавливает и прописывает в своих внутренних документах свой срок.

Если выписка необходима для заверения документов нотариально, срок действия не должен превышать недели, так как может последовать отказ в оказании услуги.

Для обращения в банк, либо в другую государственную организацию, действие образца также на усмотрение данных организаций, может составлять до 1 месяца.

Образец заявления

Государством не установлен единый бланк для запроса выписки. Составить его возможно самостоятельно.

Прежде чем начать формировать заявление, обращаю внимание на то, что запрос выписки из ЕГРЮЛ должен включать не более одной организации. Если требуется запросить две и более организации, составляется на каждый запрос новое заявление.

Возможно вас заинтересуют:

Для каких целей требуется запрос выписки из ЕГРЮЛ, размер госпошлины — подробнее

Заявление на регистрацию юридического лица, образец 2018 — скачать

Примеры расчета налога на имущество для юридических лиц — подробно

Приступим к написанию заявления:

• Заявление составляется на имя руководителя ФНС той инспекции, в которую будет подан запрос.
• Далее, если запрос осуществляет юридическое лицо, пишется наименование юр. лица, а также реквизиты (ОГРН, ИНН юр. лица, юридический адрес).
• Если запрос осуществляет физическое лицо, требуется указать ФИО полностью, паспортные данные, адрес регистрации.
• Под заголовком «ЗАЯВЛЕНИЕ» текст должен быть поставлен в виде просьбы: Прошу выдать на руки выписку из ЕГРЮЛ на организацию «наименование» в «количестве» экземпляре. Прописывается полное наименование организации, по которой осуществляется запрос, ИНН юр. лица, ОГРН, юридический адрес. Выписка требуется для предоставления «Причина».
• Если документ должен быть предоставлен в срочном порядке, в заявлении данный факт должен быть прописан.
• Приложение заполняется в том случае, если выписка будет платная, тогда следует прописать, что прикладывается квитанция об уплате госпошлины.
• Ставится дата заполнения, подпись с расшифровкой.

После того, как заявление составлено и подписано, сотрудник ФНС принимаемый заявление ставит отметку о принятии и печать.

Также возможно получить с помощью единого электронного сервиса ФНС. Подробности получения в данном видео:

Бесплатно скачать образцы:

Заявление на получение выписки из ЕГРЮЛ физическим лицом о юридическом лице — Скачать

Скачать бесплатно Бланк заявления для запроса выписки юридическим лицом на себя

Источник: http://ourdocs.ru/zayavlenie-na-poluchenie-vypiski-iz-egryul-blank-obrazec-2018/

Получение выписки из ЕГРЮЛ

Из этой статьи Вы узнаете, как можно получить выписку их ЕГРЮЛ, где ее получить, размер государственной пошлины, какую информацию содержит выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, как составить запрос на предоставление выписки (также образец запроса можно скачать).

Что такое выписка из ЕГРЮЛ

ЕГРЮЛ (Единый государственный реестр юридических лиц) это информационный комплекс, содержащий полную и достоверную (правда не всегда) информацию обо всех юридических лицах (ООО, ЗАО, ОАО и т.д.

) зарегистрированных (а также уже ликвидированных) на территории РФ.

Все действия требующие регистрации в ЕГРЮЛ также содержаться в этом реестре (например, смена наименования или юридического адреса, увеличение/уменьшение уставного капитала и т.п.).

Благодаря введению данного комплекса в действие с 2002 года процесс регистрации, ликвидации юридических лиц, внесения изменению по ним стал более понятным и упрощенным, а также позволил систематизировать хранящиеся в нем данные для быстрого извлечения по определенным параметрам.

Выписка из ЕГРЮЛ это и есть вывод содержащейся в реестре информации. Выписки разделяют на обычные и расширенные, официальные и электронные (информационные).

Виды выписок из ЕГРЮЛ

Обычная выписка из ЕГРЮЛ – информация содержащая общедоступные сведения. Такую выписку может получить каждый желающий. Данная выписка не содержит контактную и паспортную информацию учредителей и Генерального директора юридического лица, а также сведения о банковских счета организации.

Расширенная выписка – содержащая полную информацию выписка, в том числе паспортные данные участников юридического лица и его руководителя. Такая выписка предоставляется только органам гос.власти, судам, государственным внебюджетным фондам.

Расширенную выписка предоставляется юридическому лицу о нем самом в момент получения документов о регистрации или внесении изменений.

На практике расширенная выписка о самом юридическом лице также не содержит сведений о банковских счетах, хотя законодательство не запрещает этого.

Официальная выписка из ЕГРЮЛ – заверенная печатью ФНС и полученная в налоговом органе выписка.

Представляет собой пронумерованную и прошитую распечатку на нескольких листах с печатью налогового органа тыльной стороне. Получить официальную выписку можно в срочном и обычном порядке.

Электронная (информационная) выписка – предоставляется в электронном виде. Содержит только общедоступную информацию о юридическом лице и то не всю. В сети Интернет достаточно много сайтов, где можно заказать выписку из ЕГРЮЛ.

Как и где получить выписку из ЕГРЮЛ

Так как ЕГРЮЛ это единый информационный комплекс, то получить выписку о юридическом лице можно в любой инспекции Федеральной налоговой службы (независимо от места регистрации и учета организации) (адреса налоговых Москвы). Получение выписки происходит в два этапа: 1) подача запроса на предоставление выписки и 2) получение готовой выписки.

Выписка выдается на основании запроса.

Запрос оформляется в свободной форме, но в обязательном порядке должен содержать следующую информацию: наименование органа в который он предоставляется, информацию о подающем запрос лице (ФИО, паспортные данные, адрес регистрации и сведения о юридическом лице на которое выписка запрашивается (наименование, ИНН, ОГРН), дату и подпись. Ниже Вы найдете образец запроса на получение выписки.

Государственная пошлина за выписку из ЕГРЮЛ

За предоставление сведений содержащихся в ЕГРЮЛ (за получение выписки) необходимо уплатить госпошлину. Внимание: если юридическое лицо запрашивает выписку само на себя, то уплачивать госпошлину не нужно (бесплатно, юридическое лицо может запрашивать выписку не более одного раза в день). Во всех остальных случаях оплатить пошлину придется.

Госпошлина за срочную выписку (1 день) составляет 400 рублей, за обычную (5 дней) &‐ 200 рублей. Оплатить госпошлину можно через банк (например, Сбербанк) или в налоговой инспекции через терминал. Если оплачивать через банк, то для этого скачайте образец квитанции.

выписки из ЕГРЮЛ

Обычная выписка содержит общедоступную информацию:

• Сведения об организационно-правовой форме и фирменном наименовании юридического лица;
• Сведения об адресе (месте нахождения;
• Сведения об уставном капитале;
• Сведения о состоянии юр.лица и регистрирующем органе, в котором находится регистрационное дело;
• Сведения об образовании организации;
• Сведения о прекращении деятельности;
• Сведения о количестве учредителей;
• Сведения об учредителях – российских юридических лицах;
• Сведения об учредителях – иностранных юридических лицах;
• Сведения об учредителях – физических лицах;
• Сведения о держателе реестра акционеров акционерного общества;
• Сведения о юр.лицах, правопреемниках при реорганизации;
• Сведения о крестьянском (фермерском) хозяйстве, на базе имущества которых создан производственный кооператив или хозяйственное общество;
• Сведения о юридических лицах участвующих в реорганизации;
• Сведения о количестве физических лиц, имеющих право действовать без доверенности от имени организации;
• Сведения о физических лицах, имеющих право действовать без доверенности от имени организации;
• Сведения о лице, имеющем право действовать без доверенности от имени организации (управляющей компании);
• Сведения о филиалах юридического лица;
• Сведения о представительствах;
• Сведения о количестве видов экономической деятельности;
• Сведения о видах экономической деятельности;
• Сведения об учете юридического лица в налоговом органе;
  Сведения о регистрации в ПФР;
• Сведения о регистрации в ФСС;
• Сведения о регистрации в ТФОМС;
• Сведения о лицензиях;
• Сведения о записях, внесенных в ЕГРЮЛ;
• Сведения о заявителях при данном виде регистрации;
• Сведения о количестве документов, представленных для внесения данной записи в ЕГРЮЛ;
• Сведения о документах, представленных для внесения данной записи в ЕГРЮЛ;
• Сведения о выданных свидетельствах, подтверждающих внесение данной записи в ЕГРЮЛ.
• Информацию о дате формирования выписки;
• Подпись ответственного лица.

Запрос на предоставление выписки из ЕГРЮЛ

Скачать образец запроса на выписку из ЕГРЮЛ

В ИФНС России № 46

125373, г. Москва, Походный проезд, домовладение 3, стр.2,

от ___________(ФИО)________________                     _________(адрес по прописке)_________

ЗАПРОС

Я, _____(ФИО), паспорт СЕРИЯ и НОМЕР, выдан _______________________________, код подразделения _________, дата выдачи _________г., проживающая по адресу: __________________________________________, прошу выдать выписку из ЕГРЮЛ  на ООО «____________», ИНН ______________, ОГРН  ________________.

____________________/ ФИО

Дата: _____/______/__________ г.

‐Сведения о регистрации в ФСС;

Источник: http://www.advocatoff.ru/poluchenie-vypiski-iz-egryul.html

Сообщение Запрос о выдаче выписки из ЕГРЮЛ появились сначала на ЮристВзаконе.